公司出纳管理制度（四篇）

公司出纳管理制度
第一章总则
第一条为加强公司出纳管理，规范出纳工作流程，确保公司资金的安全、合规与准确性，特制定本管理制度。

第二条公司出纳管理制度适用于公司所有出纳人员，包括全职和兼职出纳人员。

第三条公司出纳人员应遵守公司相关法律法规，坚持工作纪律和职业道德，忠诚履行职责，维护公司形象和利益。

第四条公司出纳人员应具备良好的财务知识和运用财务软件的能力，并定期参加相关培训。

第五条公司出纳人员应将与公司业务相关的信息和数据保密，不得泄露给未经授权的人员。

第二章出纳岗位职责
第六条公司出纳人员的主要职责包括：
1.负责公司日常收支款项的收取、支付、核对和登记等工作；
2.按照公司财务制度和流程，妥善保管和使用公司资金，确保公司资金的安全性；
3.按时完成财务报表和统计表的填写和汇报工作；
4.协助公司内外部的财务审计、税务检查等相关工作；
5.维护与合作伙伴和银行等金融机构的良好关系，做好资金调拨和结算工作；
6.协助公司其他部门开展财务相关工作，提供必要的财务支持和咨询。

第三章资金收付管理
第七条公司出纳人员应按照公司财务制度和相关规定，妥善处理公司的资金收付工作，并确保信息准确、完整和及时。

第八条公司出纳人员应按照公司财务制度和流程，制定合理的支付计划，确保资金的及时支付，同时要注意合理控制支付风险，防止资金的滞留或错误的支付。

第九条公司出纳人员应定期对资金的收付进行核对，保证账务准确性和完整性，并记录相关凭证，便于财务监管和审计。

第四章资金保管管理
第十条公司出纳人员应按照公司财务制度和相关安全规定，妥善保管公司的资金。

第十一条公司出纳人员应将公司资金存放于指定的银行账户中，并确保账户资金的安全性和合规性。

第十二条公司出纳人员应根据公司资金需要，合理配置银行存款，确保资金的合理运作和利用。

第十三条公司出纳人员应制定合理的资金预测和计划，及时调拨资金保证公司正常运营和特殊项目的资金需求。

第五章财务报表和统计工作
第十四条公司出纳人员应按时准确填写所辖范围内的财务报表和统计表，确保财务数据的真实性和可靠性。

第十五条公司出纳人员应按公司要求收集、整理和归档与财务相关的证明材料和凭证，便于日后的审计和查询。

第十六条公司出纳人员应按时上报所辖范围内的财务报表和统计表，确保公司财务数据的及时上报和准确汇总。

第六章监督检查与内部控制
第十七条公司出纳人员应接受公司内部的监督和检查，按公司要求提供相关工作资料和信息。

第十八条公司出纳人员应遵守公司内部控制制度，保证财务数据的完整性和有效性，并遵循相关的审计程序和法律法规。

第十九条公司出纳人员应及时发现和报告公司资金的异常情况和风险，协助公司做好相关预警和风险防控工作。

第七章违纪处分
第二十条对违反公司出纳管理制度的出纳人员，公司将视情节轻重进行相应处罚，包括口头警告、记过、降职、辞退等。

第八章附则
第二十一条公司在执行本管理制度过程中，如有需要调整和修改的，应经公司领导同意后进行，并以内部通知的形式发布。

第二十二条公司出纳人员有权对本管理制度提出建议和意见，公司将予以认真考虑和处理。

第二十三条本管理制度自颁布之日起生效，具体解释权归公司所有。

公司出纳管理制度（二）
一、财务部职责范围
1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。

7、负责公司材料库、办公用品库的管理。

8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

9、及时核算和上缴各种税金。

10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。

11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准:
1、出差借款:出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。

前次借支出差返回时间超过____天无故未报销者，不得再借款。

2、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。

3、购置固定资产借款:施工用具、加工设备单价在____元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价____元以上者，属固定资产。

需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。

购置固定资产必须开具正式发票。

4、备用金借款:对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总裁批准后执行。

所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。

5、其他临时借款:如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。

6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。

公司出纳管理制度（三）
是指一套规范公司出纳工作的文件，包括了出纳职责、权限、操作流程、制度执行和监督等内容。

其主要目的是确保公司资金的安全、合理使用和准确记录，防止出纳工作中的失误、漏洞和不正当行为，从而保障公司的财务安全和运营的正常进行。

以下是一个公司出纳管理制度的例子：
1. 出纳职责和权限
- 出纳是公司负责现金管理和支付结算的专业人才，负责公司现金收支的管理、对外支付、银行结算等工作。

- 出纳应遵守法律法规和公司规章制度，严守职业道德，保持机密，维护公司和客户的利益。

2. 资金管理
- 出纳应制定公司现金流量计划，并做好现金预测、安全储备和合理使用的管理。

- 出纳应定期进行银行对账工作，核对公司银行存款和银行出入账的准确性。

3. 支付管理
- 出纳应按照公司采购流程和授权程序，负责支付、报销、工资发放等工作。

- 出纳需要核对收款方的合法性和准确性，保证付款资金的安全。

4. 账务管理
- 出纳应按照公司财务制度，准确记录和归档公司的财务凭证、账簿和报表。

- 出纳应定期进行财务核算和报表编制，确保财务信息的准确和及时性。

5. 制度执行和监督
- 公司应设立专门的财务岗位或部门，负责对出纳工作的监督和指导。

- 公司应建立制度执行和内部控制机制，定期进行内部审计和风险评估。

以上仅为一份简要的公司出纳管理制度，具体制度应根据公司实际情况和需求进行制定和完善。

同时，应引入相关法律法规和行业标准，确保公司出纳工作符合法律法规要求和行业规范。

公司出纳管理制度（四）
是指对公司出纳岗位的管理规范和操作流程的制定和执行。

一个规范的出纳管理制度可以有效地预防和减少公司财务风险，并确保公司资金的安全性和合规性。

以下是一份典型的公司出纳管理制度的内容：
1. 出纳岗位职责和权限：
- 出纳岗位的职责和权限必须明确，包括负责公司现金、银行存款、支付和收款等操作。

2. 出纳的资格和培训要求：
- 出纳必须具备一定的财务和金融知识，熟悉公司相关的财务制度和流程。

公司应对出纳进行培训和考核。

3. 资金管理流程：
- 包括现金收付、银行存取款、资金结算等流程。

所有资金流动必须经过明确的流程和授权，并有相应的凭证和记录。

4. 资金安全控制：
- 出纳必须保管好公司现金和有价证券，并采取措施防止盗窃、伪造和错帐等风险。

出纳角色应与其他财务角色分开，制定相关审批和复核制度。

5. 资金监控和账务核对：
- 出纳必须对公司资金的流动和账务进行监控和核对，确保账面和实际情况的一致性。

需要建立定期和随机的盘点和核查机制。

6. 财务报告和审计：
- 出纳应按规定时间和格式准备财务报告，并配合公司的内部和外部审计工作。

7. 违规处理和纪律处分：
- 如果出纳违反公司的出纳管理制度，则需要按照公司的内部纪律规定进行处理，并可能面临法律责任。

8. 制度的执行和监督：
- 公司应确保出纳管理制度的执行和监督，并及时对制度进行修订和改进。

以上是一个基本的公司出纳管理制度的内容，不同公司根据自身的业务和需求可能会有所不同。

对于公司来说，制定并遵守一套完整的出纳管理制度是确保财务安全和合规运营的基础。