固定资产卡片录入

固定资产卡⽚录⼊
【背景】：
在进⾏KIS标准版、KIS⾏政事业事业产品的初始化时，固定资产的业务数据，都必须以卡⽚的形式录初始化数据到系统中。

但对其中录⼊的信息项⽬（尤其是⼊账⽇期），在理解和录⼊时，还存在很多的不理解，希望对这⽅⾯的有⽐较详细的介绍和说明。

【分析】：
卡⽚初始化时要求录⼊本企业、本单位的固定资产卡⽚详细信息。

固定资产相关信息必须正确录⼊，若不进⾏正确录⼊，则会影响对应报表数据的准确性以及每⽉计提折旧的⾦额数据。

在固定资产卡⽚录⼊中主要有三个页签需要录⼊：基本—⼊账信息、折旧与减值准备信息、本年变动数据。

以标准版V8.0产品为例对其中的⼏个关键事项进⾏说明，⾏政事业版产品在使⽤⽅⾯类似，⽐照使⽤！
【处理】：
1、基本--⼊账信息
进⼊软件，进⼊固定资产初始化录⼊界⾯，：
固定资产卡⽚基本⼊账信息内容主要包括固定资产代码、名称、基本信息、⼊账信息等项内容这⾥我们重点讲解⼊账信息。

⼊账⽇期是指该项固定资产的原始购置时间（即⼊客户⼿⼯账务的财务⽇期），⽽不是指该固定资产卡⽚录⼊⾦蝶系统的⽇期。

原值本位币是指固定资产原始⼊账时的本位币⼊账价值，也⽀持多币别的录⼊。

如果购买的固定资产是已经使⽤过的⼆⼿资产，已经有计提折旧或计提减值准备⾦额，则在“累计折旧”和“已提减值准备”中录⼊对应信息。

固定资产科⽬、累计折旧科⽬、减值准备科⽬等信息，根据实际账务管理需要设置；其他信息如⽣产⼚家、产地等，尽量根据实际情况，填写完整。

2、折旧与减值准备信息
折旧与减值准备信息主要包括：设置卡⽚使⽤的折旧⽅法、折旧费⽤和减值准备对⽅科⽬以及账套启⽤期初数据。

这些信息，都可以从客户的卡⽚明细账上得到。

折旧⽅法和预计使⽤期间需要根据客户的卡⽚记录和结合相关的会计制度来确定，同时要将预计使⽤年限折算为⽉数来录⼊；
这⾥账套启⽤期初数据的原值是指账套启⽤期初录⼊⾦蝶系统之前客户账⾯上记录的固定资产的原值，累计折旧是指账套启⽤期初期初录⼊⾦蝶系统之前客户账⾯记录的该固定资产已经累计计提的折旧，已提减值准备同理。

累计已计提折旧期间数由系统⾃动根据新建账套时设置的账套启⽤期间减去在基本--⼊账信息中录⼊的⼊账⽇期计算得出，如果该卡⽚在使⽤过程中存在停⽤等可以不计提折旧的期
间，则可以⼿⼯调整。

点击附属设备，则可以录⼊该固定资产附带的附属设备，但附属设备的项⽬及⾦额不影响该卡⽚的折旧计算。

其他信息，根据实际情况录⼊！设置好信息后，⽴即就可以看到以后各期需要计提的折旧⾦额。

其中关于卡⽚折旧计算⽅法的内容，请访问《关于需要⼤家帮助的技术周刊中需要整理两项内容》，同时对于该篇⽂章中的内容，欢迎⼤家补充。

3、本年变动数据
本年变动数据⽤于输⼊固定资产在启⽤账套年度内（也就是从年初到期间期间⽌这个时间段内）发⽣的有关数据，含本年度原值调增、本年度原值调减、本年度累计折旧调增、本年度累计折旧调减及本年计提折旧、本年累计减值准备等六项内容，需要根据实际情况录⼊，这部分数据也是在基本--⼊账信息录⼊的对应科⽬在初始化时的本年累计发⽣额。

本年年初数据是该项固定资产在年初时的有关账务处理数据，包括年初原值、年初累计折旧、年初累计减值准备，他们的数据由系统⾃动根据折旧与减值准备信息中录⼊的账套启⽤期间数据减去本页签中本年变动数据中的对应项⽬值计算得出。

其中：若账套为年初即1⽉启⽤，则录⼊相对简单，主要关注“原值与折旧”页签内容的录⼊即可，本年变动数据中的数据不需要录⼊；但若为年中启⽤，则还需关注本年变动数据页签内容的录⼊。

4、录⼊结果
卡⽚录⼊完成后，返回科⽬初始化界⾯中，会发现录⼊的卡⽚数据，已经⾃动汇总计算并分配到相应的科⽬中，如图：
5、数据差异检查事项
如果卡⽚数据录⼊完成后，发现软件上汇总计算的结果与客户⼿⼯账⾯上的⾦额不符，那么，请按以下原因分别去检查：
1）、⼿⼯账⾯⾦额与卡⽚明细⾦额本⾝就不⼀致，这种情况是最多的⼀种。

在⼿⼯处理模式下，很难完且保证到卡⽚明细和总账数据完全致，这需要⼀⼀地去核对，对于其中找不出来的差异，只有请客户出具调整意见并参照进⾏调整，同时对于调整的内容需要做好记录并由客户签字确认。

2）、⼿⼯账⾯⾦额与卡⽚明细⾦额本⾝就不⼀致，这需要逐张卡⽚去检查核对。

在卡⽚很多的情况下，这份⼯作量特别⼤，可以把卡⽚数据导出，借助于Excel等外部⼯具进⾏分析、判断。

尤其在客户本来就有卡⽚的电⼦⽂档的情况下，可以减轻很多的⼯作量。

总之，卡⽚录⼊的⼯作是⾮常细致的，需要在录⼊地过程中⾮常细⼼，否则⼀旦录⼊错误⽽在录⼊时没有发现，在事后检查和纠正将花费⾮常多的精⼒！同时，也要保证卡⽚所有录⼊的信息都是真实的！
注：固定资产卡⽚的录⼊事项，在KIS专业版产品、KIS⾏政事业产品中，都是相同的逻辑！。