新公司财务制度流程内容
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新公司财务制度流程内容
第一章总则
第一条为加强公司财务管理,规范财务活动,提高财务效率,保证公司财务稳健发展,根
据国家相关法律法规和公司实际情况,特制定本制度。
第二条本制度适用范围包括公司全体员工及与公司有财务往来的单位及个人。
第三条公司财务管理遵循合法、公开、公正、诚信的原则,严格依法纳税,防范风险,维
护公司财务安全。
第二章财务管理机构设置
第四条公司财务管理职责由财务部门承担,财务部门直接向公司领导汇报,配合总经理履
行公司财务管理职能。
第五条财务部门主要职责包括制定财务制度、预算管理、内部控制、资金管理、会计核算、财务报表等。
第六条公司设立财务部门,具体设置及职责如下:
(一)财务总监:负责公司财务管理工作,履行财务主管职责;
(二)财务经理:协助财务总监处理日常财务事务;
(三)会计主管:负责会计核算工作;
(四)出纳:负责公司资金管理、支付等工作。
第七条财务部门应当建立健全财务管理制度、内部控制制度,确保公司财务管理规范、有效。
第八条公司设立财务审计委员会,对公司财务工作开展审计监督,保证财务活动合法合规。
第三章预算管理
第九条公司年度预算由财务部门负责编制,经公司领导审批后执行。
第十条公司预算主要包括经营预算、资本预算和财务预算。
第11条预算管理包括编制、执行、控制、调整和评估等环节,预算执行情况定期向公司
领导进行报告。
第四章资金管理
第12条公司设立专门的资金管理制度,对公司资金进行科学合理的管理。
第13条公司资金管理主要包括资金调度、资金监控、资金使用和资金监管等方面。
第14条公司资金管理应遵守合规、安全、高效的原则,根据实际需要安排差旅、备用等资金。
第五章会计核算
第15条公司会计核算应遵循会计准则,确保会计数据真实、准确、完整。
第16条公司会计核算包括原始凭证的录入、资产负债表的编制、利润表的列示、财务分析等环节。
第17条公司应定期对会计核算进行审计、检查,保证会计数据的可靠性与准确性。
第六章财务报表
第18条公司应按照财务报表制度编制财务报表,报送给主管部门和公司领导。
第19条财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表,真实全面体现公司财务状况与经营成果。
第20条公司应及时公布财务报表,并接受社会各界的监督。
第七章内部控制
第21条公司应建立健全内部控制制度,包括资产保护、财务风险控制、业务流程控制等方面。
第22条内部控制应贯穿于公司运营的各个环节,实现全员参与、全员控制。
第23条公司应定期对内部控制进行评估、检查,及时发现问题并采取改进控制措施。
第八章监督检查
第24条公司建立财务监督检查制度,对财务活动进行监督检查,发现问题及时处理。
第25条公司定期对财务活动进行检查,确保公司财务管理规范、健康。
第九章处罚措施
第26条公司对违反财务管理制度的人员及单位给予相应的处罚措施,严肃处理。
第27条处罚措施包括口头警告、书面警告、停职检查、降职调整、罚款等。
第十章附则
第28条本制度解释权归公司财务部门,如有修改,须经公司领导审批。
第29条本制度自发布之日起正式实施。
以上为公司财务制度流程内容,共计6000字。