公司报销与财务审批制度

公司报销与财务审批制度
一、目的和适用范围
本制度的目的是规范公司内部的报销流程和财务审批程序，确保公司财务管理的合规性和精准明确性。

本制度适用于公司全体员工。

二、报销申请流程
1. 报销申请提交
1.1 员工须在完成报销后的5个工作日内，将报销申请书以电子形式提交给直属上级经理，并抄送财务部。

1.2 报销申请书应包含以下信息：—报销申请人的姓名、工号、部门和联系方式—报销事由和金额—报销相关的发票、凭证等证明料子的扫描件或电子版本
2. 上级经理审批
2.1 直属上级经理收到报销申请后，应在2个工作日内进行审批，审批结果可为同意、退回或者需要进一步核实的状态。

2.2 若同意报销申请，上级经理应在线上报销申请书上签字，并将审批结果及签字内容发送给财务部。

2.3 若退回报销申请，上级经理应说明退回的原因，并要求申请人修改并重新提交报销申请。

2.4 若需要进一步核实，上级经理应将报销申请转交给财务部进行审核。

3. 财务部审核
3.1 财务部收到上级经理转交的报销申请后，应在3个工作日内进行审核。

3.2 财务部审核的重要内容包含：报销事由是否合理、报销金额是否与相关凭证全都、相关凭证的真实性和完整性等方面。

3.3 财务部审核结果应及时通知上级经理，并将审批结果及签字内
容明确记录在报销申请书上。

4. 财务审批
4.1 财务部依据审核结果，推断是否同意报销申请。

4.2 若同意报销申请，财务部应在报销申请书上签字，并将审批结
果及签字内容明确记录。

4.3 若不同意报销申请，财务部需向上级经理提出具体理由，并要
求上级经理对报销申请进行重新审批。

5. 报销付款
5.1 经过财务审批同意的报销申请，财务部应在报销申请书上记录
付款事宜，并通知申请人。

5.2 报销款项将在下一个财务周期内的工资发放时，通过支出宝或
银行转账的方式直接支出给申请人。

5.3 报销申请被退回或未通过财务审批的，财务部应向申请人说明
理由，并帮助解决问题。

三、报销范围和标准
1. 报销范围
1.1 公司员工因工作需要产生的合理、必需的费用可以申请报销，
包含但不限于：差旅费、交通费、采购费、接待费、通讯费、培训费、办公用品费等。

1.2 具体费用项目和标准由公司财务部依据实际情况进行订立和调整，并在公司内部公示。

2. 报销标准
2.1 各类费用的报销标准应符合公司相关制度和政策的规定。

2.2 报销申请中的费用金额应真实、准确，并供应与之匹配的发票、凭证等证明料子。

2.3 若报销费用超出公司规定的标准，需要额外说明并供应相关的合理解释。

四、违规处理
1. 伪造、窜改、销毁相关凭证的行为将被视作严重违规，严厉处理。

2. 虚报、冒领费用的行为将被视作违规行为，情节严重者将被追责。

3. 若发现报销事项与公司业务无关、存在严重贪污嫌疑等情况，将移交给相关部门进行调查处理。

五、附则
1. 公司财务部应定期对报销申请进行统计和分析，及时发现问题并提出改进看法。

2. 公司领导应加强对财务管理的监督和审查，确保制度的有效执行。

3. 对于本制度未尽事宜的处理，应征得公司领导的同意并依据实际情况进行处理。

注意：本制度自发布之日起生效，如有更新或修订，应及时进行通知和公示。