公司存货管理制度细则

第一章总则
第一条为加强本公司的存货管理，确保存货账实相符，加快存货周转速度，降低存货成本，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有部门、子公司及关联企业。

第三条本制度依据国家相关法律法规、公司章程及内部控制要求制定。

第二章存货管理范围
第四条本制度所称存货，是指公司为销售、加工、生产、维修、使用而储存的各类物资，包括原材料、半成品、成品、包装物、低值易耗品等。

第五条存货管理范围包括：
1. 存货的采购、验收、入库、保管、领用、报废、盘点、处置等环节；
2. 存货的账务处理、成本核算、资金占用分析等。

第三章职责分工
第六条公司成立存货管理小组，负责制定、实施和监督存货管理制度。

第七条各部门职责：
1. 采购部门：负责制定采购计划，组织采购，确保采购物资的质量、数量、价格符合要求；
2. 仓储部门：负责存货的验收、入库、保管、盘点、出库等工作；
3. 财务部门：负责存货的账务处理、成本核算、资金占用分析等工作；
4. 生产部门：负责生产计划的制定、执行，确保生产所需原材料、半成品的及时供应；
5. 销售部门：负责销售计划的制定、执行，确保销售渠道畅通。

第四章存货采购管理
第八条采购部门根据生产计划、销售计划及库存情况，制定采购计划。

第九条采购计划应包括以下内容：
1. 采购物资的名称、规格、型号、数量、单价；
2. 供应商信息；
3. 采购时间、验收标准；
4. 采购预算。

第十条采购部门应严格按照采购计划进行采购，确保采购物资的质量、数量、价
格符合要求。

第五章存货入库管理
第十一条仓储部门应严格按照采购计划进行验收，确保验收物资的质量、数量、
价格符合要求。

第十二条验收合格后，仓储部门应办理入库手续，填写入库单，并通知财务部门
进行账务处理。

第十三条仓储部门应建立存货台账，记录存货的名称、规格、型号、数量、单价、入库日期、出库日期等信息。

第六章存货保管管理
第十四条仓储部门应确保存货的储存环境符合要求，防止存货损坏、变质。

第十五条仓储部门应定期检查存货，发现异常情况应及时处理。

第十六条仓储部门应加强库房安全管理，防止盗窃、火灾等事故发生。

第七章存货盘点管理
第十七条公司应定期进行存货盘点，确保存货账实相符。

第十八条盘点工作由仓储部门负责，财务部门配合。

第十九条盘点结果应及时反馈给相关部门，对盘点过程中发现的问题，应及时处理。

第八章存货处置管理
第二十条存货处置应严格按照国家相关法律法规及公司规定进行。

第二十一条存货处置前，应进行评估，确定处置价格。

第二十二条存货处置收入应纳入公司收入管理。

第九章附则
第二十三条本制度由公司存货管理小组负责解释。

第二十四条本制度自发布之日起实施。

第二十五条本制度如与国家法律法规、公司章程及内部控制要求相抵触，以国家法律法规、公司章程及内部控制要求为准。