初级银行从业资格考试_风险管理_历年真题_上半年_2017_练习模式

***************************************************************************************试题说明
本套试题共包括1套试卷
每题均显示答案和解析
初级银行从业资格考试_风险管理_历年真题_上半年_2017(142题)
***************************************************************************************
初级银行从业资格考试_风险管理_历年真题_上半年_2017
1.[单选题]
下列各项中，属于商业银行存款的是（ ）。

A)透支
B)应解汇款
C)票据融资
D)从非金融机构买入返售资产
答案:
B
解析:
商业银行存贷比的各项存款包括企业存款、私营及个体存款、事业单位存款、机关团体部队存款、居民储蓄存款、保险公司存放、2009年1月1目前签署的邮政储蓄协议存款、住房公积金机构存款、保证金存款、应解汇款及临时存款等。

2.[单选题]
（ ）是银行所有风险中最具破坏力的风险。

A)信用风险
B)市场风险
C)流动性风险
D)声誉风险
答案:
C
解析:
流动性风险是指商业银行无法合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。

3.[单选题]
非保险转移是指通过担保、备用信用证等方式将信用风险转移给（ ）。

A)借款人
B)保险人
C)承保人
D)第三方
解析:
风险转移可分为保险转移和非保险转移。

非保险转移是指通过担保、备用信用证等方式将信用风险转移给第三方。

4.[单选题]
我国首次进行资产证券化试点是在（ ）年。

A)2005
B)2006
C)2012
D)2016
答案:
A
解析:
2005年我国进行资产证券化首次试点后，曾于2006年至2008年以四大资产管理公司等为主体试行过不良资产证券化。

2008年国际金融危机爆发后资产证券化业务暂停、后于2012年重启，2016年4月19日发布的《不良贷款资产支持证券信息披露指引(试行)》则再度拉开了不良资产证券化的序幕。

5.[单选题]
银行应保持负债来源的（ ）。

A)集中性与多样性
B)分散性与单一性
C)集中性与单一性
D)分散性与多样性
答案:
D
解析:
银行应保持负债来源的分散性与多样性。

银行应该在期限、交易对手、是否抵押状态、金融工具类型、货币以及地理位置上保持适度的分散性。

风险管理人员应熟悉多样化的融资来源，了解银行融资来源的组成，熟悉不同类型金融工具的流动性特点，明了各融资工具在不同情景下的表现与可获得程度。

6.[单选题]
金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险是（ ）。

A)信用风险
B)操作风险
C)市场风险
D)国家风险
答案:
C
解析:
7.[单选题]
关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不恰当的是（ ）。

A)在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值
B)市场价值是指在评估基准日，通过Ih愿交易资产所获得的资产的未来价值
C)与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括
D)在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值
答案:
B
解析:
市场价值是在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值。

8.[单选题]
交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值是（ ）。

A)名义价值
B)实际价值
C)公允价值
D)市场价值
答案:
C
解析:
国际会计准则委员会将公允价值定义为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

与市场价值相比．公允价值的定义更广、更概括。

9.[单选题]
若投资者把100万元人民币投资到股票市场．假定股票市场1年后可能出现五种情况，每种情况所对应的收益率和概率如下表所示，则1年后投资股票市场的预期收益率为（ ）。

A)40．5％
B)30．5％
C)20．5％
D)10．5％
答案:
D
解析:
在风险管理实践中，为了对这种不确定性收益进行计量和评估，通常需要计算未来的预期收益。

即将不确定性收益的所有可能结果进行加权平均计算出的平均值，而权数是每种收益结果发生的概率。

1年后投资股票市场的预期收益率
10.[单选题]
系统性风险对贷款组合的信用风险的影响，主要是由（ ）的变动反映出来。

A)微观经济
B)宏观经济
C)国际贸易收支
D)利息率
答案:
B
解析:
系统性风险对贷款组合的信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来：当宏观经济因素发生不利变动时，有可能导致贷款组合中所有借款人的履约能力下降并造成信用风险损失。

11.[单选题]
进行客户身份识别，必要时可以向（ ）核实客户的有关身份信息。

A)中国人民银行
B)中国银监会
C)公安、工商行政管理部门
D)国务院
答案:
C
解析:
进行客户身份识别，必要时可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。

12.[单选题]
在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失是（ ）。

A)缺口分析
B)久期分析
C)风险价值
D)敏感性分析
答案:
C
解析:
风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。

13.[单选题]
（ ）是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

A)市场价值
D)市值重估
答案:
B
解析:
公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。

但若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。

14.[单选题]
经常作为指导性的弹性限额是（ ）。

A)区域风险限额
B)国家风险限额
C)单一客户授信限额
D)集团客户授信限额
答案:
A
解析:
区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额，但当某一地区受某些(政策、法规、自然灾害、社会环境等)因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制。

15.[单选题]
下列属于商业银行客户风险内生变量中偿债能力指标的是（ ）。

A)销售净利润率
B)资本收益率
C)资产负债率
D)权益增长率
答案:
C
解析:
偿债能力指标包括：营运资金、流动比率、速动比率、现金比率等短期偿债能力指标和利息保障倍数、债务本息偿还保障倍数、资产负债率、净资产负债率、有息负债的息税前盈利、现金支付能力等长期偿债能力指标。

16.[单选题]
下列不属于商业银行单一法人客户非财务风险分析因素的是（ ）。

A)生产与经营风险分析
B)行业风险分析
C)现金流量分析
D)管理层风险分析
答案:
非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。

考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。

17.[单选题]
下列关于压力测试，说法错误的是（ ）。

A)压力测试需要定性与定量结合
B)商业银行需要定期对市场风险进行压力测试
C)压力测试以定量为主
D)压力测试以定性为主
答案:
D
解析:
商业银行需要定期对市场风险进行压力测试。

压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析与控制手段。

18.[单选题]
对市场流动性高度敏感的不稳定融资来源通常称为（ ）。

A)核心负债
B)一级负债
C)同业市场负债
D)融资集中度
答案:
C
解析:
同业市场负债通常是对市场流动性高度敏感的不稳定融资来源。

同业市场负债比例是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。

银行应根据自身业务特点，针对性的设置同业市场负债比例，避免过度依赖同业资金作为融资来源。

19.[单选题]
监事会向（ ）报告监督情况。

A)董事会
B)高级管理层
C)股东大会
D)风险管理部门
答案:
C
解析:
监事会向股东大会负责，是商业银行的监督机构。

监事会对董事会、高级管理层履职尽职情况进行监督并向股东大会报告。

下列属于商业银行风险管理的主要策略的是（ ）。

A)风险分散
B)风险对换
C)风险集中
D)风险转出
答案:
A
解析:
商业银行风险管理的主要策略有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。

21.[单选题]
不良资产/贷款率等于（ ）。

A)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％
B)(次级类贷款-可疑类贷款-损失类贷款)÷各项贷款×100％
C)(次级类贷款-可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％
D)(次级类贷款+可疑类贷款-损失类贷款)÷各项贷款×100％
答案:
A
解析:
不良资产/贷款率是重要的风险监测指标。

不良资产/贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％。

22.[单选题]
监管部门是市场约束的核心，以下不是监管部门作用的是（ ）。

A)制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性
B)实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露
C)引导其他市场参与者改进做法，强化监督
D)存款人可以进行选择，通过提取存款或把存款转入其他银行，增加单家银行的竞争压力
答案:
D
解析:
监管部门是市场约束的核心，其作用在于：①制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性；②实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露；③引导其他市场参与者改进做法，强化监督；④建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。

存款人可以进行选择，通过提取存款或把存款转入其他银行，增加单家银行的竞争压力是公众存款人的作用。

23.[单选题]
如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款5亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（ ）。

A)2％
D)20％
答案:
C
解析:
不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％-
(10+6+5)÷(60+20+10+6+5)×100％≈20．8％。

24.[单选题]
（ ）这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。

A)抵押
B)保证
C)留置
D)质押
答案:
C
解析:
留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。

25.[单选题]
个人信贷业务操作风险产生的原因是（ ）。

A)缺乏统筹管理
B)个人信用体系不健全
C)片面追求贷款规模和市场份额
D)因人手紧张而未严格执行换人复核制度
答案:
B
解析:
个人信贷业务操作风险产生的原因有：商业银行对个人信贷业务缺乏风险意识或风险防范经验不足；内控制度不完善、业务流程有漏洞；管理模式不科学、经营层次过低且缺乏约束；个人信用体系不健全等。

26.[单选题]
下列有关风险管理信息系统的说法，有误的是（ ）。

A)风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构
B)针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置同等的登录级别
C)为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡
D)对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据
答案:
B
解析:
设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。

风险管理信息系统应当：①针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别；②为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡；③对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据；④设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵；⑤随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录；⑥设置灾难恢复以及应急操作程序；⑦建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性。

27.[单选题]
下列不属于信贷审批原则的是（ ）。

A)职责分离原则
B)统一考虑原则
C)审贷分离原则
D)展期重审原则
答案:
A
解析:
信贷审批是在贷前调查和分析的基础上，由获得授权的审批人在规定的限额内，结合交易对方或贷款申请人的风险评级，对其信用风险暴露进行详细的评估之后作出信贷决策的过程。

信贷审批或信贷决策应遵循下列原则：审贷分离原则、统一考虑原则和展期重审原则。

28.[单选题]
根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备是（ ）。

A)一般准备
B)特种准备
C)专项准备
D)外汇准备
答案:
A
解析:
一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。

29.[单选题]
操作风险内部流程方面主要表现为（ ）。

A)外包商不履责
B)信息科技系统和一般配套设备不完善
C)违反用工法律
D)产品服务缺陷
答案:
D
解析:
败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；系统缺陷方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。

30.[单选题]
在商业银行的经营过程中，（ ）决定其风险承担能力。

A)资本规模和商业银行的盈利水平
B)资产规模和商业银行的风险管理水平
C)资本金规模和商业银行的风险管理水平
D)资本金规模和商业银行的盈利水平
答案:
C
解析:
在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：①资本金规模；②商业银行的风险管理水平。

31.[单选题]
单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对（ ）进行分析。

A)资产负债表和损益表
B)利润表和所有者权益变动表
C)现金流量表和资产负债表
D)资产负债表和财务报表
答案:
A
解析:
单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析。

32.[单选题]
下列不是银行账户利率风险管理的必经程序，但却是银行账户利率风险管理的基础的是（ ）。

A)银行账户利率风险计量
B)银行账户利率风险控制
C)利率预测
D)风险资本限额
答案:
C
解析:
利率预测并非银行账户利率风险管理的必经程序，但却是银行账户利率风险管理的基础。

33.[单选题]
在操作风险治理框架中，负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的有效性等的部门是
B)董事会风险管理委员会
C)高管层风险管理委员会
D)内部审计部门
答案:
D
解析:
内部审计部门负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的有效性及管理流程的适用性。

34.[单选题]
对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备是（ ）。

A)一般准备
B)特种准备
C)专项准备
D)固定准备
答案:
C
解析:
专项准备是指对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。

35.[单选题]
下列关于敏感性分析的说法，错误的是（ ）。

A)敏感性分析计算简单
B)敏感性分析计算复杂不便于理解
C)敏感性分析在市场风险分析中得到了广泛应用
D)对于较复杂的金融工具或资产组合，敏感性分析无法计量其收益或经济价值相对市场风险
答案:
B
解析:
敏感性分析计算简单且便于理解，在市场风险分析中得到了广泛应用。

但是敏感性分析也存在一定的局限性，主要表现在对于较复杂的金融工具或资产组合，无法计量其收益或经济价值相对市场风险要素的非线性变化。

36.[单选题]
下列关于商业银行的内部审计频率，符合规定的是（ ）。

A)4年1次全面审计
B)5年2次非全面审计
C)3年1次全面审计
D)3年1次非全面审计
答案:
C
解析:
险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率。

但至少应每3年进行一次全面审计。

37.[单选题]
在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于盈利能力指标的是（ ）。

A)资产周转率
B)总资产收益率
C)销售净利率
D)净资产收益率
答案:
A
解析:
在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，其中盈利能力指标包括总资产收益率、销售净利率、销售毛利率、资产净利率、净资产收益率等。

38.[单选题]
在巴塞尔协议Ⅲ中，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征的资本是（ ）。

A)二级资本
B)其他一级资本
C)核心一级资本
D)股东资本
答案:
C
解析:
核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。

39.[单选题]
借款人的资产与负债情况调查的主要内容不包括（ ）。

A)借款人年薪收入
B)借款人所在单位的盈利情况
C)借款人是否具有良好的还款意愿和能力
D)借款人的可变现资产情况
答案:
B
解析:
借款人的资产与负债情况调查的主要内容包括：①确认借款人及家庭的人均；月收入和年薪收入情况；②调查其他可变现资产情况；③调查借款人在本行或他行是否有其他负债或担保、家庭负债总额与家庭收入的比重情况等；①分析借款人及其家庭收入的稳定性，判断其是否具备良好的还款意愿和还款能力。

下列选项中，不属于短期流动性风险计量指标的是（ ）。

A)流动性比例
B)流动性覆盖率
C)期限错配分析
D)优质流动性资产分析
答案:
C
解析:
短期流动性风险计量指标有流动性比例、流动性覆盖率及优质流动性资产分析(包括超额备付金率)。

期限错配分析属于中长期结构分析指标。

41.[单选题]
下列有关风险管理流程的说法，正确的是（ ）。

A)风险计量的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度，为下一步的风险计量和防控打好基础
B)风险监测是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程
C)建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统直接体现了商业银行的风险管理水平和研究/开发能力
D)风险控制可以分为事前控制、事中控制和事后控制
答案:
C
解析:
风险识别的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度，为下一步的风险计量和防控打好基础。

故选项A错误。

风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。

故选项B错误。

建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统，对于提高商业银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了商业银行的风险管理水平和研究/开发能力。

故选项C正确。

风险控制可以分为事前控制和事后控制。

故选项D错误。

42.[单选题]
下列不属于集团法人客户信用风险特征的是（ ）。

A)内部关联交易频繁
B)连环担保十分普遍
C)系统性风险较低
D)风险识别和贷后管理难度大
答案:
C
解析:
集团法人客户的系统性风险较高，容易造成严重的信用风险损失。

商业银行的风险管理流程是风险（ ）。

A)监测→识别→控制→计量
B)识别→计量→控制→监测
C)计量→识别→监测→控制
D)识别→计量→监测→控制
答案:
D
解析:
商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

44.[单选题]
若（ ），则银行可能在某种程度上隐藏或延迟了“不良贷款”生成。

A)逾期贷款率大于1
B)逾期贷款率小于1
C)逾期90天以上贷款/不良贷款大于1
D)逾期90天以上贷款/不良贷款小于1
答案:
C
解析:
在实践中常采用“逾期90天以上贷款/不良贷款”这一比率，如果大于1，意味着银行可能在某种程度上隐藏或延迟了“不良贷款”生成。

45.[单选题]
以下不属于我国银行业监督管理目标的是（ ）。

A)促进银行业的合法运行
B)促进银行业的稳健运行
C)规避所有系统风险
D)维护公众对银行业的信心
答案:
C
解析:
《中华人民共和国银行业监督管理法》从我国目前的市场环境和法治环境出发，将加强对银行业的监督管理、规范监督管理行为、防范和化解银行业风险、保护存款人和其他客户的合法权益、促进银行业健康发展作为立法宗旨，明确我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。

46.[单选题]
（ ）是银行所有风险中最具破坏力的风险。

A)信用风险
B)市场风险
D)声誉风险
答案:
C
解析:
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。

47.[单选题]
下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是（ ）。

A)承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力
B)风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等
C)风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合
D)健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值
答案:
B
解析:
商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。

风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：①承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。

②风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统模式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。

③风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。

④健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。

⑤风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。

48.[单选题]
同业市场负债比例的计算公式为（ ）。

A)(同业拆借+同业存放-卖出回购款项)/总负债×100％
B)(同业拆借-同业存放+卖出回购款项)/总负债×100％
C)(同业拆借-同业存放-卖出回购款项)/总负债×100％
D)(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)/总负债×100％
答案:
D
解析:
同业市场负债通常是对市场流动性高度敏感的不稳定融资来源。

同业市场负债比例是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。

同业市场负债比例=(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)/总负债×100％。

49.[单选题]
商业银行可以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象（。