医院审计科科长职责及内部审计制度模版(三篇)

医院审计科科长职责及内部审计制度模版医院审计科科长职责：
1. 管理和组织医院内部审计工作，制定并实施内部审计规范、制度和流程。

2. 负责医院内部审计计划的制定和执行，确保各项审计工作按照计划进行。

3. 负责对医院各项业务活动的风险评估和控制评价，提出改进建议并监督改善措施的执行。

4. 负责对医院各项财务数据的准确性、合规性和完整性进行审计，发现问题及时提出整改意见。

5. 协助医院内部各个部门建立健全内部控制制度，提高整体风险管理水平。

6. 负责对医院各项经营活动的资金使用情况进行审计，确保财务资金的合理性和有效性。

7. 负责医院内部审计相关的人员培训和专业技能提升，保证内部审计工作的质量和效率。

8. 及时向医院管理层汇报审计结果和重大问题，并提出针对性的建议和意见。

内部审计制度模版：
1. 内部审计目标和原则：
- 内部审计目标：确保医院业务活动的合规性、有效性和风险控制能力，提供合理的财务信息和决策支持。

- 内部审计原则：独立性、客观性、准确性、保密性、可追溯性和持续改进。

2. 内部审计范围：
- 财务管理审计：包括资金管理、财务报表、成本控制等方面的审计。

- 业务运营审计：包括医疗服务、管理流程、信息系统等方面的审计。

- 风险管理审计：包括风险评估、内部控制、合规监督等方面的审计。

- 项目管理审计：包括投资项目、合作项目、新业务开拓等方面的审计。

3. 内部审计工作流程：
- 制订内部审计计划：根据医院的发展需求和风险情况制定审计计划，并与管理层进行沟通和确认。

- 采集审计证据：通过抽样、观察、核查等手段收集相关信息和数据，对所选样本进行审计。

- 进行审计测试：根据审计计划和流程，对审计对象进行全面、系统、独立的审计测试。

- 分析审计结果：对审核发现的问题进行分析，确定问题的根本原因和改进建议。

- 编写审计报告：将审计结果和意见整理成报告，向管理层提供审计结论和建议。

- 监督审计整改：跟踪整改情况，确保问题得到及时解决和改进措施的执行。

4. 内部审计规范：
- 内部审计独立性：审计科在组织结构上要独立于被审计部门，确保审计工作的公正和客观性。

- 内部审计文件管理：建立审计原始凭证、审计工作底稿和审计报告的归档管理制度，确保审计过程和结果可追溯和核查。

- 内部审计保密：严格遵守保密制度，保护被审计部门的商业秘密和个人隐私。

- 内部审计培训与提升：对审计科人员定期进行培训和提升，提高专业素质和工作能力。

5. 内部审计监督机制：
- 管理层监督：医院管理层对审计科的工作进行监督和评估，确保审计工作的质量和效果。

- 内部审计委员会：建立由不同部门代表组成的内部审计委员会，定期开展审计工作的评估和监督。

- 外部审计监督：接受外部审计机构对内部审计工作进行独立评估，确保审计工作符合国际和国内审计准则。

以上是医院审计科科长的职责以及内部审计制度的模版，希望对您有所帮助。

医院审计科科长职责及内部审计制度模版（二）医院审计科科长职责：
1. 负责医院内部审计工作的组织和协调，制定医院内部审计工作计划，并监督执行；
2. 研究制定医院内部审计制度和规范，确保内部审计工作的规范、科学和有效进行；
3. 负责医院内部审计人员的培训和管理工作，提高内部审计人员的业务水平和职业素养；
4. 组织开展医院内部审计工作，包括对医院各部门和业务的审计，发现问题并提出改进意见和建议；
5. 审定医院内部审计报告，对审计结果进行总结和评价，向医院领导提出改进措施；
6. 负责协助医院领导对重大问题进行内部调查，及时发现并处理医院内部违规行为；
7. 研究医院内部控制制度和风险管理制度，提出改进建议，提高医院内部控制水平；
8. 监督医院内部审计工作的执行情况，保证内部审计工作的独立性和公正性；
9. 同时履行其他与内部审计工作相关的职责。

内部审计制度范文：
第一章总则
第一条为了加强医院内部审计工作，规范审计程序和内容，提高内部控制效能，充分发挥内部审计机构的作用，特制定本制度。

第二条医院内部审计工作是指通过独立的、系统的、规范的审计手段，对医院的经济活动和内部管理进行审核、评价、监督，以提供对风险的把控和发现经济责任事项的合规性等方面的审计意见和建议的一种管理活动。

第三条医院内部审计工作遵循法律法规的要求，坚持独立、公正、客观、权威的原则，以加强风险控制和经济责任审计为核心，维护医院的财产安全和经济利益。

第四条医院内部审计工作由医院审计科负责，科长负责医院内部审计工作的组织和协调，具体工作由内部审计人员完成。

内部审计人员应当具备相应的专业知识和业务水平。

第五条内部审计科应当与医院各部门密切配合，共同促进医院内部审计工作的顺利进行。

第二章内部审计的任务
第六条内部审计的任务包括但不限于以下几个方面：
1. 审计医院各部门的财务收支情况，发现经济责任事项的合规性和违规行为；
2. 审计医院的内部控制制度，提出改进建议，提高医院内部控制效能；
3. 审计医院的资产管理，发现资产流失和浪费现象；
4. 审计医院合同建设和运营活动，发现违约行为和经济损失；
5. 审计医院的风险管理，发现重大风险和薄弱环节；
6. 审计医院的项目实施情况，发现项目进度和目标达成情况；
7. 审计医院的信息系统安全，发现信息泄露和恶意攻击现象；
8. 审计医院的人力资源管理情况，发现违法用工和腐败行为；
9. 审计医院的研究和发展活动，发现违规操作和低效使用。

第三章内部审计的程序
第七条内部审计的程序包括审计计划、审计准备、审计实施、审计报告和审计跟踪等环节。

第八条内部审计计划应当根据医院的具体情况和重点领域确定，确保审计工作全面、系统、连续、科学的开展。

第九条内部审计准备阶段，应当制定审计方案和工作计划，明确审计任务和职责，对审计对象和范围进行确认，搜集必要的审计证据和资料。

第十条内部审计实施阶段，应当根据审计方案和工作计划，进行审计调查和分析，查找问题和发现风险，确保审计工作的全面性和可靠性。

第十一条内部审计报告阶段，应当根据审计实施的情况，编制审计报告，明确问题和建议，对审计结果进行评价和总结。

第十二条内部审计跟踪阶段，应当跟踪审计意见的整改情况，推动问题的解决和改进措施的落实。

第四章内部审计的保密和披露
第十三条内部审计工作应当严格保守审计机密，保护被审计单位的商业秘密和个人隐私。

第十四条内部审计报告应当对审计结果进行保密，仅限于需要知情人员查阅，未经批准不得对外披露。

第五章内部审计的监督和评估
第十五条医院审计科科长对内部审计工作负有监督责任，应当进行阶段性、全面性和综合性的评估。

第十六条医院领导对内部审计工作负有监督责任，应当加强对内部审计的指导和关注，提供必要的支持和帮助。

第六章附则
第十七条本制度自颁布之日起实施，同时废止以前制定的有关内部审计的文件。

第十八条本制度解释权归医院内部审计科所有。

医院审计科科长职责及内部审计制度模版（三）
(一)根据《____审计法》、《审计署内部审计工作的规定》和《卫生系统内部审计工作规定》，为加强医院内部审计监督，促进廉政建设，维护单位合法权益，改善经营管理，结合本院实际，特制定本实施办法。

(二)医院内部审计是对医院财务收支及其他有关经济活动的真实、合法、效益依法实施内部监督的活动。

医院特配备兼职内部审计人员，建立健全内部审计制度，对医院内部各项经济活动进行审计。

(三)医院审计人员在党委的直接领导下，依法独立行使内部审计监督权，对医院法人代表负责，并报告工作。

业务上接受上级审计机关的指导和监督。

(四)审计人员应遵守职业道德和审计纪律，依法审计，坚持原则，客观公正，廉洁奉公，保守____，不得滥用职权。

徇私舞弊，玩忽职守。

(五)审计人员与被审计单位或审计事项有利害关系的，应当实施回避制度。

(六)审计人员对本院下列事项进行审计：
1、财务计划及预算的执行和决算；
2、财务收支及有关的经济活动；
3、建设项目、修缮工程的预(概)算、决算；
1
4、资产购置、使用和管理；
5、经济效益评价和所属单位主要负责人的经济责任：
6、经济合同的签订和执行：
7、国家财经法规和医院财经规章制度的执行；
8、内部控制制度的建立健全；
9、院领导、上级审计部门交办的审计事项。

(七)内部审计机构的主要权限：
1、根据内部审计需要，要求有关单位或部门按时报送计划、预算、决算、报表和有关文件、资料等；
2、审核凭证、帐表、决算，检查资金和财产，现场勘测实物。

3、参加与经济事项有关的会议，参与经济合同的签订；
4、对审计涉及的有关事项进行调查，并索取有关文件，资料等证明材料；
5、对严重违反财经法纪，严重损失浪费的行为，作出临时制止决定；
6、对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的，可采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议；
7、提出改进管理，提高经济效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意见；
8、对审计工作的重大事项，按照有关规定向上级内部审计机构或审计机关反映；
2
(九)审计人员工作的主要程序：
1、根据上级要求和医院的具体情况，拟定审计项目计划并予以实施。

内部审计工作计划的内容主要包括审计时间安排、审计项目安排，审计对象、范围.重点、计划时间、审计的程序、步骤和方法、审计人员的配备、分工和职责等有关事项；
2、调查了解被审计部门的有关情况，编写审计方案，根据审计方案向被审计部门发出审计通知书，在实施审计前三天，送达被审计部门；
3、审计人员在所负责的项目范围内进行有关检查、取证、分析、评价，填写审计工作底稿，____核对发现的一般问题，可以随时向有关部门和人员提出意见或建议。

如发现重大问题，应及时向医院负责人汇报。

(十)一个审计项目结束后，审计人员应将全部审计资料。