2023年-2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识基础试题库和答案要点

2023年-2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识基础试题库和答案要点
单选题（共45题）
1、（）近似于看涨期权，行权时其持有人可按照约定的价格购买约定数量的标的资产。

A.认购权证
B.认沽权证
C.认股权证
D.备兑权证
【答案】 A
2、下列关于期末可供分配利润的说法正确的是（）。

A.指期末可供基金进行利润分配的金额
B.为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰高数
C.如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣减未实现部分）
D.如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分
【答案】 A
3、投资组合A、B、C、D的贝塔系数分别为0.5、－0.2、0.8、1.1，若投资者预期股市将步入牛市，为获取更高收益率，则组合（）更具有优势。

A.A
B.D
C.B
D.C
【答案】 B
4、基金绝对收益中的平均收益率一般可分为（）和（）。

A.持有区间收益率；时间加权收益率
B.算术平均收益率；几何平均收益率
C.资产回报；收入回报
D.平均市盈率；平均市净率
【答案】 B
5、下列关于可转换债券的说法，错误的是( )。

A.可转换债券赋予了投资人在股票上涨到一定价格的条件下转换为发行人普通股票的权益
B.可转换债券赋予投资人一个保底收入
C.可转换债券是混合债券
D.在一段时间后，持有者必须按约定的转换价格将公司债券转换为普通股股票
【答案】 D
6、有关现金流量表叙述不正确的有（）。

A.现金流量表的编制基础是权责发生制
B.现金流量表的编制基础是收付实现制
C.现金流量表的作用包括反映企业的现金流量，评价企业未来产生现金净流量的能力
D.通过对现金投资与融资、非现金投资与融资的分析，全面了解企业财务状况。

【答案】 A
7、研究和发现股票的（），并将其与市场价格比较，进而决定投资策略是证券分析师的主要任务。

A.股票的票面价值
B.股票的账面价值
C.股票的清算价值
D.股票的内在价值
【答案】 D
8、（）是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。

A.基金资产清算
B.基金净资产估值
C.基金资产估值
D.基金负债清算
【答案】 C
9、关于浮动利率债券，下列表述错误的是（）。

A.浮动利率债券可以设置浮动利率的上限和下限
B.浮动利率债券的利差反映已发行债券在其偿还期内发行人信用的改变
C.浮动利率债券在每个利息支付日利息由上一支付日的基准利率和利差共同决定
D.浮动利率债券的利差在发行时可以反映不同债券发行人的信用
【答案】 B
10、在经合组织国家内部，投资基金又被称作“集合投资计划”，该组织于（）率先在国际范围内进行投资基金监管标准的研究和制定。

A.20世纪五十年代
B.20世纪六七十年代
C.20世纪八十年代
D.20世纪九十年代
【答案】 B
11、（）是指存券银行不通过基础证券发行公司，直接根据市场需求和自有基础证券的数量自行向投资者发行的存托凭证。

A.全球存托凭证
B.美国存托凭证
C.无担保的存托凭证
D.有担保的存托凭证
【答案】 C
12、下列选项中，不属于我国现行场内证券交易结算原则的是（）
A.货银对付原则
B.见款付券原则
C.分级结算原则
D.法人结算原则
【答案】 B
13、下列股票估值方法中，不属于相对价值法的是（）。

A.市盈率模型
B.企业价值倍数
C.经济附加值模型
D.市销率模型
【答案】 C
14、若交割价格高于远期价格，套利者就可以通过（）并等待交割来获取无风险利润。

A.买入标的资产现货、卖出远期
B.卖出标的资产现货、买入远期
C.同时买进标的资产现货和远期
D.同时卖出标的资产现货和远期
【答案】 A
15、私募股权投资基金通常分为三种组织形式，以下（）不属于私募股权投资基金的组织形式。

A.合伙制
B.会员制
C.公司制
D.信托制
【答案】 B
16、若投资经理预期央行将降息25个基点，最常见的做法是通过调整债券投资组合的（）来应对利率风险。

A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
【答案】 D
17、下列关于美国存托凭证的说法，错误的是（）。

A.有担保的存托凭证是由发行公司委托存券银行发行的
B.按基础证券发行人是否参与存托凭证的发行，美国存托凭证可分为无担保的存托凭证和有担保的存托凭证
C.全球存托凭证是最主要的存托凭证，其流通量最大
D.美国存托凭证是以美元计价且在美国证券市场上交易的存托凭证
【答案】 C
18、目前我国上海、深圳证券交易所均采用会员制,其决策机构是（）
A.专门委员会
B.总经理为首的经营管理层
C.理事会
D.会员大会
【答案】 C
19、以下选项不属于货币市场工具的是（）。

A.半年期定期存款
B.回购协议
C.一年期中央银行票据
D.三年期国债
【答案】 D
20、根据有关规定，基金运作费用不包括（）。

A.律师费
B.过户费
C.分红手续费
D.持有人大会费用
【答案】 B
21、以下不属于分级基金典型风险类型的是（）。

A.风险收益特征变化风险
B.杠杆变动风险
C.杠杆机制风险
D.影子价格偏离度风险
【答案】 D
22、场内证券交易实行分级结算，（）接受投资者委托达成证券交易,并承担证券或资金的交收责任。

A.交易所
B.存管银行
C.投资者
D.结算参与人
【答案】 D
23、UCITS五号指令的改革计划不包括( )。

A.完善货币市场基金的规则
B.完善收益回报政策
C.完善信息披露
D.加强托管人的责任
【答案】 A
24、下列不属于构成利润表的项目是（）。

A.营业收入
B.与营业收入相关的生产性费用、销售费用和其他费用
C.经营活动产生的现金流量
D.利润
【答案】 C
25、目前我国A股印花税的税率为（）
A.1‰
B.2‰
C.3‰
D.4‰
【答案】 A
26、对于投资收益率，我们用( )来衡量它偏离期望值的程度。

A.中位数
B.方差或标准差
C.方差
D.标准差
【答案】 B
27、关于全球投资业绩标准（GIPS），以下表术正确的是（）。

A.投资管理机构必须披露3年以上的业绩
B.它属于强制执行的业绩标准
C.GIPS业绩评价的基础是输入数据的真实，准确
D.投资管理机构使用GIPS标准进行披露时，必须同时遵守它提供的两套标准【答案】 C
28、当前市场利率为4%，某面值为100元的债券的利息为5%，剩余期限为两年，每年付息一次，该债券的内有价值最接近（）
A.95
B.102
C.92
D.98
【答案】 B
29、( )取决于投资者的风险厌恶程度。

A.风险容忍度
B.风险承担意愿
C.收益要求
D.风险承受能力
【答案】 B
30、做市商制度也被称为( )。

A.市场交易
B.场内交易
C.网上交易
D.柜台交易
【答案】 D
31、关于我国证券投资基金场内证券交易市场，以下说法正确的是()
A.上海证券交易所采用公司制，深圳证券交易所采用会员制
B.上海证券交易所和深圳证券交易所都采用公司制
C.上海证券交易所采用会员制，深圳证券交易所采用公司制
D.上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制
【答案】 D
32、SWIFT是（）的缩写。

A.环球市场间通信协会
B.环球银行间通信协会
C.环球银行间金融通信协会
D.环球银行间金融协会
【答案】 C
33、经合组织在2005年发表了（），提出该组织对新时期投资基金治理及监管的原则性建议。

A.《集合投资实业监管原则》
B.《集合投资计划治理白皮书》
C.《证券集合投资机构经营标准规则》
D.《证券监管目标和原则》
【答案】 B
34、过滤法则又称百分比穿越法则，是指当某个股票的价格变化突破实现设置的百分比时，投资各就交铋这种股票，你认为以上说法（）。

A.错误
B.正确
C.有时正确
D.有时错误
【答案】 B
35、关于计价错误责任承担，以下表述错误的是（）
A.因基金份额净值计价错误造成基金份额持有人损失的基金份额持有人有权要求基金管理人予以赔偿
B.因基金份额净值计价错误造成基金份额持有人损失的基金份额持有人有权要求基金托管人予以赔偿
C.基金管理公司和托管人在进行基金估值、计算或复核基金份额净值的过程中，未能遵循相关法律法规规定或基金合同约定，给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应分别对各自行为依法承担赔偿责任
D.因基金份额净值计价错误造成基金份额持有人损失的基金份额有人有权要求基金服务机构予以赔偿
【答案】 D
36、李先生拟在5年后用200000元购买一辆车，银行年复利率为12％，李先生现在应存入银行（）元。

A.120 000
B.134 320
C.150 000
D.113 485
【答案】 D
37、监管机构可以采取（）监管措施，确保投资者的合法权益。

A.提供自发性协助
B.保护客户资产
C.对证券投资基金管理人进行实地检查
D.以上说法都正确
【答案】 B
38、国际惯例将利差用基点表示，1个基点等于（）。

A.1%
B.0.10%
C.0.01%
D.0.00%
【答案】 C
39、假设某基金每季度的收益率分别为4.5%、-2%、-2.5%、9%，则其精确年化收益率为（）。

A.8.74%
B.8.84%
C.9%
D.2.25%
【答案】 B
40、下列关于远期合约、期货合约、期权合约和互换合约区别的表述，不正确的是( )。

A.期货合约只在交易所交易，期权合约大部分在交易所交易，远期合约和互换合约通常在场外交易，采用非标准形式进行
B.一般而言，远期合约和互换合约通常是用实物进行交割，期货合约绝大多数通过对冲相抵消，通常使用现金结算，极少实物交割
C.远期合约和互换合约通常用保证金交易，因此有明显的杠杆，期货合约通常没有杠杆效应
D.远期合约、期货合约和大部分互换合约都包括买卖双方在未来应尽的义务，期权合约和互换合约只有一方在未来有义务
【答案】 C
41、任何一个行业都要经历一个生命周期，完整的生命周期包括（）。

A.Ⅰ，Ⅳ
B.Ⅱ，Ⅳ
C.Ⅰ，Ⅲ，Ⅳ
D.Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ，Ⅳ
【答案】 D
42、境内机构投资者可以委托符合下列条件的投资顾问进行境外证券投资（）。

A.在境外设立，经所在国家或地区监管机构批准从事投资管理业务
B.经营投资管理业务达3年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于100亿美元或等值货币
C.有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，最近3年没有受到所在国家或地区监管机构的重大处罚
D.最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币
【答案】 A
43、申请合格境外资者资格应当具备的条件不包括（）
A.最近一会计年度管理的证券资产不少于3亿美元
B.申请人的从业人员符合所在国家或者地区的有关从业资格的要求
C.申淸人有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，近3年未受到监管机构的重大处罚
D.申淸人所在国家或者地区有完善的法律和监管制度；其证券监管机构已与中国证监会签订监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系。

【答案】 A
44、（）是上市公司总市值第一（2009年数据），IPO数量及市值第一（2009年数据），交易量第二（2008年数据）的交易所。

A.伦敦证券交易所
B.泛欧证券交易所
C.纽约证券交易所
D.纳斯达克证券交易所
【答案】 C
45、以下关于各种大宗商品投资方式的优缺点，以下表述错误的是（）
A.直接购买大宗商品进行投资会产生很大的运输成本和储存成本
B.大宗商品期货投资交易成本较低且流动性较强
C.与直接投资大宗商品及其衍生工具相比，大宗商品的结构化产品的投资门槛更高
D.投资者购买大宗商品生产加工企业股票进行大宗商品投资，相关企业对所运营商品进行风险对冲操作，会影响投资者的投资收益
【答案】 C。