2023年中级银行从业资格之中级风险管理通关考试题库带答案解析

2023年中级银行从业资格之中级风险管理通关考试
题库带答案解析
单选题（共50题）
1、下列关于信用风险压力测试说法正确的是（）
A.情景设计是基础，假设条件选择是关键，避免损失是最终目标
B.情景设计是基础，假设条件选择是关键，管理应用是最终目标
C.假设条件选择是基础，情景设计是关键，避免损失是最终目标
D.假设条件选择是基础，情景设计是关键，管理应用是最终目标
【答案】 B
2、下列情形是企业出现的早期财务预警信号的是（）。

A.存货周转率变大
B.出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据
C.总资产中流动资产所占比例大幅上升
D.公司业务性质的改变
【答案】 B
3、商业银行在市场交易过程中的财务／会计错误属于（）。

A.战略风险
B.操作风险
C.信用风险
D.市场风险
【答案】 B
4、（）能够综合衡量商业银行盈利水平及其所承担的风险水平。

A.经风险调整的资本收益率（RAROC）
B.股本收益率（ROE）
C.资本充足率（CAR）
D.资产收益率（ROA）
【答案】 A
5、为规范监管行为，检验监管工作成效，银监会提出了良好监管的六条标准，以下（）不属于监管标准。

A.促进金融稳定和金融创新共同发展
B.对各类监管设限要科学、合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制
C.鼓励公平竞争,反对无序竞争
D.维护公众对银行业的信心
【答案】 D
6、下列关于声誉风险的说法，错误的是()。

A.声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险
B.在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是短期的
C.商业银行只有从整体层面认真规划才能有效管理和降低声誉风险
D.良好的声誉是商业银行生存之本
【答案】 B
7、根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型1OSSCA1的技术文件中所披露的信息，()等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。

A.企业融资杠杆率
B.行业因素
C.宏观经济周期因素
D.清偿优先性
【答案】 D
8、香港金管局规定的法定流动资产比率为（）。

A.10％
B.15％
C.25％
D.40％
【答案】 C
9、在现代金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的表述，最不恰当的是（）。

A.对不擅长且不愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置
B.经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件
C.经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施
D.对不擅长且不愿意承担风险的业务，设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本
【答案】 A
10、商业银行的战略风险管理体系通常可以分解为宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面，战略风险也相应的潜藏于这三个层面之中。

关于商业银行三个层面的战略风险，下列说法错误的是（）。

A.战略规划始于宏观战略层面。

但最终必须深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层面
B.信用评级参数的设定、投资组合的选择／分布、市场营销计划等可能存在相当严重的战略风险
C.战略风险管理规划不应经常审核或修订以免影响长期战略一致性
D.最高层面的战略规划最终应当以切实可行的战略实施方案体现出来，应用于各主要业务领域。

【答案】 C
11、商业银行反洗钱内控制度体系中，处于基础核心地位的制度分别是（）
A.反洗钱协助调查制度: 反洗钱岗位职责制度
B.客户身份资料和交易记录保持制度；反洗钱保密制度
C.客户身份识别制度: 大额交易与可疑交易报告制度
D.反洗钱宣传培训制度；客户洗钱风险等级划分制度
【答案】 C
12、商业银行的战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环境。

（）情况下，商业银行不需要调整战略规划。

A.中国银行业实行全面的对外开放，竞争加剧
B.房贷市场长期看好，但是遇到紧缩的货币政策，房贷产品计划推行不如预期
C.中小企业逐渐成为市场经济的主要力量，而银行一直为大型国有企业提供贷款服务
D.客户的结构发生变化，提出新的需求
【答案】 B
13、下列关于违约概率的说法，错误的是()。

A.违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性
B.《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级l年期违约概率与3个基点中的较高者
C.计算违约概率的l年期限与财务报表周期以及内部评级的最长时间完全一致
D.违约概率与违约频率不是同一个概念
【答案】 C
14、监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本称为（）。

A.账面资本
B.会计资本
C.监管资本
D.经济资本
【答案】 C
15、借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2.5%，违约回收率为40%，该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预期损失为（）万。

A.9
B.1.5
C.60
D.8.5
【答案】 D
16、目前，我国商业银行的资本充足率是以（）为基础计算的。

A.经济资本
B.会计资本
C.监管资本
D.账面资本
【答案】 C
17、下列不属于操作风险按照损失形态分类的是（）。

A.法律成本
B.监管罚没
C.资产损失
D.实物资产的损坏
【答案】 D
18、如果商业银行信贷资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）。

A.不变
B.负相关
C.增加
D.降低
【答案】 D
19、绝对信用价差是指（）。

A.不同债券或贷款的收益率之间的差额
B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额
C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额
D.以上都不对
【答案】 B
20、通常，以（）为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率敏感度相对较低。

A.发行债券
B.公司存款
C.同业拆借
D.居民储蓄
【答案】 D
21、()是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。

A.缺口分析
B.久期分析
C.外汇敞口分析
D.风险价值
【答案】 C
22、操作风险评估过程一从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一不包括()。

A.由表及里
B.自上而下
C.自下而上
D.从已知到未知
【答案】 B
23、（?）是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲风险，通过衍生产品市场进行对冲。

A.系统性风险对冲
B.非系统性风险对冲
C.自我对冲
D.市场对冲
【答案】 D
24、对单一法人客户的管理层分析重点考核的是（）。

A.管理者人品
B.管理者诚信度
C.授信动机
D.以上都是
【答案】 D
25、压力测试实践中，（）是基础。

A.管理应用
B.情景设计
C.采取措施
D.假设条件选择
【答案】 B
26、“未按审批时所附的限制性条款发放贷款”属于（）业务环节可能出现的违规事项。

A.贷前调查
B.信贷审查
C.信贷审批
D.贷款发放
【答案】 D
27、()的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。

A.高级管理层
B.董事会
C.监事会
D.风险管理委员会
【答案】 A
28、下列不属于操作风险按照损失形态分类的是（）。

A.法律成本
B.监管罚没
C.资产损失
D.实物资产的损坏
【答案】 D
29、下列不属于国别风险的是()。

A.政治风险
B.宏观经济风险
C.结算风险
D.传染风险
【答案】 C
30、在实践中，以下不属于人们对风险造成损失的划分的是()。

A.已造成损失
B.预期损失
C.非预期损失
D.灾难性损失
【答案】 A
31、下列选项中，不属于市场风险内部模型法框架下利率风险的是()。

A.无风险利率
B.一信用利差风险
C.特定风险
D.股票风险
【答案】 D
32、按照国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是（）。

A.对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法
B.对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法
C.对企业客户和个人客户都采用评级方法
D.对企业客户和个人客户都采用评分方法
33、下列关于商业银行内部资本充足评估报告的表述，错误的是（）。

A.监管机构认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，可基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求
B.报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险
C.报告作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件
D.监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查
【答案】 D
34、以下（）不属于造成系统无法正常办理或系统速度异常的因素。

A.信息科技系统生产运行
B.信息科技系统应用开发
C.信息科技系统安全管理
D.信息科技系统人员操作
【答案】 D
35、在现代金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的表述，最不恰当是（）。

A.对不擅长且不愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置
B.经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额
C.经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施
D.对不擅长且不愿意承担风险的业务，设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本
36、下列选项中，不属于市场风险内部模型法框架下利率风险的是（）。

A.无风险利率
B.一般信用利差风险
C.特定风险
D.股票风险
【答案】 D
37、下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是（）。

A.声誉危机管理规划给商业银行创造了价值
B.努力建设学习型组织不是声誉风险管理体系的内容之一
C.声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用
D.保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理的操作实践
【答案】 B
38、收益类指标反映的是（）。

A.反映银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零
B.反映银行对不同风险可以接受的水平或程度，一般包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险以及声誉风险
C.反映银行收益水平，主要有收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等
D.反映银行希望维持偿付能力、维持持续经营能力的资本水平，主要有一级资本充足率、核心一级资本充足率等
【答案】 C
39、下列关于操作风险的说法，错误的是()。

A.操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件
B.操作风险不包括声誉风险和战略风险
C.具有营利性
D.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域
【答案】 C
40、商业银行所采用的信息系统的()极为重要。

A.适用性
B.安全性
C.前瞻性
D.便捷性
【答案】 B
41、风险事件：
A.信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险
B.操作风险、合规风险、声誉风险、战略风险
C.市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险
D.交易对手信用风险、操作风险、合规风险、国别风险
【答案】 B
42、下列关于市场约束和信息披露的说法不正确的是（）。

A.银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成
B.信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一
C.市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一
D.市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险
【答案】 B
43、假设某交易日M股票的收盘价格是20.69元，M股票的卖方期权（PUT OPTION）的收盘价是0.688元，该卖方期权的执行价格为7.43元。

则该卖方期权的内在价值和时间价值分别为（）。

A.7.43和6.742
B.-13.26和13.948
C.7.43和20.69
D.0和0.688
【答案】 D
44、从风险管理的角度，商业银行所面临的风险损失通常分为（）。

A.实际损失、无形损失、灾难性损失
B.预期损失、非预期损失、灾难性损失
C.预期损失、实际损失、灾难性损失
D.实际损失、机会成本/损失、非预期损失
【答案】 B
45、商业银行当期信用评级BBB的某类企业违约概率（PD）为2％，贷款违约损失率（LGD）为50％，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，
违约风险暴露（EAD）为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为（）人民币。

A.0.1亿元
B.0.2亿元
C.0.5亿元
D.1亿元
【答案】 A
46、商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来（）。

A.市场风险
B.声誉风险
C.信用风险
D.操作风险
【答案】 D
47、下列关于收益率曲线的描述，错误的是（）。

A.债券的到期收益通常不等于票面利率
B.收益率曲线对应着各类期限的贷款利率
C.收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低
D.收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线
【答案】 B
48、在操作风险资本计量的方法中，（）是将商业银行的所有业务划分为九类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别示出
对应的资本，然后加总九类产品线的资本即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。

A.标准法
B.高级计量法
C.基本指标法
D.内部评级法
【答案】 A
49、场外衍生工具交易需要计量的信用风险加权资产包括（）。

A.违约风险加权资产和衍生品工具价值变动损失风险加权资产
B.信用点差风险加权资产和信用估值调整风险加权资产
C.违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产
D.违约风险加权资产和信用点差风险加权资产
【答案】 C
50、计量市场风险时，计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充，因为（）。

A.VaR值只在99％的置信区问内有效
B.压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平
C.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失
D.VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失
【答案】 D
多选题（共20题）
1、商业银行制定资本规划应符合（）的监管要求
A.充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素
B.审慎估计资产质量、利润增长及资本市场的波动性
C.考虑各种资本补充来源的长期持续性
D.兼顾短期和长期资本需求
E.确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理和外部经营环境相适应
【答案】 ABCD
2、商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，（）的构成状况。

A.现金流入与现金流出
B.长期资产数量与长期负债数量
C.敏感性资产数量与敏感性负债数量
D.到期资产与到期负债
E.流动性资产数量与流动性负债数量
【答案】 AD
3、对于商业银行而言，下列属于通过加强公司治理来提升声誉风险管理水平的措施有（）
A.高级管理层负责建立健全声誉风险管理制度，完善工作机制，制定重大事项的声誉风险应对预案和处置方案
B.商业银行应加强与同业沟通联系，互相吸收和借鉴经验教训，共同维护行业整体声誉
C.监事会负责监督董事会和高级管理层在声誉风险管理方面的履职尽责情况，并将相关情况纳入监事会工作报告
D.商业银行应建立或指定部门作为本机构声誉风险管理部门，并配备相应管理资源
E.董事会负责确定声誉风险管理的策略和总体目标，掌握声誉风险状况，监督高级管理层开展声誉风险管理
【答案】 ACD
4、商业银行风险计量模型应当能够真实反映商业银行的风险状况，模型开发应做到（）。

A.考虑不同业务的性质、规模和复杂程度
B.采用商业银行真实、准确、充足的数据
C.根据需要对模型进行验证和必要的修正
D.应用尽可能复杂的建模方法和高深的数理知识
E.选择合理的假设前提和参数
【答案】 ABC
5、商业银行根据压力测试结果可采取的改进措施有（）。

A.重组、变现、终止和对冲风险头寸
B.压缩资产负债规模，调整资产负债结构
C.增加风险缓释
D.调整业务发展策略和定价策略
E.提高信贷审批标准
【答案】 ABCD
6、下列对市场风险内部模型法资本计量公式K＝Max（VaRt－1，mc×VaRavg）＋Max（sVaRt－1，ms×sVaRavg）的表述正确的有（）。

A.sVaRt－1为根据内部模型计量的上一交易日的压力风险价值
B.VaRt－1为根据内部模型计量的季末风险价值
C.最低市场风险资本要求为最近60个交易日压力风险价值的均值（sVaRavg）乘以ms，ms固定为3
D.最低市场风险资本要求为一般风险价值及压力风险价值之和
E.最低市场风险资本要求为最近60个交易日风险价值的均值乘以mc，mc最小为3
【答案】 AD
7、下列关于银行监管必要性原理的论述正确的有（）。

A.无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务或产品都具有一定的公共性质，应当接受作为公共权力机构的政府或其授权机构的监管
B.银行普遍存在通过扩大其资产规模而增加利润的发展冲动，但由于银行本身并不承担全部风险成本，因此容易引发银行机构在信贷配给方面的逆向选择与道德风险问题，造成金融市场效率低下
C.外部宏观经济、行业、区域等风险因素的变化对银行经营及未来发展产生深远的影响
D.银行业先天存在垄断与竞争的悖论
E.为提高效率，可以通过市场机制实现资本的自由准入与退出
【答案】 ABCD
8、商业银行需要计量交易对手信用风险的交易有（）。

A.期货交易
B.债券买卖
C.即期外汇买卖
D.远期交易
E.债券回购
【答案】 D
9、根据2019年1月巴赛尔委员会发布的《市场风险的最低资本要求》，下列描述正确的是（）
A.内部模型法要求从交易台层面开展市场风险计量管理
B.首次明确了将信用利差风险单独计量的要求
C.首次提出了对复杂衍生品剩余风险资本附加的要求
D.对使用内部模型法的银行还须计算标准法资本
E.市场风险内部模型法是基于风险价值的计量体系
【答案】 ABCD
10、下列关于商业银行流动性风险与各类主要风险关系的表述，正确的有（）。

A.良好的声誉有助于商业银行以合理的成本获得所需的资金，从而改善其流动性
B.制定和实施新战略、推广新产品/业务之前，应当评估流动性可能造成的影响
C.市场风险会影响投资组合的收益，并因此造成流动性波动
D.重大的操作风险损失可能对流动性造成显著影响
E.承担较高的信用风险有助于降低流动性风险
【答案】 ABCD
11、根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为的表现形式包括（）。

A.就业制度
B.工作场所安全事件
C.客户、产品及业务活动事件
D.信息科技系统事件
E.交割及流程管理事件
【答案】 ABCD
12、下列关于商业银行风险管理部门设置说法正确的是（）。

A.要将银行承担的各类主要风险全部纳入统一的管理框架
B.在风险管理部门设置上，在关注各种类型风险的管理基础上，还要从银行整体层面对不同类型风险进行加总、资本充足程度进行评估，理清不同风险管理职能部门的职责及其相互协作关系，避免职责重叠或空白
C.风险管理职能部门要独立于业务经营等风险承担部门
D.风险管理要贯穿在业务经营流程之中，进行积极、主动的风险管理，既为业务经营提供专业支持，也要控制业务经营承担的风险水平
E.风险管理部门要具有独立性
【答案】 ABCD
13、在声誉风险评估中，通常需要作出预先评估的风险事件包括（）。

A.商业银行改革／重组的成本／收益
B.影响客户或公众的政策性变化(例如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整)
C.市场对商业银行的盈利预期
D.监管机构责令整改的不利信息／事件
E.市场利率短期内剧烈波动
【答案】 ABCD
14、贷款重组应当注意的事项包括（）。

A.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估
B.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小
C.进入重组流程的原因
D.对抵押品、质押物或保证人不需要进行评估
E.是否属于可重组的对象或产品
【答案】 ABC
15、下列关于商业银行操作风险识别的表述正确的有（）。

A.输入数据信息的质量和稳定性属于系统风险
B.外部欺诈、盗窃、洗钱、政治风险等属于外部风险
C.操作风险可以划分为人员风险、流程风险、系统风险和外部风险
D.内部欺诈、失职违规属于人员风险
E.监管规定的变化属于流程风险
【答案】 ABCD
16、下列哪些要求符合监管当局对商业银行交易账簿头寸的规定？（??）
A.监控交易规模和头寸余额
B.超过限额时，交易员有权继续按照原有交易策略管理头寸
C.至少逐日重新估值
D.设置头寸限额并进行监控
E.至少逐月重新估值
【答案】 ACD
17、风险偏好声明是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明,其中包括的是( )。

A.定性说明
B.风险措施
C.流动性的定量措施
D.难以最化的风险
E.定量说明
【答案】 ABCD
18、通常，风险限额管理包括（）三个环节。

A.风险限额设定
B.风险限额监测
C.风险限额控制
D.风险限额评估
E.风险限额识别
【答案】 ABC
19、关于商业银行风险管理部门职责的描述，正确的有（）。

A.对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告
B.设计前台部门的薪酬激励机制
C.持续监控风险并测算与风险相关的资本要求，及时向高级管理层和董事会报告
D.评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的风险
E.了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导
【答案】 ACD
20、2021年2月8日发布的《银行保险机构声誉风险管理办法（试行）》首次明确了声誉风险的四项基本原则，下列表述恰当的有（）
A.前瞻性原则重点强调预防为主的声誉风险管理理念，要求加强研究、防控源头，定期对声誉管理风险及潜在风险进行审视，提升声誉风险管理预见性
B.四项原则从工作实际出发，统领行业声誉风险管理各项工作任务，体现了务实为本、解决问题、面向未来的监管理念
C.有效性原则明确了以公司治理为着力点，将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，包括业务条线，所有分支机构及子公司
D.匹配性原则要求机构进行多层次、差异化的声誉风险管理，与自身规模、经营状况、风险状况及系统重要性相匹配，并结合外部环境和内部管理变化适时调整
E.全覆盖原则指出声誉风险管理以防控风险，有效处置、恢复形象为声誉管理最终目标，建立科学合理的风险防范及应对处置机制
【答案】 ABD。