服务类公司财务管理制度

第一条为加强服务类公司的财务管理工作，确保公司财务稳健、合规运行，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司章程，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、全体员工以及公司下属分支机构。

第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：
（一）依法合规：严格遵守国家有关财务管理的法律法规和公司内部规章制度；
（二）权责分明：明确各部门、岗位的财务职责，确保财务工作有序进行；
（三）规范运作：建立健全财务管理制度，确保财务活动规范化、标准化；
（四）节约高效：合理使用资金，提高资金使用效益。

第二章财务部门职责
第四条财务部门是公司财务管理的核心部门，负责公司财务管理的全面工作，具体职责如下：
（一）贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和政策；
（二）建立健全公司财务管理制度，并组织实施；
（三）编制、执行公司年度财务预算，进行财务分析，确保公司财务状况良好；
（四）负责公司资金筹集、运用和偿还，确保公司资金安全、高效；
（五）负责公司各项费用的核算、审核和报销，确保费用合规、合理；
（六）负责公司税务申报、缴纳工作，确保税务合规；
（七）负责公司财务报表编制、审核和报送工作；
（八）负责公司内部审计、监督和检查工作。

第三章资金管理
第五条公司资金管理应遵循以下规定：
（一）建立严格的资金管理制度，确保资金安全、合规；
（二）设立资金审批制度，明确资金使用范围、审批流程和权限；
（三）加强银行账户管理，确保银行账户安全、合规；
（四）合理确定公司现金持有量，降低资金成本；
（五）加强对公司应收账款、应付账款的管理，确保资金回笼和支付及时。

第四章费用管理
第六条公司费用管理应遵循以下规定：
（一）严格执行国家有关费用开支的法律法规和政策；
（二）建立健全费用管理制度，明确费用报销范围、标准和流程；
（三）加强费用审核，确保费用合规、合理；
（四）定期对费用进行统计分析，分析费用结构，找出费用节约空间；（五）加强对各部门、岗位费用使用情况的监督和检查。

第五章财务报表管理
第七条公司财务报表管理应遵循以下规定：
（一）按照国家有关财务报表编制的要求，编制、审核和报送财务报表；（二）确保财务报表的真实性、准确性和完整性；
（三）加强对财务报表的分析，为公司决策提供依据。

第六章附则
第八条本制度由公司财务部门负责解释。

第九条本制度自发布之日起施行。

第十条本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。