ERP模拟沙盘C公司经营计划书--10.180

目录
一、摘要 (1)
二、公司现状 (1)
三、市场外部评估 (2)
四、经营战略 (2)
(一) 外部环境和内部条件分析 (2)
(二) 战略制定 (3)
(三) 经营方向 (4)
五、经营目标 (5)
六、销售计划 (6)
七、市场情报战略 (7)
（一）商业情报分析----读懂市场预测 (7)
（二）商业情报分析----竞争对手分析 (8)
八、生产计划 (8)
（一）生产线安排 (8)
（二）生产线预计产能情况 (9)
（三）开工计划 (10)
（四）产品预计产能和库存情况 (11)
九、采购计划 (12)
十、财务预算 (13)
十一、结束语 (20)
一、摘要
我公司计划在未来六年，在继续Bery1的本地市场销售基础上，研发Crystal1和Ruby产品，同时开拓国内和国际这两个新市场，来拓宽我公司的销售市场，解决未来将面临本地市场Bery1需求下降的威胁，获利并提高市场竞争力。

此外，通过增大生产规模、提高生产能力来降低成本，获取竞争优势。

从而成为相关产品相关市场的领导者。

但由于未来具有不确定性，为此，经营计划将根据未来公司内外部环境变化和竞争对手的发展情况动态调整。

预计我公司在未
来六年中，第1-2年中，由于大规模的投资改造、研发开拓，会有大量的现金支出，同时生产量和销售量也降低，会出现大幅度的亏损。

第3-4年中，由于产品种类和生产量的增加，销售市场的扩大，销售量将大幅度增加，在这两年中公司将逐步弥补前两年的亏损。

第5-6年，销售市场的进一步扩大，各产品在新市场中的需求较大，能维持较高的销售量和销售额，稳健发展，故在这两年中公司将出现盈利。

总体上，公司有一个不错的未来前景，能实现成为市场的领导者的目标。

二、公司现状
本公司为典型的本地企业，目前企业拥有自主厂房—新华厂房，其中安装了三条手工生产线和一条半自动生产线，经营状况良好。

目前主打产品为Bery1（本文以下产品Bery1简称B，产品Crystal简称C，产品Ruby简称R，产品Sapphire 简称S）含有较新的技术，在市场上有一定知名度，客户也很满意。

不过，由于原来的管理层在企业发展上较为保守，特别是市场开发以及新产品的研发方面，使得企业一直处于小规模经营的状况。

现市场区域内共存在6个公司分别为A、B、C、D、E、F公司，其产品种类、市场分布、资金链及物流链相同，竞争力相当激烈。

要想在6家企业中取得先机，实现大规模经营、产业化经营，除升级管理模式、扩大外部资源合作外，当前有效策略必须集中于新市场开发及新产品研发。

三、市场外部评估
根据市场现状及产业发展规划，预计未来六年内，市场竞争力度将会进一步加剧，其表现在产品供给矛盾和市场拓展不利。

通过对当前市场的认识及对相关产品的了解，我公司认为未来6年内将会有1家公司主打B和S系列产品（市场分布在本地市场、区域和国内市场），2家企业主打B和C系列产品（市场分布在本地、区域市场和国际市场），1家企业同时运转B、C、R产品（市场分布在本地、区域和亚洲市场），剩下1家企业运营B和R系列产品（市场分布在本地、国内和亚洲市场）。

通过对其余5家公司市场拓展和产品研发的分析、预测，未来6年内：1-2
年本地市场B产品竞争激烈，3-4年区域市场C产品竞争较为激烈，5-6年内国内和区域市场C、R产品较为激烈。

其中，本地市场广告费用将是各大公司率先抛出进入市场的砝码。

根据上一轮模拟经营经验，各家公司将会缩小广告投资费用，幅度将会下调，将集中维持在2-4M之间。

而选择国内市场和国际市场的公司为使资金充裕，会放弃对本地市场B产品销售的竞争，所以应该会产生2-3家公司广告费用为1M的情况。

四、经营战略
(一)外部环境和内部条件分析
利用SWOT分析方法，对外部环境和内部条件进行基本分析，了解我公司面对的机会和威胁，存在的优势和劣势，从而对我公司的经营模式进行改革，以扬长避短，化劣势为优势，化挑战为机遇。

外部环境因素分析
机会：
（1）B产品有许多新市场，如国内市场、亚洲市场、国际市场，在这几个新市场上，B产品有不错的需求量，其价格也易接受。

（2）新产品具有较大的市场潜力，如C、R等，由于技术新颖，未来其需求呈上升趋势，目前市场上供不应求，故其利润空间比B要大。

（3）新产品也可以对不同市场进行选择和开拓。

威胁：
（1）竞争激烈：不仅面临国内同行的竞争，还面临外国竞争者所构成的重大威胁。

（2）新产品的增多，将对原产品的销售造成影响。

内部条件进行分析
优势：
（1）前几年有稳健的经营状况。

（2）具有开拓新市场和开发新产品的能力。

劣势：
（1）生产规模小：仅拥有一个厂房，三条手工线，一条半自动线。

（2）生产能力落后：生产线以手工线为主，生产成本高且生产费时。

（3）市场开拓不足：仅开拓了本地市场。

（4）产品研发不足：产品只有Bery1。

从分析结果看，我公司拥有众多机遇，其威胁也可以通过把握机遇，使之具备市场、产品上的竞争优势来化解。

但不可忽视的是：我公司目前存在的劣势将是公司未来发展的严重阻碍，这将成为我们未来发展首要解决问题和重点发展内容。

(二)战略制定
根据外部市场评估和内部条件的分析，我们制定了今后6年的经营战略，并根据未来公司内外部环境变化和竞争对手的发展情况动态调整。

具体为以下战略：
1.总体战略——成为市场领导者
在未来6年，通过研发新产品、开拓新市场、增加全自动生产线，减少手工生产线等，来扩大公司的生产规模，降低生产成本。

由于资源的有限，故采取重点市场、重点产品投放的稳健发展战略，并通过制定更加具体的产品战略、市场战略、竞争战略、资金运用战略等使生产的产品在选择的市场上具有销售前景，具备较强的竞争优势，从而达到获利并成为相关领域的市场领导者的目标。

2.产品战略——继续Bery1产品生产，研发Crystal1和Ruby产品
由于目前公司规模不大，资产能力有限，在未来的6年中，采取多元化生产不会给公司带来很大的财富，并在实施上具有困难性，因而在不同阶段重点推出一种或两种产品。

第一阶段（第1-2年）：重点推出B产品，并研发C和R产品。

第二阶段（第3-4年）：重点推出C产品和R产品。

第三阶段（第5-6年）：重点推出B产品和R产品。

3.市场战略——继续本地市场销售，开拓国内、国际市场
根据市场外部评估和产品战略，我们将进军市场的过程分为三个阶段。

第一
阶段（第1-2年）：在继续本地市场的销售的基础上，开拓国内市场和国际市场。

第二阶段（第3-4年）：继续国际市场的开拓，努力占领国内市场，将市场从单一的本地市场转变成以国内市场为主、本地市场为辅的市场模式。

第三阶段（第5-6年）：把国际市场作为我们的目标市场。

4.竞争战略——领先一步，成本优势
在竞争方面，主要以抢占先机的方式来获得市场优势，以“人无我有”的方式来获利，充分利用国内、国际市场上Bery1和Ruby供不应求的机遇。

另一方面，通过改善生产能力，增加、变更生产线，如增加全自动生产线，减少手工线等方式，减少人工成本和时间成本，使产品获得成本优势，从而具有竞争优势。

5.资金营运战略——有效、必要、节约
资本是否有效运营是企业生存发展获利的关键。

在日常生产经营过程中，做好财务预算，合理规划资金，使资金在运用上是有效的，其资金耗费是必要的，尽量减少不必要的支出。

在融资方面，根据财务总监的合理预算，选择长短贷款，在保证每年现金流的情况下，节约利息支出。

(三)经营方向
经营战略的制定，同时也确定了未来六年的经营方向：
目前方向：向本地市场提供B产品。

第1-2年：向本地市场提供B产品。

第3-4年：重点向国内市场提供C产品和R产品，辅之以向本地市场B产品和R产品。

第5-6年：重点向国际市场提供B产品和R产品，辅之以向国内市场提供B 产品和R产品。

五、经营目标
我公司的长期目标是成为市场的领导者。

为了更好的实现预期目标，我公司以稳健的策略为基础，制定了未来六年的具体经营目标，以进一步落实到日常生
产经营过程中，并根据未来公司外部环境的变化和竞争对手的情况进行动态调整。

未来六年经营目标如下：
第一年：实现生产线和厂房的投资，提高生产能力，扩大生产规模，使厂房和生产线增加改造后，未来生产力能提高2倍。

完成C产品的研发，并通过
ISO9000资格认证。

维持在本地市场上B产品的销量。

第二年：维持在本地市场上B产品的销量，实现稳步销售。

完成生产线的安装和改造，投入生产。

完成国内市场的开拓、R产品的研发和ISO14000的认证，完成产品研发任务和市场资格认证任务，并初步实现销售市场的开拓。

第三年:实现在国内市场上销售B、C、R三种产品，并主打C和R产品，使公司生产规模扩大，销售量大幅度提高，预计销售额同比增加4倍，可达到70M。

第四年：通过继续上年销售策略，实现公司销售额的稳步增长，预计达到80M。

达到拥有R产品国内市场50%的市场份额的目标。

完成国际市场的开拓。

第五年：实现在国际市场上销售B、R产品，使销售额同比增长20%，预计到达100M。

第六年：实现稳步销售，维持上年销售量和销售额。

分别实现R产品和B
产品50%以上的国际市场占有率。

六、销售计划
结合我公司产品研发和产业规划，我公司将集中优势资源针对本地市场、国内市场和国际市场进行市场拓展，通过针对性抢购订单、联合兄弟公司进行组成产业联盟。

销售预测分析如下：
第一年销售计划：
产品数量销售市场预计单价
Bery1 4B 本地市场 4.5M
Crystal
Ruby
Sapphire
第二年销售计划：
产品数量销售市场预计单价
Bery1 4B 本地市场5M
Crystal
Ruby
Sapphire
第三年销售计划：
产品数量销售市场预计单价
Bery1 3B 本地市场 4.5M
Crystal 3C 国内市场11M
Ruby 4R 本地/国内9M
Sapphire
第四年销售计划：
产品数量销售市场预计单价
Bery1 3B 本地市场 4.5M
Crystal 4C 本地市场12M
Ruby 4R 国内市场9M
Sapphire
第五年销售计划：
产品数量销售市场预计单价
Bery1 8B 国际市场 6.5M
Crystal
Ruby 5R 国内市场10M
Sapphire
第六年销售计划：
产品数量销售市场预计单价
Bery1 6B 国际市场7M
Crystal
Ruby 5R 本地/国内11M
Sapphire
七、市场情报战略
商业情报有助于发展企业的核心能力，是强化和改变企业发展战略的重要基础。

谁掌握情报，谁就能在激烈的市场商务中处于主动的地位，谁就能赢得时间、市场和利润。

为此，我公司特制订详细的市场情报获取渠道、操作流程，并加以整合和分析，运用在市场开拓和产品生产上。

（一）商业情报分析----读懂市场预测
在“ERP 沙盘模拟”课程中，市场预测是各企业能够得到的关于产品市场需求预测的唯一可以参考的有价值的信息，对市场预测的分析和企业的营销方案策划息息相关。

在市场预测中发布了近几年关于行业产品市场的预测资料，包括各市场、各产品的总需求量、价格情况、客户关于技术及产品的质量要求等。

如图本地市场P系列产品需求预测
上图是1～6年本地市场P系列产品预测资料，由左边的柱形图和右边的折线图构成。

柱形图中的横坐标代表年，宗坐标上标注的数字代表产品数量，各产品下柱形的高度代表该产品某年的市场预测需求总量。

折线图标识了1～6年P 系列产品的价格趋势，横坐标代表年，纵坐标表示价格。

在市场预测中，除了直观的图形描述外，还用文字形式加以说明。

其中尤其需要注意客户关于技术及产品的质量要求等细节。

（二）商业情报分析----竞争对手分析
我公司将派遣营销总监通过实地调查或其他途径了解同行业竞争对手的情况。

例如，他们研发产品现状、市场开拓现状、生产能力现状等等，并做好市场分析和观察登记。

市场记录分析表
公司生产年限生产周期
生产能力资本现状预测开拓市场
（程度）
B:
现金：
C:
R:
S: 借贷：
八、生产计划
（一）生产线安排
在第1年二季度变卖第一条手工生产线，并投资一条柔性生产线。

该柔性线在第2年二季度安装完工后生产B产品，在三季度转产生产R产品，在四季度转产生产C产品，在第4年四季度转产生产B产品。

由于柔性线的转产的便捷和成本低，我公司将之作为调节各产品产量的工具。

在第1年四季度购买法华厂房，并购买一条全自动生产线，在第二年三季度安装完毕后生产R产品。

（二）生产线预计产能情况
生产计划表
生产线
年度季度 1 2 3 4 5 合计
第1年一季度未存在
二季度B变卖手
工生产
线，投资
柔性生产
线B 2B
三季度 B B 2B
四季度 B 投资全自
动生产线B
第2年一季度
二季度 B B B 3B
三季度 B ,转产 B
四季度R ,转产 B R B+2R
第3年一季度 C B B R 2B+C+R
二季度 C B R B+C+R
三季度 C R C+R
四季度 C B B B R 3B+C+R 第4年一季度 C R C+R
二季度 C B R B+C+R
三季度 C B B R 2B+C+R
四季度 C 转产 B R B+C+R 第5年一季度 B R B+R
二季度 B B B B R 4B+R
三季度 B R B+R
四季度 B B R 2B+R
第6年一季度 B B B R 3B+R 二季度 B B R 2B+R
三季度 B R B+R
四季度 B B B B R 4B+R （三）开工计划
根据生产计划表，编写开工计划表：
开工计划表
B产品C产品R产品人工付款第一年一季度
二季度 1 1
三季度 2 2
四季度 1 1
合计 4 4 第二年一季度
二季度 4 4
三季度 2 2
四季度 1 1 2
合计 4 1 3 8 第三年一季度 2 1 1 4
二季度 1 1 1 3
三季度 1 1 2
四季度 4 1 1 6
合计7 4 4 15 第四年一季度 1 1 2
二季度 1 1 1 3
三季度 2 1 1 4
四季度 1 1 1 3
合计 4 4 4 12 第五年一季度 1 1 2
二季度 4 1 5
三季度 1 1 2
四季度 2 1 3
合计8 4 12 第六年一季度 3 1 4
二季度 2 1 3
三季度 1 1 2
四季度
合计 6 3 9
合计33 9 18 60 （四）产品预计产能和库存情况
库存计划表
B产品C产品D产品第一年期初库存 3 0 0
产能 5 0 0
销量 4 0
期末库存 4 0 0 第二年期初库存 4 0 0
产能 4 0 2
销量 4 0 0
期末库存 4 0 2 第三年期初库存 4 0 2
产能 6 4 4
销量 3 4 4
期末库存 3 0 2 第四年期初库存 3 0 2
产能 4 4 4
销量 3 4 4
期末库存0 0 2 第五年期初库存0 0 2
产能8 0 4
销量8 0 5
期末库存0 0 1 第六年期初库存0 0 1
产能10 0 4
销量 6 0 5
期末库存 4 0 0
九、采购计划
原材料采购计划表
季度购入材料订购材料库存材料所需资金(单位：M)
第一年一季度×1M1 ×0 二季度1M1 2M1 × 1 三季度2M1 1M1 × 2 四季度1M1 ×× 1
共计4M1 4M1 × 4
第二年一季度×4M1 ×0 二季度4M1 2M2+4M3 × 4 三季度2M1+4M2 1M1+2M2+2M3 × 6 四季度1M1+2M2+2M3 2M1+2M2+2M3 × 5
共计5M1+4M2+6M3 7M1+6M2+8M3 ×15
第三年一季度2M1+2M2+2M3 1M1+2M2+2M3 × 6 二季度1M1+2M2+2M3 2M2+2M3 × 5 三季度2M2+2M3 3M1+2M2+2M3 × 4 四季度3M1+2M2+2M3 2M2+2M3 ×7
共计6M1+8M2+8M3 4M1+8M2+8M3 ×22
第四年一季度2M2+2M3 1M1+2M2+2M3 × 4 二季度1M1+2M2+2M3 2M1+2M2+2M3 × 5 三季度2M1+2M2+2M3 2M1+1M2+2M3 × 6 四季度2M1+1M2+2M3 1M1+1M2+2M3 × 5
共计5M1+7M2+8M3 6M1+6M2+8M3 ×20
第五年一季度1M1+1M2+2M3 4M1+1M2+2M3 × 4 二季度4M1+1M2+2M3 1M1+1M2+2M3 ×7 三季度1M1+1M2+2M3 2M1+1M2+2M3 × 4
四季度2M1+1M2+2M3 3M1+1M2+2M3 × 5 共计8M1+4M2+8M3 10M1+4M2+8M3 ×20
第六年一季度3M1+1M2+2M3 2M1+1M2+2M3 × 6 二季度2M1+1M2+2M3 1M1+1M2+2M3 × 5 三季度1M1+1M2+2M3 ×× 4 四季度×××
共计6M1+3M2+6M3 3M1+2M2+4M3 ×15
6年共计34M1+26M2+36M3 34M1+26M2+36M3 ×96 注释：
1.因为初始年份采购事项单一，为计算方便，暂不考虑。

2.符号“×”表示不发生采购或订购行为，库存材料中的“×”表示无原材料剩余。

十、财务预算
依据生产计划和销售计划，财务人员将进行成本和收入的初步预测。

并运用有效的融资手段，综合利用长短期贷款，必要时进行应收款贴现，保证充足的现金流，使得生产顺利进行。

同时，尽量降低成本，开源节流，以达到企业利润最大化。

未来六年的现金预算如下：
单位（百万）
一季度二季度三季度四季度
期初库存现金67574956
支付上年应交税-2市场广告投入-5
贴现费用利息（短贷）0
00支付短期贷款2040应付款到期
原料采购支付现金-1-2-1转产费用生产线投资-3-6-11工人工资-1-2-1产品研发投资
-2-2-2-3收到现金前的所有支出-9-7824应收款到期00支付管理费用-1
-1
-1
-1利息长期贷款支付到期长期贷款0设备维护费-3租金
0购买新建筑0
-15市场开拓投资-2Iso认证-2
其他
库存现金余额
57
495657.00
变卖手工线短贷20短贷40购买柔性线购买法华、全自动
现金预算表
第一年
现金预算表
第二年
一季度二季度三季度四季度
期初库存现金57598069支付上年应交税
市场广告投入-3
贴现费用-2利息（短贷）-1-2支付短期贷款2020-20应付款到期
原料采购支付现金-4-6-5转产费用
生产线投资-11-50工人工资-4-2-2产品研发投资-3-3-1
收到现金前的所有支出34-10-31应收款到期1820支付管理费用-1-1-1-1利息长期贷款0支付到期长期贷款0设备维护费-5租金0购买新建筑
市场开拓投资-2 Iso认证-1其他
库存现金余额59806949
短贷20短贷20短贷20还款短贷20
短贷20 40还款
现金预算表
第三年
一季度二季度三季度四季度
期初库存现金4912214支付上年应交税
市场广告投入-5
贴现费用0利息（短贷）-1-1-1-1支付短期贷款-20020-20应付款到期
原料采购支付现金-6-5-4-7转产费用
生产线投资
工人工资-4-3-2-6产品研发投资
收到现金前的所有支出-36-913-34应收款到期00支付管理费用-1-1-1-1利息长期贷款0支付到期长期贷款40设备维护费-7租金0购买新建筑
市场开拓投资
Iso认证
其他
库存现金余额1221412
短贷20短贷40
短贷20还款短贷20还款短贷20还款短贷20还款
现金预算表
第四年
一季度二季度三季度四季度
期初库存现金12173.520.5支付上年应交税
市场广告投入-4
贴现费用
利息（短贷）-1-2
支付短期贷款00-4020应付款到期
原料采购支付现金-4-5-6-5转产费用
生产线投资
工人工资-2-3-4-3产品研发投资
收到现金前的所有支出-10-9-5212应收款到期82.5
支付管理费用-1-1-1-1利息长期贷款-4支付到期长期贷款
设备维护费-7租金0购买新建筑
市场开拓投资
Iso认证
其他
库存现金余额173.520.520.5
短贷20短贷20
短贷20还款短贷40还款
第五年
一季度二季度三季度四季度
期初库存现金20.58.57265支付上年应交税-2
市场广告投入-3
贴现费用
利息（短贷）-10-1支付短期贷款0-20020应付款到期
原料采购支付现金-4-7-4-5转产费用
生产线投资
工人工资-2-5-2-3产品研发投资
收到现金前的所有支出-11-33-611应收款到期97.50支付管理费用-1-1-1-1利息长期贷款-4支付到期长期贷款0设备维护费-7租金0购买新建筑
市场开拓投资
Iso认证
其他
库存现金余额8.5726564
短贷20还款短贷40
短贷20还款
第六年
一季度二季度三季度四季度
期初库存现金6440133126支付上年应交税-11
市场广告投入-2
贴现费用-5利息（短贷）-2支付短期贷款0-40应付款到期
原料采购支付现金-6-5-4
转产费用
生产线投资0工人工资-4-3-2
产品研发投资
收到现金前的所有支出-23-8-6-47应收款到期10297支付管理费用-1-1-1-1利息长期贷款-4支付到期长期贷款
设备维护费-7租金
购买新建筑0市场开拓投资
Iso认证
其他0库存现金余额40133126164
短贷还款
应收款贴现
十一、结束语
竞争市场瞬息万变，是博弈的一个过程，计划在某些程度上赶不上变化。

因此，我们公司将根据未来公司的经营状况，结合市场形势，不断地做出调整，以达到我们的预期目标。

我们也将牢记自己“破釜沉舟终有日，力挽狂澜看我行”口号，在6年之中创出自己的一片天地！。