小学大额资金管理制度

第一章总则
第一条为加强我校财务管理，规范大额资金使用，确保资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我校实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我校各级各类大额资金使用。

第三条大额资金是指一次性支出超过10万元（含10万元）的资金。

第四条大额资金使用应遵循以下原则：
（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策规定使用资金。

（二）合规性原则：严格按照学校财务管理制度使用资金。

（三）效益性原则：确保资金使用效益最大化。

（四）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失。

第二章组织机构及职责
第五条成立小学大额资金管理领导小组，负责我校大额资金管理的决策、协调和监督工作。

组长：校长
副组长：分管财务副校长、分管后勤副校长
成员：财务部门负责人、后勤部门负责人、各年级组长、各班主任
第六条大额资金管理领导小组的主要职责：
（一）制定大额资金管理制度，并组织实施。

（二）审批大额资金使用计划。

（三）监督大额资金使用情况。

（四）对违反大额资金管理制度的行为进行查处。

第七条财务部门负责大额资金的管理工作，具体职责如下：
（一）制定大额资金使用计划。

（二）办理大额资金支出手续。

（三）监督大额资金使用情况。

（四）定期向大额资金管理领导小组报告大额资金使用情况。

第八条后勤部门负责大额资金使用的具体实施，具体职责如下：
（一）按照大额资金使用计划，组织实施项目。

（二）做好大额资金使用的台账管理。

（三）配合财务部门进行大额资金使用情况的监督。

第三章大额资金使用流程
第九条大额资金使用流程如下：
（一）项目申报：各部门根据工作需要，提出大额资金使用申请，填写《大额资金使用申请表》，经分管领导审批后，报送财务部门。

（二）财务审核：财务部门对申请的大额资金使用计划进行审核，确保符合国家法律法规和政策规定。

（三）审批：大额资金管理领导小组对审核通过的申请进行审批。

（四）实施：后勤部门根据审批结果，组织实施项目。

（五）验收：项目完成后，由相关部门组织验收。

（六）结算：后勤部门与供应商或施工单位进行结算。

第四章监督与检查
第十条大额资金管理领导小组负责对大额资金使用情况进行监督检查，具体内容包括：
（一）大额资金使用是否符合国家法律法规和政策规定。

（二）大额资金使用是否严格按照学校财务管理制度执行。

（三）大额资金使用是否达到预期效益。

第十一条财务部门定期对大额资金使用情况进行审计，发现问题及时报告大额资金管理领导小组。

第十二条对违反大额资金管理制度的行为，按照相关规定进行处理，情节严重的，追究相关责任人的责任。

第五章附则
第十三条本制度由小学大额资金管理领导小组负责解释。

第十四条本制度自发布之日起施行。

本制度未尽事宜，按照国家法律法规和政策规定执行。