合并资产负债表

归并财富欠债表
2016 年 12 月31日
编制单位：无锡宝通科技股份有限公司单位：人民币元资产说明期末余额年初余额流动财富：
钱币资本五、 1
结算备付金
拆出资本
以公允价值计量且其改动计入当期
损益的金融财富
应收单据五、 2
应收账款五、 3
预支款项五、 4
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息五、 5
应收股利
其余应收款五、 6
买入返售金融财富
存货五、 7
一年内到期的非流动财富
其余流动财富五、 8
流动财富共计
非流动财富：
发放拜托贷款及垫款
可供销售金融财富五、 9
拥有至到期投资
长久应收款
长久股权投资五、 10
投资性房地产
固定财富五、 11
在建工程五、 12
工程物质
固定财富清理
生产性生物财富
油气财富
无形财富五、 13
开发支出
商誉五、 14
长久待摊花费五、 15
递延所得税财富五、 16
其余非流动财富
非流动财富共计
财富总计
归并财富欠债表（续）
2016 年12月31日
编制单位：无锡宝通科技股份有限公司单位：人民币元欠债和所有者权益说明期末余额年初余额
流动欠债：
短期借钱五、 17
向中央银行借钱
汲取存款及同业寄存
拆入资本
交易性金融欠债
对付单据五、 18
对付账款五、 19
预收款项五、 20
卖出回购金融财富款
对付手续费及佣金
对付员工薪酬五、 21
应交税费五、 22
对付利息
对付股利
其余对付款五、 23
对付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动欠债五、 24
其余流动欠债
流动欠债共计
非流动欠债：
长久借钱
对付债券
长久对付款
专项对付款
估计欠债
递延所得税欠债
递延利润
其余非流动欠债五、 25
非流动欠债共计
欠债共计
所有者权益：
股本五、 26
资本公积五、 27
减：库存股
其余综合利润五、 28
盈利公积五、 29
一般风险准备
未分派利润五、 30
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益共计
少量股东权益
所有者权益共计
欠债和所有者权益总计
合并利润表
2016 年度
编制单位：无锡宝通科技股份有限公司单位：人民币元项目说明本期金额上期金额一、营业总收入五、 31
此中：营业收入五、 31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
此中：营业成本五、 31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单盈利支出
分保花费
营业税金及附带五、 32
销售花费五、 33
管理花费五、 34
财务花费五、 35
财富减值损失五、 36
加：公允价值改动利润（损失以“-”号填列）
投资利润（损失以“-”号填列）
此中：春联营公司和合营公司的投资利润
汇兑利润（损失以“-”号填列）
三、营业利润（损失以“-”号填列）
加：营业外收入五、 37
此中：非流动财富处理利得
减：营业外支出五、 38
四、利润总数（损失总数以“ -”号填列）
减：所得税花费五、 39
五、净利润（净损失以“-”号填列）
归属于母公司所有者的净利润
少量股东损益
六、每股利润：十六、2
（一）基本每股利润
（二）稀释每股利润
七、其余综合利润
八、综合利润总数
归属于母公司所有者的综合利润总数
归属于少量股东的综合利润总数
公司法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆
归并现金流量表
2016 年度
编制单位：无锡宝通科技股份有限公司
项目说明一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、供给劳务收到的现金
客户存款和同业寄存款项净增添额
向中央银行借钱净增添额
向其余金融机构拆入资本净增添额
收到原保险合同保费获得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增添额
处理交易性金融财富净增添额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资本净增添额
回购业务资本净增添额
收到的税费返还
收到其余与经营活动有关的现金五、 40 经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
客户贷款及垫款净增添额
寄存中央银行和同业款项净增添额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单盈利的现金
支付给员工以及为员工支付的现金
支付的各项税费
支付其余与经营活动有关的现金五、 40 经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
回收投资收到的现金
获得投资利润收到的现金
处理固定财富、无形财富和其余长久财富回收的现金净
处理子公司及其余营业单位收到的现金净额
收到其余与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定财富、无形财富和其余长久财富支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增添额
获得子公司及其余营业单位支付的现金净额
支付其余与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
汲取投资收到的现金
此中：子公司汲取少量股东投资收到的现金
获得借钱收到的现金
刊行债券收到的现金
收到其余与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
归还债务支付的现金
分派股利、利润或偿付利息支付的现金
此中：子公司支付给少量股东的股利、利润
支付其余与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率改动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增添额
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额五、 41 本期金额
单位：人民币元
上期金额
编制单位：无锡宝通科技股份有限公司项目
一、上年年终余额
加：会计政策更改
先期差错改正
其余
二、本期年初余额
三、本期增减改动金额（减少以“- ”号填列）
（一）综合利润总数
（二）所有者投入和减少资本
1、股东投入的一般股
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其余
（三）利润分派
1、提取盈利公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分派
4、其余
（四）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈利公积转增资本（或股本）
3、盈利公积填补损失
4、其余
（五）专项贮备
1、本期提取
2、本期使用
（六）其余
四、本期期末余额股本
归并所有者权益改动表
2016 年度
单位：人民币元
本期金额
归属于母公司所有者权益
少量股东权益所有者权益共计资本公积减：库存股其余综合收专项贮备盈利公积一般风险准未分派利润其余
公司法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆
编制单位：无锡宝通科技股份有限公司
项目
一、上年年终余额
加：会计政策更改
先期差错改正
其余
二、本期年初余额
三、本期增减改动金额（减少以“- ”号填列）
（一）综合利润总数
（二）所有者投入和减少资本
1、股东投入的一般股
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其余
所有者权益改动表（续）
2016 度
单位：人民币元
上期金额
归属于母公司所有者权益
少量股东权益所有者权益共计股本资本公积减：库存股其余综合利润专项贮备盈利公积一般风险准未分派利润其余
-
（三）利润分派
1、提取盈利公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分派
4、其余
（四）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈利公积转增资本（或股本）
3、盈利公积填补损失
4、其余
（五）专项贮备
1、本期提取
2、本期使用
（六）其余
四、本期期末余额
公司法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆
财富欠债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位：无锡宝通科技股份有限公司单位：人民币元资产说明期末余额年初余额
流动财富：
钱币资本
以公允价值计量且其改动计入当
期损益的金融财富
应收单据
应收账款十五、1
预支款项
应收利息
应收股利
其余应收款十五、2
存货
一年内到期的非流动财富
其余流动财富
流动财富共计
非流动财富：
可供销售金融财富十五、3
拥有至到期投资
长久应收款
长久股权投资十五、4
投资性房地产
固定财富
在建工程
工程物质
固定财富清理
生产性生物财富
油气财富
无形财富
开发支出
商誉
长久待摊花费
递延所得税财富
其余非流动财富
非流动财富共计
财富总计
公司法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆
财富欠债表（续）
2016 年 12 月 31 日
编制单位：无锡宝通科技股份有限公司单位：人民币元欠债和所有者权益说明期末余额年初余额
流动欠债：
短期借钱
交易性金融欠债
对付单据
对付账款
预收款项
对付员工薪酬
应交税费
对付利息
对付股利
其余对付款
一年内到期的非流动欠债
其余流动欠债
流动欠债共计
非流动欠债：
长久借钱
对付债券
长久对付款
专项对付款
估计欠债
递延所得税欠债
递延利润
其余非流动欠债
非流动欠债共计
欠债共计
所有者权益：
股本
资本公积
减：库存股
专项贮备
盈利公积
未分派利润
所有者权益共计
欠债和所有者权益总计
公司法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆
利润表
2016 年度
编制单位：无锡宝通科技股份有限公司单位：人民币元项目说明今年金额上年金额一、营业收入十五、5
减：营业成本十五、5
营业税金及附带
销售花费
管理花费
财务花费
财富减值损失
加：公允价值改动利润（损失以“- ”号填列）
投资利润（损失以“- ”号填列）
此中：春联营公司和合营公司的投资利润
二、营业利润（损失以“- ”号填列）
加：营业外收入
此中：非流动财富处理利得
减：营业外支出
三、利润总数（损失总数以“ - ”号填列）
减：所得税花费
四、净利润（净损失以“- ”号填列）
五、每股利润：
（一）基本每股利润
（二）稀释每股利润
六、其余综合利润-
七、综合利润总数
公司法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆
现金流量表2016 年度
编制单位：无锡宝通科技股份有限公司
项目说明一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、供给劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其余与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给员工以及为员工支付的现金
支付的各项税费
支付其余与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
回收投资收到的现金
获得投资利润收到的现金
处理固定财富、无形财富和其余长久财富回收的现金净额
处理子公司及其余营业单位收到的现金净额
收到其余与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定财富、无形财富和其余长久财富支付的现金
投资支付的现金
获得子公司及其余营业单位支付的现金净额
支付其余与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
汲取投资收到的现金
获得借钱收到的现金
刊行债券收到的现金
收到其余与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
归还债务支付的现金
分派股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其余与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率改动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增添额
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额37
单位：人民币元本期金额上期金额
公司法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆
所有者权益改动表
2016 年度
编制单位：无锡宝通科技股份有限公司单位：人民币元
本期金额
项目
股本资本公积减：库存股其余综合利润专项贮备盈利公积未分派利润所有者权益共计一、上年年终余额
加：会计政策更改- 先期差错改正- 其余-
二、本期年初余额- - -
三、本期增减改动金额（减少以“- ”号填列）- - -
（一）综合利润总数
（二）所有者投入和减少资本- - - - -
1 、股东投入的一般股
2 、股份支付计入所有者权益的金额-
3 、其余-
（三）利润分派- - - - - -
1 、提取盈利公积-
2 、对所有者（或股东）的分派-
3 、其余-
（四）所有者权益内部结转- - - - - - - -
1 、资本公积转增资本（或股本）-
2 、盈利公积转增资本（或股本）-
3 、盈利公积填补损失-
4 、其余-
（五）专项贮备- - - - - - - -
1 、本期提取-
2 、本期使用-
（六）其余- 四、本期期末余额- - -
公司法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆
所有者权益改动表( 续 )
2016 年度
编制单位：无锡宝通科技股份有限公司单位：人民币元
上期金额
项目
股本资本公积减：库存股其余综合利润专项贮备盈利公积未分派利润所有者权益共计一、上年年终余额
加：会计政策更改- 先期差错改正- 其余-
二、本期年初余额- - -
三、本期增减改动金额（减少以“ - ”号填列）- - - - -
（一）综合利润总数
（二）所有者投入和减少资本- - - - - - - -
1、股东投入的一般股-
2、股份支付计入所有者权益的金额-
3、其余-
（三）利润分派- - - - - -
1、提取盈利公积-
2、对所有者（或股东）的分派-
3、其余-
（四）所有者权益内部结转- - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本）-
2、盈利公积转增资本（或股本）-
3、盈利公积填补损失-
4、其余-
（五）专项贮备- - - - - - - -
1、本期提取-
2、本期使用-
（六）其余- 四、本期期末余额- - -
公司法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆
无锡宝通科技股份有限公司2016年度财务报表附注
无锡宝通科技股份有限公司
2016 年度财务报表附注
一、公司基本状况
无锡宝通科技股份有限公司( 以下简称公司或本公司) ，是经中华人民共和国商务部商资
批 [2008]601 号《商务部对于赞同无锡市宝通带业有限公司更改加股份有限公司的批复》，由无锡市宝通带业有限公司整体更改建立的股份有限公司，2014 年 6 月 11 日，公司经无锡市人民政府新区管理委员会《对于赞同无锡宝通带业股份有限公司股权更改的批复》锡新管项
发〔 2014〕 62 号赞同，由外资公司更改加内资公司。

2015 年 7 月 16 日经无锡市工商行政管理局赞同，公司名称更改加无锡宝通科技股份有限公司。

2015 年 9 月 14 日，经公司第三届董事会第八次会议审议，并于2016 年 3 月 4 日，经中国证券监察管理委员会出具的《对于赞同无锡宝通科技股份有限公司向樟树市牛曼投资管理
中心 ( 有限合伙 ) 刊行股份购买财富并召募配套资本的批复》（证监赞同 [2016]417 号）赞同，公司刊行 92,365.00 万元股份，同时支付现金万元获得广州易幻网络科技有限公
司（以下简称易幻网络） 66.6578%股权。

公司股本由30000 万元增添至万元。

公司总部位于无锡市新吴区张公路19 号。

公司及无锡宝强工业织造有限公司、无锡宝通新资料技术有限公司等子公司主要从事：
橡胶制品、一般机械、物料搬运设施的技术开发、加工制造、设计、开发、安装；专用设施、通用设施、高分子资料的研究、开发、技术咨询及技术服务；自营和代理各种商品及技术的
出入口业务等。

子公司无锡宝通工程技术服务有限公司主要从事输送带的维修、保护服务。

子公司易幻网络主要从事互联网和有关服务：手机网络游戏服务。

本财务报表经本公司董事会于2017 年 3 月 16 日决策赞同报出。

本公司 2016 年度归入归并范围的子公司共11 户，详见本附注七“在其余主体中的权益”。

本公司今年度归并范围新增 5 家子公司。

详见本附注六“归并范围的更改”。

二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以连续经营为基础，依据本质发生的交易和事项，依照财政部公布的《公司会计
准则 - 基本准则》及详细会计准则、应用指南、解说以及其余有关规定进行确认和计量，在此
基础上编制财务报表。

2、连续经营
无锡宝通科技股份有限公司2016年度财务报表附注本公司自本财务报表赞同往后不短于12 个月的可预示未来时期内不存在对连续经营能
力产生重要思疑的要素。

三、重要会计政策、会计估计
本公司依据本质生产经营特色，依照有关公司会计准则的规定，对收入确认、应收款项
坏账准备、存货核算、固定财富等交易和事项拟订了若干项详细会计政策和会计估计，详见
本附注三有关各项描绘。

1、依照公司会计准则的申明
本公司编制的财务报表切合公司会计准则的要求，真切、完好地反应了本公司的财务状
况、经营成就和现金流量等有关信息。

2、会计时期
以阳历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

3、营业周期
本公司从事制造业（橡胶和塑料制品）和子公司易幻网络（从事手机游戏营运），正常营业周期均短于一年。

本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为财富和欠债的流动性区分标准。

4、记账本位币
以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下公司归并的会计办理方法
（1）同一控制下公司归并
参加归并的各方在归并前后均受同一方或同样的多方最后控制且该控制并不是临时性的，
为同一控制下公司归并。

归并方在公司归并中获得的财富和欠债，按归并日在被归并方的账面
价值计量。

归并方获得的净财富账面价值与支付的归并对价账面价值（或刊行股份面值总
额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整保存利
润。

归并日为归并方本质获得对被归并方控制权的日期。

（2）非同一控制下公司归并
参加归并的各方在归并前后不受同一方或同样的多方最后控制的，为非同一控制下公司
归并。

购买方支付的归并成本是为获得被购买方控制权而支付的财富、发生或肩负的欠债以
及刊行的权益性证券在购买日的公允价值之和。

付出财富的公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。

购买日是指购买方本质获得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对归并成本进行分派，确认所获得的被购买方各项可辨识财富、欠债及
或有欠债的公允价值。

归并成本大于归并中获得的被购买方可辨识净财富公允价值份额的差
额，确以为商誉；归并成本小于归并中获得的被购买方可辨识净财富公允价值份额的差额，
计入当期损益。

无锡宝通科技股份有限公司2016年度财务报表附注经过多次交易分步实现的非同一控制下公司归并，对于购买日从前拥有的被购买方的股
权，依照该股权在购买日的公允价值进行从头计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资利润；购买日从前拥有的被购买方的股权波及其余综合利润以及其余所有者权益改动的，与
其有关的其余综合利润、其余所有者权益改动转为购买日所属当期投资利润，因为被投资方从
头计量设定得益计划净欠债或净财富改动而产生的其余综合利润除外。

6、归并财务报表的编制方法
归并财务报表的归并范围以控制为基础确立，包含本公司及本公司的子公司（指被本公
司控制的主体，包含公司、被投资单位中可切割部分、以及公司所控制的构造化主体等）。

子公司的经营成就和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于归并财务报表中。

本公司经过同一控制下公司归并获得的子公司，在编制归并当期财务报表时，视同被归
并子公司在本公司最后控制方对其实行控制时归入归并范围，并对归并财务报表的期初数以
及先期比较报表进行相应调整。

本公司经过非同一控制下公司归并获得的子公司，在编制归并当期财务报表时，以购买
日确立的各项可辨识财富、欠债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买
日起将被归并子公司归入归并范围。

子公司所采纳的会计时期或会计政策与本公司不一致时，在编制归并财务报表时按本公司
的会计时期或会计政策对子公司的财务报表进行必需的调整。

归并范围内公司之间所有重
大交易、余额以及未实现损益在编制归并财务报表时予以抵消。

内部交易发生的未实现损失，有凭证表示该损失是有关财富减值损失的，则不予抵消。

子公司少量股东应占的权益和损益分别在归并财富欠债表中股东权益项当今和归并利润
表中净利润项当今独自列示。

子公司少量股东分担的当期损失超出了少量股东在该子公司期初所有者权益中所享有的
份额的，其余额应该冲减少量股东权益。

因处理部分股权投资或其余原由丧失了对原有子公司控制权的，对于节余股权，依照其
在丧失控制权日的公允价值进行从头计量。

处理股权获得的对价与节余股权公允价值之和，减
去按原持股比率计算应享有原有子公司自购买日开始连续计算的净财富的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资利润，同时冲减商誉。

与原有子公司股权投资有关的其余综合利润、
其余所有者权益改动，在丧失控制权时转为当期投资利润，因为被投资方从头计量设定得益计
划净欠债或净财富改动而产生的其余综合利润除外。

经过多次交易分步处理对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易能否构成一
揽子交易，处理对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响切合以下一种或
多种状况，表示应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计办理：（ 1）这些交易是同时或许
无锡宝通科技股份有限公司2016 年度财务报表附注
在考虑了相互影响的状况下订立的；（ 2）这些交易整体才能达成一项完好的商业结果；（ 3）一项交易的发生取决于其余起码一项交易的发生；（ 4）一项交易独自看是不经济的，可是和
其余交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对此中每一项交易分别依照前述进行会计办理；若各项交易属于
一揽子交易的，将各项交易作为一项处理子公司并丧失控制权的交易进行会计办理；可是，
在丧失控制权从前每一次处理价款与处理投资对应的享有该子公司净财富份额的差额，在合
并财务报表中确以为其余综合利润，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排的分类及共同经营的会计办理方法
合营安排分为共同经营和合营公司。

共同经营，是指合营方享有该安排有关财富且肩负
该安排有关欠债的合营安排。

合营公司，是指合营方仅对该安排的净财富享有权益的合营安
排。

共同经营的合营方应该确认其与共同经营中利益份额有关的以下项目，并依照有关公司
会计准则的规定进行会计办理：（一）确认独自所拥有的财富，以及按其份额确认共同拥有的
财富；（二）确认独自所肩负的欠债，以及按其份额确认共同肩负的欠债；（三）确认销售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因销售产出所产生的
收入；（五）确认独自所发生的花费，以及按其份额确认共同经营发生的花费。

合营方向共同经营投出或销售财富等（该财富构成业务的除外），在该财富等由共同经营销售给第三方从前，应该仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其余参加方的部分。

投出或销售的财富发生切合《公司会计准则第 8 号——财富减值》等规定的财富减值损失的，合营方应该全额确认该损失。

合营方自共同经营购买财富等（该财富构成业务的除外），在将该财富等销售给第三方从
前，应该仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其余参加方的部分。

购入的财富发生
切合《公司会计准则第 8 号——财富减值》等规定的财富减值损失的，合营方应该按其肩负的
份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参加方，假如享有该共同经营有关财富且肩负该共同经营
有关欠债的，应该依照前述规定进行会计办理。

8、现金及现金等价物确实定标准
现金是指库存现金及能够随时用于支付的存款。

现金等价物是指拥有的限期短、流动性
强、易于变换为已知金额现金、价值改动风险很小的投资。

（1）外币交易的会计办理
发生外币交易时，采纳交易发诞辰的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于财富欠债表日，外币钱币性项目采纳财富欠债表日的即期汇率折算为人民币，所产生。