2024年中级银行从业资格之中级个人理财精选试题及答案一

2024年中级银行从业资格之中级个人理财精选试题
及答案一
单选题（共45题）
1、（），即按照当前承诺的时间支付薪酬，通常按周、月或年为单位进行支付，员工获得的实发工资额为应发工资额与代扣项目的差额
A.当期支付薪酬
B.延期支付薪酬
C.基本薪酬
D.福利津贴
【答案】 A
2、以两个或两个以上被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件．且给付金额不变的年金保险为（）。

A.个人年金
B.最后生存者年金
C.联合年金
D.联合及生存者年金
【答案】 B
3、王某(男)丧偶，一日，王某随儿子王甲乘车外出，坠入山涧，王某不幸当场死亡，王甲经抢救无效，于当天晚些时候也死亡。

王某有一笔财产，并且生前未留遗嘱。

本案涉及的法律关系是（）。

A.遗嘱继承
B.代位继承
C.转继承
D.法定继承和遗嘱继承
【答案】 C
4、某公司欲与乙签订一份为期3年的劳动合同，试用期不得超过（）。

A.1个月
B.6个月
C.3个月
D.2个月
【答案】 B
5、以下公式中错误的是( )。

A.资产-负债=净资产
B.以市价计算的期初期末净资产差异=储蓄额+未实现资本利得或损失+资产评估增值(一资产评估减值)
C.普通年金终值=每期固定金额×[(1+利率)期限一1]/利率
D.复利现值=终值×(1+利率)期限
【答案】 D
6、丁克家族是由英文“Dink”(即“Double Income No Kids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。

这呈现现代人的一种生活方式。

上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。

考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿
A.1614107
B.1870040
C.1784037
D.2999093
【答案】 B
7、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)。

考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4％的速度增长。

夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退
A.724889
B.865433
C.954634
D.1088266
【答案】 D
8、在保险合同关系中，对当事人要求遵循的( )原则远比一般民事活动严格。

A.保险利益
B.补偿
C.近因
D.诚信
【答案】 D
9、周护士在医院工作多年，她告诉一名患脑溢血病人，当被保险人患有特定重大疾病时，可由保险人对所花医疗费用给予适当补偿。

这样的险种被称为( )。

A.补偿大病医疗保险
B.重大疾病保险
C.一般疾病保险
D.综合医疗保险
【答案】 B
10、建筑业劳务用工实名制管理是近年来建筑业的一项创新管理，是强化现场（）管理和保证农民工工资发放到个人的一项重要措施。

A.安全用工
B.正规用工
C.合理用工
D.合法用工
【答案】 D
11、企业所得税法规定，纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补，但延续弥补期最长不得超过( )年。

A.3
B.4
C.5
D.6
【答案】 C
12、下列个人理财顾问服务的风险提示管理措施，合规的是（）。

A.商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析，都应包含相应的风险揭示内容
B.商业银行应用专业术语准确地向客户进行风险揭示
C.商业银行通过理财服务销售的其他产品，可以不进行风险提示
D.客户不必抄录“本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓本产品风险，愿意承担相关风险”，但应在提示栏里签名
【答案】 A
13、下列选项中，不属于投资和资产配置方面指标的是( )。

A.投资性资产比率
B.净储蓄率
C.可配置型投资性资产比率
D.融资率
【答案】 B
14、对于建筑业，营业收入万元及以上，且资产总额万元及以上的为中型企业。

（）
A.3000;3000
B.3000;5000
C.6000;5000
D.5000;300
【答案】 C
15、下列选项中，不属于银行代理国债的是( )：
A.凭证式国债
B.电子式储蓄国债
C.记账式国债
D.实物券式国债
【答案】 D
16、年初的10000元存入银行，在存款利率为10％的情况下，到年终其价值为11000元。

则货币的时间价值是( )元。

A.10000
B.11000
C.1000
D.100
【答案】 C
17、杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。

为了维持退休后的生活，杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。

杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。

A.264248
B.334886
C.364248
D.398476
【答案】 C
18、在服务行业，尤其理财师整天与客户打交道，难免工作有失误，出现客户投诉现象。

在客户投诉及处理上，理财师应该认识和掌握的要点不包括（）。

A.充分认识到正确处理好客户投诉的重要性
B.把危机转化为机会
C.正确处理好客户投诉
D.优先解决高端客户问题
【答案】 D
19、个人理财业务中，当事人订立合同时，法律、行政法规规定采用书面形式的，应当采用书面形式，以下不属于书面形式的是（）。

A.合同书、信件和数据电文
B.电报、电传、传真
C.电子邮件
D.口头承诺
【答案】 D
20、下列理财计划中，属于保证本金且收益动态(区间)理财计划的是（）。

A.固定收益理财计划
B.保本浮动收益理财计划
C.最低收益理财计划
D.非保本浮动收益理财计划
【答案】 B
21、王先生今年30岁，在一家大公司工作，该公司效益较好，于今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，要分别委托一家公司作为投资管理人，一家商业银行作为托管人和账户管理人。

A.47
B.6
C.100
D.136
【答案】 C
22、基金产品作为教育投资的工具，以下不属于其优势的是（）。

A.投资门槛低
B.品种选择多
C.专家理财
D.灵活方便
【答案】 A
23、（）是指一些单位或个人为避免承担损失，而有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给领一下单位或个人去承担的一种风险管理方式。

A.自留风险
B.转移风险
C.降低风险
D.消除风险
【答案】 B
24、陈先生与唐小姐结婚后，陈先生为唐小姐购买了一份保额为50万元的人身保险，受益人未定，陈先生、唐小姐的父母均健在，两人未有小孩。

则这份人身保险的受益人包括()。

A.唐小姐
B.陈先生、唐小姐的父母
C.陈先生的父母
D.唐小姐、陈先生的父母
【答案】 B
25、（）是指为因年老、疾病、伤残导致日常生活能力障碍而需要长期照顾的被保险人提供长期护理服务费用的健康保险。

A.疾病保险
B.医疗保险
C.长期护理保险
D.人寿保险
【答案】 C
26、（）是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。

A.风险识别
B.风险估测
C.风险评价
D.选择风险管理技术
【答案】 A
27、（）是指保险公司对被保险机动车发生道路事故造成本车人员、被保险人以外的受害人的人身伤亡、财产损失，在责任限额内予以赔偿的强制性责任保险。

A.机动车商业第三者责任保险
B.机动车交通事故责任强制保险
C.机动车辆损失保险
D.机动车辆保险
【答案】 B
28、存货的流动性将直接影响企业的流动比率，因此必须特别重视对存货的分析。

下列有关存货流动性的表述，错误的是（）
A.存货的流动性，一般用存货的周转速度指标来反映，即存货周转率或存货周转天数
B.一般来说，存货周转次数越多，周转天数越少，存货流动性就越强
C.用时间除以的存货周转率就是存货周转天数
D.销售收入越高，存货周转率越低
【答案】 D
29、（）是由于市场利率变化使债券持有人再投资收益率受到影响所带来的风险。

A.利率风险
B.再投资风险
C.赎回风险
D.通货膨胀风险
【答案】 B
30、小明离上大学的时间还有10年，四年大学毕业后准备在美国读2年硕士，以目前物价水平大学四年第一年学费现值1万元，在美国读硕士年学费现值20万元，若国内学费涨幅以4%估计，美国学费涨幅6%。

假设投资报酬率为8%，入学后每年学费保持不变，小明父母现有生息资产30万元。

A.2.22
B.没有缺口
C.2.10
D.2.48
【答案】 C
31、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)。

考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4％的速度增长。

夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退
A.2087600
B.2068700
C.1946640
D.2806700
【答案】 C
32、按照管理运作方式的不同，银行的个人理财业务分为（）。

A.个人理财服务和综合理财服务
B.个人理财服务和机构理财服务
C.简单理财服务和复合理财服务
D.理财顾问服务和综合理财服务
【答案】 D
33、收藏品价格的影响因素不包括（）。

A.生产能力
B.储藏量
C.投资者喜好及追捧程度
D.制作工艺
【答案】 D
34、以下公式中错误的是( )。

A.资产-负债=净资产
B.以市价计算的期初期末净资产差异=储蓄额+未实现资本利得或损失+资产评估增值(一资产评估减值)
C.普通年金终值=每期固定金额×[(1+利率)期限一1]/利率
D.复利现值=终值×(1+利率)期限
【答案】 D
35、杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。

为了维持退休后的生活，杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。

杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。

A.1245075
B.1338497
C.1585489
D.2014546
【答案】 A
36、商业银行在销售文件中应明确告知客户的内容不包括（）。

A.产品募集期
B.产品起始期
C.产品清算期
D.收益分配期
【答案】 D
37、下列有关商业银行个人理财业务报告管理的有关问题，说法错误的是（）。

A.商业银行发售理财计划实行审批制
B.商业银行应由主管个人理财业务的高级管理人员对理财计划的报告材料进行审核批准后，报送银监会或其派出机构
C.商业银行报告的材料不齐全或者不符合形式要求的，应按照银监会或其派出机构的要求进行补充报送或调整后重新报送
D.商业银行应在理财计划销售文件和宣传材料中提供全面、完整的理财计划相关信息，进行充分的销售前信息披露
【答案】 A
38、下列关于基金销售机构收取费用的表述，错误的是（）。

A.不得收取销售费用
B.不得向投资人收取额外费用
C.不得对不同投资人适用不同费率
D.收取销售费用
【答案】 A
39、根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》，下列表述错误的是（）。

A.商业银行接受客户委托进行资产管理，应与客户签订合同，并至少每两年重新确认一次
B.除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的资料与交易记录
C.商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施
D.商业银行个人理财业务内部调查监督的重点为是否存在错误销售和不当销售情况
【答案】 A
40、下列选项中影响退休规划的因素有（）。

A.（1）、（2）、（4）
B.（1）、（2）、（3）
C.（1）、（3）、（4）
D.（2）、（3）、（4）
【答案】 B
41、一般来说，客户的风险偏好不包括()。

A.中度进取型
B.保守型
C.进取型
D.均衡型
【答案】 A
42、银行从业人员在制订投资规划时首先要考虑的是( )。

A.投资工具是否多样化
B.客户当前的财务状况
C.客户的非财务信息
D.某种投资工具是否适合客户的财务目标
【答案】 D
43、夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产中，不属于夫妻共同财产的是( )。

A.工资、奖金
B.生产、经营的收益
C.知识产权的收益
D.一方因身体受到伤害获得的医疗费
【答案】 D
44、关于单利和复利的区别，下列说法正确的是（）。

A.单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日
B.用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分
C.单利属于名义利率，而复利则为实际利率
D.单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算
【答案】 D
45、下列关于人寿保险的认识，不正确的是（）。

A.任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利
B.保单可以指定多名受益人，同时还可以指定受益份额和受益顺序
C.保险理赔为现金
D.按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单在任何情况下都不得转让或质押
【答案】 D
多选题（共20题）
1、公司分析主要是利用公司的历年资料对（）进行详细分析。

A.内部调控机构效率
B.管理人员能力
C.企业经营效率
D.资本结构
E.公司偿债能力
【答案】 ABCD
2、家庭资产负债表对家庭财务状况信息进行整理，主要反映了( )的情况。

A.投资性资产
B.家庭生活支出
C.流动性资产
D.理财收入
E.自用性资产
【答案】 AC
3、理财师可以把家庭结余分为（）两个部分
A.生活结余
B.理财结余
C.专项结余
D.自由结余
E.混合结余
【答案】 AB
4、没有集中、固定的交易场所，通过电信工具和网络实现交易的场所大多是（）。

A.无形市场
B.有形市场
C.场外交易市场
D.场内交易市场
E.其他
【答案】 AC
5、健康保险主要业务种类包括（）。

A.医疗保险
B.收入保障保险
C.长期护理保险
D.年金保险
E.分红寿险
【答案】 ABC
6、中国银行业监督管理委员会及其派出机构可以对（）采用多样化的方式进行调查。

A.商业银行从事产品咨询、财务规划或投资顾问服务业务人员的专业胜任能力、操守情况
B.商业银行从事产品咨询、财务规划或投资顾问服务对投资者的保护情况
C.商业银行接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行资产管理的业务活动，客户授权的充分性和合规性，操作程序的规范性，以及客户资产保管人员和账户操作人员职责的分离情况
D.商业银行销售和管理理财计划过程中对投资人的保护情况
E.商业银行销售和管理理财计划过程中对相关产品风险的控制情况
【答案】 ABCD
7、2019年2月，王某和李某生育的双胞胎儿子王一，王二年满3周岁，处于学前教育阶段。

下列关于在王某和李某之间分配个人所得税子女教育专项附加扣除金额的说法中，正确的有（）。

A.王某1,500元，李某500元
B.王某2,000元，李某0元
C.王架1,500元，李某400元
D.王某800元，李某1,200元
E.王某1000元，李某1,000元
【答案】 B
8、关于黄金的表述，正确的有（）。

A.一般而言，在通货膨胀时，黄金投资具有保值的作用
B.美元走势会影响黄金价格
C.黄金具有内在价值和实用性，但也存在市场不充分风险和自然风险
D.黄金仍活跃在流通领域
E.一般而言，黄金流动性较其他证券类投资产品差
【答案】 ABC
9、下列关于保险产品风险的说法，正确的有（）。

A.投保人应当在购买保险时对保险产品的内容有足够的了解
B.由于同一个保险标的可能会面临多种风险，投保人应当进行合理的险种搭配
C.购买保险后很快退保，不但不能达到资产增值的目的，反而可能承受损失
D.随着生命周期的变化，投保人应当根据实际需要适时地更换保险品种，达到收益最大、损失最小的目标
E.投保人可以在专业人员的帮助下，分析判断自己的风险类别、风险发生概率和风险发生时可能造成损失的大小等，进行选择
【答案】 ABCD
10、下列关于个人理财的说法，正确的有（）。

A.个人理财业务服务的对象是个人和家庭
B.个人理财业务是一般性业务咨询服务
C.个人理财业务主要侧重于咨询顾问和代客理财服务
D.个人理财业务是建立在委托代理关系基础之上的银行业务
E.个人理财业务是一种个性化、综合化服务
【答案】 ACD
11、关于个人独资企业解散，下列说法正确的有（）。

A.投资人自行清算的，应当在清算前十五日内书面通知债权人，无法通知的，应当予以公告
B.个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担偿还责任，在偿还前，该责任将一直存在
C.清算期间，个人独资企业不得开展经营活动
D.清偿顺序按先后依次为所欠职工工资和社会保险费用、所欠税款和其他债务
E.个人独资企业财产不足以清偿债务的，投资人应当以其个人的其他财产予以清偿
【答案】 AD
12、除了基本社会养老保险之外，其他类型的社会福利还包括（）。

A.利润分享计划
B.员工持股计划
C.国家住房保障计划
D.失业风险和就业保障
E.国家基本医疗保障计划
【答案】 CD
13、解决建筑施工劳务纠纷的对策主要有（）。

A.推行建筑业劳务基地化管理
B.优选劳务队伍，并实施招投标管理
C.加强和落实劳务分包合同管理
D.加强和落实劳动合同管理
E.实施规范化劳务管理，推广建筑业务工人员实名制
【答案】 ABC
14、下列符合子女教育投资规划原则的有（）。

A.追求获取短期高额回报
B.专项积累、专款专用
C.提前规划、从宽预计
D.计划周详、稳健投资
E.力求长期稳定的收益
【答案】 BCD
15、对理财师的介绍，主要包括（）。

A.工作经验
B.婚姻状况
C.专业特长
D.学历背景
E.曾获得的荣誉
【答案】 ACD
16、常用的偿债能力分析指标包括（）。

A.流动比率
B.利息保障倍数
C.速动比率
D.负债比率
E.长期负债比率
【答案】 ABC
17、了解客户的基本信息是理财师提供针对性投资理财建议的基础和保证，下列属于客户基本信息的有（）。

A.婚姻状况
B.重要的家庭和社会关系
C.工作单位与职务
D.健康状况
E.个人兴趣爱好和志向
【答案】 ABCD
18、偿债能力分析是指企业偿还到期债务的能力，在偿债能力指标分析中，速动比率描述正确的有（）。

A.速动比率＝速动资产/流动负债
B.速动比率＝速动资产/负债总额
C.速动比率＝流动资产/负债总额
D.速动比率＝流动资产/流动负债
E.速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债
【答案】 A
19、教育规划可利用的金融理财工具有（）。

A.出国留学贷款
B.教育储蓄
C.教育金保险
D.国家助学贷款
E.教育金信托
【答案】 ABCD
20、投资连结险作为一种新型投资保险产品，与传统的保险产品相比，有诸多特点。

下列属于投资连结险的特点的有（）。

A.投资账户独立
B.缴费灵活
C.保险责任多样
D.费用收取透明
E.手续简化
【答案】 ABCD
大题（共10题）
一、客户陈先生近日精选了一项投资计划A．根据估算。

如果现在投资268元，未来第一年会回收90元，第二年回收120元，第三年回收150元。

与之相比，同期市场大盘平均收益率为12％，无风险收益率为6％。

陈先生认为计划A还是不能达到其理想的效果，遂咨询理财师。

综合理财规划服务的第一步是()。

【答案】综合理财规划服务的第一步就是要明确服务对象的背景信息和初步需求。

二、红星公司发行了一批到期期限为10年的债券，该债券面值100元，票面利率为8％，每年年末付息。

根据以上材料回答(1)～(4)题。

若该债券规定投资者可以在第1年以后，第8年以内将债券转换成公司的普通股，则可能促使投资者行使转换权利的因素是（）。

【答案】债券的收益是固定的，当公司的盈利上升时股票的收益会大于债券的收益，公司开发了一个新项目，可能使盈利大幅增加时进行转股会使得投资收益增加，会促使投资者行使转换权利。

三、郑女士有一个在读初三的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。

下列()不属于进行教育规划的必要步骤。

【答案】在进行规划时通常需要完成以下步骤：①接触客户，建立信任关系；
②收集、整理和分析客户的家庭财务状况；③明确客户的教育投资目标；④制订教育投资规划方案；⑤教青投资规划方案的执行；⑥后续跟踪服务
四、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。

但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。

客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。

在理财师的帮助下，郑女士于2010年3月1日参加了教育储蓄，当时约定的存期为6年。

如果郑女士到2016年3月2日支取本金和利息，那么教育储蓄的计息方式为()。

【答案】1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。

教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。

五、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。

但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。

客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。

在理财师的帮助下，郑女士于2010年3月1日参加了教育储蓄，当时约定的存期为6年。

如果郑女士到2016年3月2日支取本金和利息，那么教育储蓄的计息方式为()。

【答案】1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。

教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。

六、杨先生夫妇都是研究生毕业的医生，杨先生31岁，太太30岁，杨先生每月收入15000元，太太8500元。

有一个2岁的可爱宝宝，目前的开销还不大，由父母带养，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活开销维持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80万中，首付20％，剩余部分采取每月等额本息还款方式，每月还款2700元，房屋物业管理费每月250元。

年终，杨先生和太太还可以拿到总共100000元的奖金。

另外，杨先生家庭有15万元的定期存款和5万元的活期存款，都存放在银行。

目前，杨先生想在10年内换一套大一些的住房，以便将来接父母同住。

根据以上材料回答下列问题。

[不定项选择题]关于杨先生一家保险规划的说法错误的是（）。

【答案】A项，作为家庭的经济支柱，杨先生的保额应该最大。

七、周峰（男）和刘玉（女）1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。

周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。

周天夫妇对周峰夫妇尽了赡养义务。

2003年6月周天外出时出车祸身亡。

2004年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘玉，存款留给周美。

经查，周峰夫妇共有房屋6间，存款2万元。

2005年初，周峰去世。

如果周峰生前想就本案例中的事务进行规划，那么该规划属于（）。

【答案】财富传承规划可以归纳为：基于委托人的意愿，通过运用相关工具、方法和安排，有效降低债务、税务、财产所有权变更等因素带来的财富损失，以财富保值为目标实施财产分配。