公司报销管理制度及流程模板

第一章总则
第一条为规范公司财务报销管理，加强费用控制，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工。

第三条报销人应严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度，确保报销事项的合法、真实、有效。

第二章报销范围及标准
第四条报销范围包括：
1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；
2. 办公费：包括办公用品购置费、印刷费、邮电费等；
3. 招待费：包括业务招待费、商务宴请费等；
4. 交通费：包括市内交通费、长途交通费等；
5. 通讯费：包括电话费、网络费、短信费等；
6. 教育费及培训费：包括参加各类培训、教育活动的费用；
7. 员工福利费：包括员工生日礼金、节日慰问金等。

第五条报销标准：
1. 差旅费：按照国家及地方相关规定执行；
2. 办公费：根据实际需要，按预算标准执行；
3. 招待费：按照国家及地方相关规定执行；
4. 交通费：根据实际出行距离及公司标准执行；
5. 通讯费：根据实际使用情况，按预算标准执行；
6. 教育费及培训费：根据培训内容、人数及预算标准执行；
7. 员工福利费：根据公司实际情况及预算标准执行。

第三章报销流程
第六条报销人填写《费用报销单》，并附上相关单据。

第七条部门负责人对报销单及单据进行审核，确认报销事项的合理性和真实性。

第八条财务部门对报销单及单据进行审核，确认报销金额及是否符合公司财务管理制度。

第九条经审批后，财务部门将报销款支付至报销人账户。

第四章附则
第十条本制度由公司财务部门负责解释。

第十一条本制度自发布之日起实施。

第五章报销单据要求
第十二条报销单据应包括以下内容：
1. 报销人姓名、部门、职务；
2. 报销事项及用途；
3. 报销金额；
4. 发票号码、日期、金额；
5. 部门负责人、财务负责人、总经理审批意见。

第十三条报销单据应字迹清晰、内容完整、单据齐全。

第十四条报销人应对报销单据的真实性、合法性负责。

第六章监督与考核
第十五条公司设立财务监督小组，负责对公司财务报销制度执行情况进行监督。

第十六条财务监督小组对违反报销制度的行为进行查处，对责任人进行通报批评或追责。

第十七条对报销事项的审核、审批人员进行考核，考核结果与绩效挂钩。

第十八条本制度未尽事宜，按照国家法律法规及公司相关规定执行。

第十九条本制度由公司财务部门负责修订、解释。