石油化工公司进口成品油业务流程制度格式

1.6进口成品油代理业务流程①

一、业务目标

1 经营目标

1.1 按时、按质、按量完成采购，并安全、及时地交付油品。

1.2 认真分析市场，确保合理的采购、运输价格。

2

3

1

①

1.2 未能审慎地调查、核实客户是否拥有有效的进口配额和许

可证，致使已签订进口合同的货物无法顺利报关入境。1.3 未能按照委托按时、按量、按质进口成品油，造成损失和

不良影响。

1.4 未能审慎地核实和追踪用户的资信情况，导致货款回收风

险，出现损失。

1.5 未能仔细地考察供货商的资信，出现交货风险，导致损失。

1.6 未能对进口货物及时、准确地投保，造成无法索赔，或货

物出险后没有及时索赔，造成损失。

1.7 未按照合同条款履行资金收付责任，使股份公司的利益和

信誉受损。

2

3

付，受到处罚。

3.3 进口成品油代理协议不符合合同法等国家法律、法规和股

份公司内部规章制度的要求，国际贸易进口合同不符合国

际惯例，造成损失。

三、业务流程步骤与控制点

1 对贸易人员及签约人员授权

1.1 联合石化经理对其成品油部门及境外子公司成品油贸易人

员进行交易及签约授权，并将被授权贸易人员和签约人员

名单向交易对手备案。

2 对交易对手的资信评估

2.1 联合石化风险控制部门对新增交易对手的资信进行评估，

3

)公司

子公司负责人审批。贸易人员按进口成交报告对外成交。

联合石化需在成交后第二个工作日将成交结果报生产经营

管理部。

3.3 联合石化成品油业务人员、财务人员、法律人员共同对合

同相关条款进行审核，由经授权的签约人签订境外成品油

采购合同。

3.4 如果进口委托方针对该笔交易进行了保值，委托保值结果

应于成交日后第一个工作日取得委托方的书面确认。

4 委托租船与投保

4.1 若合同以FOB条款成交,相关贸易人员向联合石化运输部门

提交《租船内部联系单》，同时境外子公司财务人员在规

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权的签约人员签订进口合同。

6 报关、接货的准备手续

6.1 货物到卸港前，联合石化成品油部门执行人员核对有关资

料，按照国家有关规定申领《重要工业品自动进口登记证

明》。

6.2 联合石化成品油部门执行人员按照海关规定准备合同、发

票、装船单据等报关文件，通知卸货港和相关进口企业安

排接货，由进口企业做好国内运输的准备，并安排代理报

关公司办理报关报验手续。

7 跟踪监控装船、航行和卸货过程

7.1 联合石化境外子公司执行人员密切跟踪装船及其计量、货

托方，以便办理索赔或理赔，有关处理结果应书面通知进

口委托方。

8 货款、保费等结算

8.1 联合石化境外子公司根据成品油进口合同规定，向联合石

化财务部门提出开具付款承诺函的要求。财务部门对付款

承诺函条款进行审核并提交成品油部门复核，上报联合石

化分管副经理审批后，按合同约定的时间向货物供应商或

境外子公司申请开证银行出具付款承诺函。

8.2 联合石化成品油部门执行人员按要求向财务部门提供《收

款、付汇资金计划表》，并在货款到期前5个工作日向进口

委托方提交付款通知书催款。财务部门负责将收款信息及

司通知银行支付和备案程序参见《1.2进口原油代理业务流

程》控制点8.3-8.7。

8.5 联合石化境外子公司财务人员对成品油保险费明细表、保

险发票、保单副本等进行审核，经境外子公司财务经理和

总经理审批后，在规定付款日对保险公司支付。

8.6 分（子）公司与联合石化按照进口成品油统一结算规定或

合同规定的付款条款办理结算，并每月对账，如有差异，

查明原因并及时处理。对于合同尾款，分（子）公司应与

联合石化取得一致意见后，在半年内结清。

9 账务处理与档案管理

9.1 联合石化及其境外子公司财务部门根据股份公司内部会计

1

2

3 关于印发《中国石油化工股份有限公司内部会计制

度（2006）508号》的通知----

4 关于印发《销售企业燃料油进口业务流程》的通知

（石化股份销进[2006]279号）----2.14.9

5 关于印发《销售企业燃料油进口管理办法》的通知

（石化股份销业二[2006]81号）----