房地产开发企业往来款项管理制度
地产公司往来款管理制度
地产公司往来款管理制度一、总则1. 本制度依据国家有关财经法规和会计准则，结合本公司实际情况制定，旨在规范公司的往来款项管理，确保资金的安全与合理运用。
2. 往来款项包括应收账款、预付账款、应付账款、预收账款及其他应收应付款项。
3. 财务部负责往来款的日常管理工作，各相关部门须配合执行并做好记录。
二、账户设置与审批1. 公司应根据业务需要设立专门的往来账户，并明确每项业务的资金流向。
2. 所有往来款项必须经过严格的审批程序，由财务部审核后，提交至总经理或授权管理人员批准。
3. 任何超出预算或规定范围的款项支出，需提前申请，经过财务部门评估和管理层批准后方可执行。
三、款项收支管理1. 收款管理：- 财务部应及时开具发票，确保收入的准确性和合法性。
- 收到款项后，应当在规定时间内入账，并对款项来源进行确认。
- 定期对账，及时发现并解决未收款项问题。
2. 付款管理：- 所有付款请求应有明确的合同或协议支持，并由项目负责人提出。
- 财务部应对付款请求进行复核，并与合同约定进行核对。
- 完成支付后，应及时记录并更新账务信息。
3. 往来款项应按照合同约定的条件进行结算，对于逾期未结算的款项，应采取催收措施。
四、账务处理与报告1. 财务部应定期编制往来款明细报表，反映各项往来款项的动态变化。
2. 对于长期挂账未清的款项，要进行详细分析，制定相应的处理措施。
3. 年终应对往来款项进行全面清理，确保财务报表的真实性和准确性。
五、风险控制与监督1. 公司应建立健全的风险评估机制，定期对往来款项的风险进行评估。
2. 加强内部审计工作，确保往来款项的合规性和合理性。
3. 对于违反管理制度的行为，应严格追责并采取纠正措施。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有变更，需经公司管理层审议通过后修订。
房地产开发企业往来款项管理制度
第三章往来款项管理制度第十九条账户的设置和记录。
根据往来对象不同分设二级子项，并根据不同单位的名称或个人的姓名设立明细账户进行核算。
记账应同时登记原币和本位币，准确反映其形成、回收及增减变化情况。
会计人员要在月底会计报表中准确分析往来款项的账龄及形成原因。
第二十条其他应收款的管理规定1、其他应收款用于核算支付合作公司的预付款（或定金）、职工临时借款（或备用金）、为其他公司或个人垫付的各种费用、租赁预交的押金以及政府相关部门要求交纳的保证金等项目。
2、月末会计人员编制其他应收款明细表，并分析账龄。
往来单位的定金要根据相关合同条款催收正规发票；属于押金的要保存好相关票据，押金凭证要求做账时复印留底，到期后及时办理退款手续；3、职工临时借款，必须在取得原始发票后的3日内结清；员工因公出差的在回来后3-5日内报账并结清欠款，不得拖欠、压票，否则逐月在个人收入中扣除；月底会计人员对欠款人员发出还款通知单。
4、符合退回条件的政府相关事项保证金会计人员要及时办理退回手续第二十一条其他应付款的管理规定1、其他应付款用于核算收到的押金、招标保证金、已取得发票而未支付的工程质保金、其他公司代付的各种费用、代收而未付出的业主维修基金、办证税费等项目。
2、各项其他应付款要按明细逐项核算，保管好相关票据以备与相关单位和个人清算。
3、对其他应付款的管理要按照合同或协议规定或者商定支付的时间支付款项，月底编报其他应付款余额明细表，并列明可能发生支付行为的时间。
第二十二条应收账款的管理规定1、应收账款是用于核算公司销售开发产品、建筑材料以及装饰装修等业务尚未收回的款项。
2、要求往来会计人员根据销货单据准确核算应收款项，根据客户性质分类核算明细账，并在月底编报应收账款余额明细表，准确分析账龄，按照合同规定条款及时催收，尽最大可能减少坏账、呆账的发生。
3、公司不计提应收账款坏账准备，发生时一次性结转。
第二十三条应付账款的管理规定1、应付账款是用于核算公司向材料供应商购买原材料及物资以及使用劳务所应支付尚未支付的款项，包括已取得发票尚未支付的工程款项等。
房地产公司款财务管理制度
房地产公司款财务管理制度一、概述在房地产公司的日常经营中，资金往来较为频繁，因此建立科学的款项财务管理制度，有助于保证公司资金稳定运转，并减少财务风险。
本文件旨在明确房地产公司款项的收支、管理和监督的具体规定。
二、款项收付的管理2.1 款项汇总和分类公司应当对各项款项进行准确的统计，并将其分为不同的类别进行归档和管理。
款项的分类应当基于合同、项目和客户，同时还应该针对性地制定相应的管理流程。
款项的收付应当及时记录在账户簿上，并由专门负责管理款项的财务人员进行跟踪。
2.2 款项收付的流程款项收付应当符合公司相关的规章制度和法律法规的规定，具体流程应该如下: •支付：款项支付前，应当确保合同或协议已经履行完毕，并完成了收款方的确认手续。
•收款：收款时应当仔细核对款项的来源和金额，确认无误后方可进行登记入账。
2.3 款项管理的工作内容对于房地产公司的款项管理，主要包括以下工作内容：•款项支付的申请和审批•款项的收付登记和记录•款项结算和对账•款项逾期催缴管理三、款项账户的管理3.1 账户的开设和使用房地产公司款项账户的开设应当符合相关法律法规和公司规章制度的要求。
使用过程中，账户的所有操作记录应当得到及时更新并备份。
3.2 账户的监督和监控公司应当加强款项账户的监督和监控，及时发现和解决账户异常情况，并采取相应的措施，防范账户风险。
3.3 账户的定期审核公司应当定期对款项账户进行审核，确认账户余额和流水记录的准确性，并及时纠正错误，以保证账户的资金安全。
四、财务制度管理4.1 财务制度的建立和完善公司应当依据相关法规，建立和完善财务管理制度文件，确保财务工作的有序开展。
4.2 核算流程的规范和管理房地产公司应当制定明确的核算流程和管理制度，对公司的所有财务活动进行规范的流程管理，确保财务数据的准确性和真实性。
4.3 财务制度的工作内容财务制度主要包括以下工作内容：•会计账簿的建立和管理•财务报表制作和管理•税务管理和申报•企业资产管理和监管五、结语款项财务管理制度是房地产公司保证日常财务工作有序进行、资金管理正确有效的基础。
房地产费用及款项支付管理制度
房地产费用及款项支出管理制度1. 目的和适用范围1.1 目的本规章制度的目的是规范房地产公司内部的费用及款项支出管理，确保资金的正确使用和合规性，提高企业财务管理水平和风险掌控本领。
1.2 适用范围本制度适用于房地产公司内部的各类费用和款项支出管理，包含但不限于员工薪酬、供应商付款、租赁费用、项目建设费用等。
2. 管理标准2.1 费用支出审批流程•费用支出申请需经费用申请人填写相关申请表格，包含费用类别、金额、支出对象、支出事由等，并提交给相关部门的负责人进行审核。
•费用支出申请需经财务部门审核，核对申请表格的完整性和准确性，并进行预算核对和资金布置。
•费用支出申请通过后，财务部门将支出凭证制作并提交给相关部门进行确认。
•相关部门确认无误后，财务部门进行付款操作，并将付款凭证归档备案。
2.2 付款安全掌控•全部费用支出需经过财务部门的授权和操作，确保资金的安全性和准确性。
•财务部门需建立完满的资金管理制度，包含资金流水账的记录、银行账户管理和核对、电子支出方式的安全掌控等。
•财务部门需对供应商信息进行定期核实和更新，保证支出对象的真实性和合规性。
•资金支出需通过正规渠道进行，不得使用非法手段或进行无关操作。
2.3 支出管理档案•财务部门需建立费用支出档案，包含费用支出申请表格、付款凭证、相关部门确实认文件等，确保费用支出流程的可追溯性和数据的准确性。
•档案的存储和保管需依照公司的相关规定进行，保密和防火措施要到位。
•财务部门需依照要求对档案进行分类整理和归档，确保档案的易查找和管理。
3. 考核标准3.1 费用支出准确性考核•财务部门需依照要求对费用支出凭证进行核对和审计，确保支出凭证的准确性和合规性。
•审计部门或外部审计机构将对财务部门的费用支出进行不定期的检查和评估。
•显现支出错误或违规情况的，财务部门需及时进行整改，并对相关责任人进行问责和改进。
3.2 支出流程时效性考核•财务部门需依照规定的时间要求进行费用支出审核和操作，确保支出流程的及时性和高效性。
房地产费用及款项支付管理制度
房地产费用及款项支出管理制度一、制度目的本制度的目的是规范房地产企业在房地产开发、销售过程中的费用及款项支出管理，保障企业的合规运营，维护企业和客户的权益，促进企业连续发展。
二、适用范围本制度适用于我公司房地产项目的开发、销售等阶段的费用及款项支出管理。
三、管理标准1. 费用及款项支出的程序1.1 费用及款项支出申请—各相关部门在费用及款项支出前，需编制认真的费用及款项支出申请，包含费用项目、金额、支出对象等信息；—费用及款项支出申请需经相关部门负责人审核，并在申请上签字确认。
1.2 费用及款项支出审批—经过审核的费用及款项支出申请，需提交给财务部门进行审批；—财务部门应在接收到费用及款项支出申请后，尽快进行审批，并确保审批结果的准确性和合法性；—审批结果应以书面形式通知申请部门。
1.3 费用及款项支出执行—经过审批的费用及款项支出申请，财务部门应尽快进行支出；—财务部门应按规定的支出方式进行支出，并确保支出准确无误；—支出后，财务部门应妥当保存相关支出凭证，并及时进行账务处理。
2. 费用及款项支出的管理掌控2.1 费用及款项支出预算掌控—公司应依据实际情况订立费用及款项支出预算；—预算编制应依据项目需求和经济情形进行合理调整；—预算掌控应由财务部门负责，并及时通知相关部门执行。
2.2 费用及款项支出的审核与核查—财务部门应对费用及款项支出进行审核与核查，确保支出的准确性和合法性；—财务部门可依据需要委托内部审计部门或第三方机构进行资金流向的跟踪和核查；—全部的支出凭证和相关资料应及时整理归档，并保管备查。
2.3 费用及款项支出的风险掌控—财务部门应建立完满的风险预警机制，及时发现和处理费用及款项支出中的风险；—财务部门应加强与银行、律师事务所等支出对象的沟通与合作，确保支出的安全性和及时性；—如发现异常情况或有必需调整支出方案时，应及时报告上级主管部门处理。
四、考核标准1. 费用及款项支出申请的合规性•公司各相关部门的费用及款项支出申请应符合相关法律法规和公司制度的规定；•费用及款项支出申请应详实、准确、完整。
房地产费用款项支付管理制度
房地产费用款项支付管理制度一、概述为加强房地产开发项目的财务管理工作，规范房地产费用款项支付，减少财务风险，提高资金利用效率，本制度制定。
本制度适用于公司在房地产开发项目中各专业部门对外支付费用款项，并对项目工程的财务管理、资金使用、财务会计报告等方面进行规范。
二、费用款项支付范围费用款项包括但不限于以下项目：1.项目招标、设计、勘察等的委托费；2.所有合同的履约保证金、质量保证金及工程款；3.项目建设、运营管理的人员工资、社保、公积金等人力成本；4.其他与项目相关的费用。
三、费用款项支付流程费用款项支付流程如下：1.开具付款申请单、支票或划拨单。
2.专业部门进行审核（合同、提供的报销申请单、支持材料是否符合要求）。
3.公司财务部门进行审批（审核付款材料、资金来源及余额是否足够支出），审批后，如为提供支票支付，将支票出具到指定人员并进行登记。
4.财务部门进行科目核对，将该项费用款项记入账目，填写原始凭证并告知专业部门。
具体记账科目根据财务部门标准进行确认。
5.其他费用支付情况：–人的成本一律要在3天内带身份证和入职套餐向财务报销。
–委托费、报销费用等所有费用款项统一在每月底或月初完成费用支付。
四、费用核对与监管1.专业部门应按照合同、提供的报销申请单（发票或收费凭证）、支持材料等要求进行费用核对，审批后报相关审核人员。
2.财务部门应根据财务会计报告、银行账户余额、费用结构等因素，对项目的经费使用情况进行监管和核对；要有责任心和信用感，严格执行上级对此方面的要求及与银行签订的协议，确保资金安全。
3.专业部门及财务部门应对项目费用款项的使用情况进行跟踪、统计和审查，及时发现问题并进行处理。
五、费用管理的风险控制1.专业部门在费用款项支付前必须核对费用清单和有关证明材料进行审核，并保留原始资料及复印件。
2.所有费用款项要填写正确的报销申请单及会计凭证，并征得项目经理、财务审核的签字确认。
3.财务部门进行预算管理，确保正常的经济管理运作，预防任何的浪费或决策失误。
房产公司用款付款管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范用款付款行为，提高资金使用效率，确保资金安全，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及关联企业的用款付款活动。
第三条公司用款付款应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保用款付款行为合法合规。
（二）安全性原则：加强资金管理，确保资金安全。
（三）效率性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
（四）透明性原则：加强内部监督，确保用款付款过程公开透明。
第二章用款审批第四条用款审批权限：（一）一般性用款：各部门负责人审批，报财务部门备案。
（二）大额用款：各部门负责人审批，报总经理审批。
（三）特殊用款：各部门负责人审批，报董事会审批。
第五条用款审批流程：（一）提出用款申请：各部门根据实际需要，填写用款申请表，报部门负责人审批。
（二）审批：审批人根据用款申请表及相关资料，进行审批。
（三）备案：审批通过后，将用款申请表及相关资料报财务部门备案。
第三章付款管理第六条付款方式：（一）现金支付：用于小额、零星支出。
（二）银行转账：用于大额、跨区域支付。
（三）支票支付：用于支付给供应商、施工单位等。
第七条付款审批流程：（一）提出付款申请：各部门根据实际需要，填写付款申请表，报部门负责人审批。
（二）审批：审批人根据付款申请表及相关资料，进行审批。
（三）办理付款手续：审批通过后，财务部门办理付款手续。
第八条付款凭证管理：（一）付款凭证由财务部门负责保管。
（二）付款凭证应完整、真实、准确，不得涂改、伪造。
第四章监督检查第九条公司设立内部审计部门，负责对公司用款付款制度执行情况进行监督检查。
第十条内部审计部门对监督检查中发现的问题，应及时向公司领导报告，并提出整改建议。
第五章罚则第十一条违反本制度，有下列行为之一的，视情节轻重，给予通报批评、警告、记过、降职等处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）未经批准，擅自用款、付款的。
房地产费用及款项支付管理制度
房地产费用及款项支付管理制度背景随着我国房地产市场的不断发展，房地产行业的竞争也随之加剧。
在这个高度竞争的市场中，房地产企业需要在财务管理方面进行严格的管理，以确保公司的财务状况和经营成果。
因此，制定一套完善的房地产费用及款项支付管理制度显得尤为重要。
目的本制度的目的在于规范房地产企业的财务管理，明确各项费用的支付方式和流程，保证企业资金使用的合理性和透明性，同时保证企业的经济利益受到合理的保护。
适用范围本制度适用于我们公司及其下属各单位、分支机构的所有费用及款项支付管理活动。
支付管理流程第一步：预算控制在每个财年度、每个月份开始前，财务部门必须提前制定预算，并向上级主管部门报送。
预算编制要充分考虑企业的财务状况和经营目标，并结合市场变化及公司战略调整，进行适当的调整。
第二步：费用申请在预算审批通过后，各部门的经理根据部门开支情况提出费用申请，填写费用申请表并提交到财务部门。
第三步：费用审批根据费用申请表的内容，财务部门对申请进行审批并形成批准文件，由相关部门经理签字确认，并上报给负责人最终审批。
第四步：付款凭证填制在审核通过的费用申请中，财务部门将根据申请的费用种类打印对应的付款凭证，填写凭证号、摘要、收款方名称、金额等信息，确认无误后报批。
第五步：费用支付在审核通过的付款凭证中，经过财务主管的最终审批后，有关支付人员凭着付款凭证及有效证件，携带资金到相应银行或财政局进行支付。
第六步：费用登记完成费用支付后，财务部门要及时登记，将该费用的费用报销单据作为准确的财务数据保存，以便生成当期的财务报告。
支付管理考核公司财务部门将对各个部门的费用支付情况进行定期检查，以便停止不合理的支出、及时发现并处理费用报销人员违反公司规定的行为。
结论在房地产行业，支付管理流程的规范对于提高公司的利润和效益有着至关重要的作用。
一套完善的支付管理制度，能保证企业的资金使用更加合理和透明，避免了不必要的损失和风险，同时也保护了企业的经济利益。
房地产开发企业往来资金管理制度
房地产开发企业往来资金管理制度1. 引言本制度旨在规范房地产开发企业的往来资金管理，确保资金安全、合规运作，并提高企业的财务管理效率。
本制度适用于所有房地产开发企业内部各个部门和相关人员。
2. 资金管理职责房地产开发企业的资金管理职责应当清晰明确，包括以下方面：- 资金收付的管理和监督- 财务凭证和账目的记录和审查- 银行账户的管理和使用- 资金预算和计划的制定和执行- 对资金运作风险的评估和控制- 盈利能力和财务状况的分析和报告3. 资金收付管理房地产开发企业应建立资金收付管理制度，确保资金的准确、及时、安全地收付。
具体措施包括：- 设立专门的财务部门负责资金收付管理- 制定资金收款和付款的审批流程和权限制度- 确保收款和付款的凭证和账目的准确记录和归档- 定期进行资金收付清算和对账，确保账目的一致性- 加强对资金收付风险的评估和控制4. 银行账户管理房地产开发企业应合理管理和使用银行账户，确保资金的安全和合规。
具体措施包括：- 开设尽量少但必要的银行账户- 设立专门的银行账户使用和管理制度- 统一管理银行账户，并定期对账和核对账目- 对账户余额和交易明细进行定期审核和分析- 加强对银行账户风险的评估和控制5. 资金预算和计划房地产开发企业应制定资金预算和计划，合理安排和使用资金。
具体措施包括：- 根据企业发展计划和项目需求，制定年度和月度资金预算- 细化资金预算，并明确各项支出和收入的预期- 监测和控制资金使用情况，及时调整预算和计划- 加强项目资金管理，确保项目资金的合理分配和使用6. 资金风险评估和控制房地产开发企业应加强对资金运作风险的评估和控制，防范风险的发生。
具体措施包括：- 设立专门的风险管理部门或岗位，负责资金风险管理- 进行资金风险的定期评估和检查，发现问题及时解决- 建立完善的内部控制制度，确保各项资金操作符合规定- 加强对外部环境变化的分析和识别，及时调整风险控制策略7. 盈利能力和财务状况分析和报告房地产开发企业应定期对盈利能力和财务状况进行分析和报告，为决策提供参考。
房地产费用及款项支付管理制度
（3）费用归集：财务部按月根据行政部门提供的各部门领用金额统计 表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时 分摊。 （六）交际应酬费、业务招待费（或公关费用）报销制度及流程 1、管理规定 (1)交际应酬费（礼品费用）、业务招待费是企业为开发经营活动发生 的合理需要支付的招待费用；邀请政府相关部门考察、调研集团公司有 关项目；其他项目部支援我项目所发生的住宿、路费等；。开支实行总 额控制，限额管理； (2) 交际应酬费（礼品费用）实行“先申请，后执行”的原则，发生后 3日内凭报账；未经批准擅自产生的业务招待费一律不得报销；使用超 过批准限额的，必须注明原因经上一级领导批准后方可报销。凡一次赠 送礼品费用超过5000元以上的必须事前报董事长审批。 2、报销流程 (1)员工整理好并按规定填好《费用报销单》。 (2)报销审批：应按规定填写好《费用报销单》后，按日常费用审批程 序审批。 （七）促销资料费报销制度及流程 1、管理规定 ：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共 享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到 行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。 促销用品一般情况下根据各部门、单位所需由公司统一配送，所需要印 刷、订制的促销品由业务使用部门提出具体方案，由采购部门统一采购 （详请《采购控制制度》），汇同使用部门和财务部门会签合同，大宗 采购和长期采购要由项目总经理签批。 2、报销流程： (1) 促销资料费在报销前需办理资料登记手续。 (2)员工整理好并按规定填好《费用报销单》。 (3)报销审批：在按规定填写好《费用报销单》后，按日常费用审批程
(1)出差人员整理好票据并按规定填好《费用报销单》。 (2)报销审批：应按规定填写好《费用报销单》后，按日常费用审批程 序审批。 (十二)咨询顾问费、市场调研费报销制度及流程 1、管理规定
房产开发企业往来款项管理规定
房产开发企业往来款项管理规定1. 引言本文档旨在规范房产开发企业内部的往来款项管理，确保企业收支的规范性、透明度和安全性，提高财务管理的效率和准确性。
所有相关部门和人员必须遵守本规定。
2. 规定内容2.1 收款管理- 所有收款必须以合法的支付方式进行，如电汇、现金、支票等。
禁止接受任何形式的非法、违规收款。
- 收款账户必须与企业名义一致，确保收款资金准确到账。
- 收款部门或人员必须及时记录并核对收款金额、来源、日期等相关信息，并将收款单据保存备查。
- 对于大额及敏感性收款，应进行额外的核实和审批程序，确保收款的合法性和真实性。
2.2 付款管理- 付款申请必须经过严格的审批程序，包括申请、审核、批准等环节。
- 付款金额必须与相关合同或协议相符，确保付款的合法性和准确性。
- 付款部门或人员必须及时记录并核对付款金额、对象、日期等相关信息，并将付款单据保存备查。
- 对于大额及敏感性付款，应进行额外的核实和审批程序，确保付款的合法性和真实性。
2.3 往来款项核对- 收款部门或人员必须与付款部门或人员进行定期往来款项核对，确保收付款的准确性和安全性。
- 往来款项核对时，应核实款项的来源、去向、金额等相关信息。
- 对于存在差异或疑问的款项，应及时进行调查核实，并解决相应的问题。
2.4 往来款项记录和统计- 收款部门或人员必须及时、准确地记录和统计企业的收款情况，包括收款金额、来源、日期等信息。
- 付款部门或人员必须及时、准确地记录和统计企业的付款情况，包括付款金额、对象、日期等信息。
- 财务部门必须定期进行收付款情况的汇总和分析，确保财务数据的完整性和准确性，同时为企业决策提供参考。
3. 其他规定- 需要对往来款项进行特殊管理的情况，可制定相应的补充规定或流程，并经相关部门和人员批准实施。
- 所有相关部门和人员必须定期接受财务管理部门的培训和考核，提高对往来款项管理的认识和能力。
4. 附则- 本规定由财务管理部门负责解释。
房地产开发公司往来款项管理政策
房地产开发公司往来款项管理政策1. 引言本文档旨在规范房地产开发公司往来款项的管理，确保资金的合理流动和有效利用，提高公司财务管理的透明度和效率。
2. 收款管理2.1 收款时间：房地产开发公司应设立明确的收款时间节点，包括首付款、分期付款等款项的收取日期，以便及时掌握款项的到账情况，并及时处理未收到款项的情况。
2.2 收款途径：房地产开发公司应提供多种收款途径，包括银行转账、在线支付等，以满足不同客户的支付需求。
2.3 收款确认：收到客户款项后，应及时进行确认，并向客户发出收款确认凭证，确保款项的准确记录和追踪。
2.4 收款账户管理：房地产开发公司应设立专门的收款账户，便于款项的集中管理和统计，确保资金的安全和完整。
3. 付款管理3.1 付款审批：房地产开发公司应建立完善的付款审批流程，确保付款的合法性和合规性。
付款申请需经相关部门审批后方可进行付款操作。
3.2 付款条件：房地产开发公司应明确付款条件，包括款项的金额、付款方式、付款期限等，避免因付款条件不清晰导致纠纷的发生。
3.3 付款记录：房地产开发公司应做好每笔付款的详细记录，包括付款金额、收款方、付款时间等信息，便于财务管理和后续核对。
4. 往来款项监控4.1 往来款项对账：房地产开发公司应定期进行与客户及供应商的往来款项对账，确保款项的准确性和完整性，并及时处理出现的差异。
4.2 欠款催收：对于逾期未付款的客户，房地产开发公司应积极进行催收，通过电话、邮件等方式提醒和督促客户及时支付欠款。
4.3 供应商款项核验：房地产开发公司应核实供应商的金额和实际服务情况是否相符，并及时与供应商进行沟通和协商，确保款项的合理支付。
5. 往来款项报表5.1 定期报表：房地产开发公司应定期生成往来款项的报表，包括收款报表、付款报表、欠款报表等，以便管理层及时了解公司的财务状况。
5.2 数据分析：房地产开发公司应对往来款项数据进行分析，及时发现问题和趋势，并提出改进意见，以优化往来款项的管理。
房地产开发企业往来资金管理规定
房地产开发企业往来资金管理规定目的：本规定旨在规范房地产开发企业的往来资金管理，确保资金安全，促进企业健康发展。
一、资金收支管理1. 开发企业应建立健全资金收支管理制度，明确资金来源与用途，确保资金的合法性和透明度。
2. 资金收入应及时记录并入账，采取严格的审核和审批程序，确保收入的准确性和合法性。
3. 资金支出应根据企业经营发展需要进行合理规划和控制，确保资金的有效利用。
4. 资金收支账务应及时核对和调整，确保账目的准确性和合理性。
二、资金监管1. 开发企业应设立专门的资金监管部门，负责对企业往来资金的监管和管理。
2. 资金监管部门应加强对企业资金流动和使用情况的监控和分析，及时发现和解决资金管理中存在的问题。
3. 资金监管部门应与财务部门和相关部门密切合作，共同推进企业资金管理工作。
三、风险防控1. 开发企业应加强风险防控意识，建立健全风险评估和控制机制，及时应对可能出现的风险。
2. 在资金往来过程中，企业应严格按照合同约定和相关法规执行，确保资金的安全性和合规性。
3. 开发企业应建立灵活的资金调度机制，合理分配和利用资金，降低企业经营风险。
四、监督与检查1. 监督部门应定期对开发企业的资金管理情况进行检查和评估，及时发现和处理问题。
2. 开发企业应积极配合监督部门的工作，并及时改正和整改存在的问题。
3. 监督部门应加强对企业资金管理的指导和培训，提升企业的管理水平和风险防控能力。
总结：本规定为房地产开发企业往来资金管理提供了具体的规范和指导，有助于建立健全的资金管理机制，保障资金的安全和合理利用，推动企业的可持续发展。
房地产公司财务管理往来账管理制度
房地产公司财务管理往来账管理制度为加强集团公司债权债务管理，规范往来对账制度，特制定本制度，制度实施范围：XXXX（中国）置业有限公司及其下属的分子公司和关联公司。
一、公司内部个人借支管理财务部严格执行''前不清后不借"的个人借支原则。
公司每月至少与借支人员对账一次，月末催收欠款。
每季末结账前出具催款通知单，书面通知借支人员及时到财务部门报销。
如有差异要及时查找原因、未入账的要及时入账。
二、银行存款余额核对管理每月取得银行对账单以后，由出纳以外专人逐笔核对银行账户，并逐户编制银行存款余额调节表，无未达账项也要编制余额调节表,在余额调节表中对差异金额要逐笔调整，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。
如调节不符，应查明原因，及时处理。
每月余额调节表由核对人员及财务经理签章并和银行对账单一并作为会计档案保存。
三、外单位债权债务核对管理1.对未决算的在建工程，每次付款时由工程部门提前2天提出申请，财务部检查工程扣款是否已扣除、履约保证金是否已足额交纳，双方对以前挂账余额进行核对，如核对不符，要查找不符原因，及时进行账务调整后再付款，如核对无误按公司付款流程进行付款，对预付款项要求由收款单位出具收据并签章，对公司各项扣款要给施工单位开具收据并严格要求施工单位及时领取并在收据上签字确认；2.进行工程结算时，要求在支付95%的结算款之前必须与供应商核对整个工程的付款及票据开具情况（仅一次付款的除外），检查扣款等收据是否全部开具并确认领取，供应商在规定格式的对账单上签字盖章确认后方可支付结算款。
双方核对无误后我公司成本会计出具XXXX工程竣工财务结算单，当年度不再核对；3.对已决算未到质保金支付期的工程项目，质保期内仍有业务发生的，在业务发生时要核对以前挂账余额，业务发生当年末要向对方发书面询证函确认挂账余额，有不符情况的，要查找原因并及时进行账务处理，经对方签章的询证函作为会计档案保存；对质保期内没有业务发生的单位可不再发函确认；4.对质保期已到应支付质保金的，在付款前要双方核对，再次确认核对质保金挂账余额，并要求收款单位出具收据并签章。
地产公司往来款管理制度
第一章总则第一条为加强公司往来款管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、子公司及关联公司之间的往来款收支活动。
第三条公司往来款管理遵循以下原则：1. 规范性：严格按照国家法律法规和公司财务管理制度执行；2. 安全性：确保资金安全，防范财务风险；3. 及时性：及时准确地进行往来款核算和结算；4. 实效性：提高资金使用效率，促进公司业务发展。
第二章往来款管理职责第四条财务部是公司往来款管理的责任部门，负责制定和实施往来款管理制度，监督各部门、子公司及关联公司遵守本制度。
第五条各部门、子公司及关联公司应明确负责往来款管理的人员，确保往来款管理工作落到实处。
第三章往来款核算与结算第六条往来款核算：1. 各部门、子公司及关联公司应建立往来款台账，详细记录往来款收支情况；2. 财务部定期对往来款台账进行核对，确保数据的准确性和完整性；3. 往来款核算应遵循权责发生制原则，确保会计信息的真实性。
第七条往来款结算：1. 各部门、子公司及关联公司应按照合同约定和业务需求，及时办理往来款结算；2. 财务部负责审核结算凭证，确保结算的合法性和合规性；3. 往来款结算完成后，应及时进行账务处理。
第四章往来款风险防范第八条建立往来款风险评估机制，定期对往来款风险进行评估，采取有效措施防范风险。
第九条加强对供应商、客户等合作方的信用调查，确保其具备良好的信用状况。
第十条严格审查合同条款，明确双方的权利和义务，防范合同风险。
第五章往来款信息保密第十一条各部门、子公司及关联公司应严格遵守国家有关保密法律法规，确保往来款信息的安全。
第十二条未经授权，不得泄露往来款信息。
第六章附则第十三条本制度由财务部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
第七章特别规定第十五条对于重大往来款事项，需经公司管理层审批。
第十六条对于涉及关联交易的往来款，需按照关联交易管理规定执行。
第十七条本制度如有未尽事宜，可由公司管理层根据实际情况进行补充和修订。
房产开发企业往来资金管理规范
房产开发企业往来资金管理规范1. 引言房产开发企业的往来资金管理对于企业的运作和发展至关重要。
为了规范企业的财务活动，确保资金的安全和合理运用，制定该资金管理规范。
2. 资金流程2.1 资金监控房产开发企业应建立健全资金监控机制，将资金流向进行实时监控和跟踪，及时发现异常情况，并采取相应措施加以解决。
2.2 资金计划企业应制定资金计划，明确公司在一定期限内资金需求，合理安排资金流转，并根据需要进行相应的募资。
2.3 资金保管企业应建立安全可靠的资金保管制度，对资金进行分类存储，确保资金的安全性和完整性，同时制定相应的授权和审批流程，控制资金的使用权限。
2.4 资金支付企业应建立完善的资金支付制度，明确支付流程和权限，确保支付的准确性和合规性。
支付操作应经过审批，并留有相应的审批记录和凭证。
2.5 资金收款企业应建立规范的资金收款制度，及时核对和确认收款，准确记录收款事项，并将收款存入指定账户。
2.6 资金结算企业应按照相关法律法规和财务制度进行资金结算，确保结算的准确性和合规性。
结算时应保留相关凭证和文件，便于日后审计和核对。
3. 资金管控措施3.1 风险识别与评估企业应建立风险识别和评估机制，定期进行资金风险的分析和评估，并采取相应的控制和管理措施，降低风险。
3.2 内部控制企业应建立完善的内部控制制度，规范人员职责和权限，确保各项资金活动的合规性和安全性。
3.3 外部合作企业在与外部合作时，应对合作方进行风险评估和尽职调查，并签订合理的合作协议，明确权责关系，防范潜在风险。
3.4 审计和监督企业应定期进行内部审计，对资金活动进行监督和检查，确保规范执行，并及时发现和纠正问题。
4. 附则本规范由财务部负责解释和修订，并由公司相关部门和人员严格执行。
如有违反，将依法追究相关人员的责任。
结论房产开发企业往来资金管理规范是确保企业经济活动正常运转和资金安全的重要保障。
企业应严格遵守规范，不断完善管理机制，提高资金管理的效率和安全性。
房地产企业对账管理制度
房地产企业对账管理制度第一章总则第一条为规范房地产企业的财务管理，保证企业的财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于房地产企业的对账管理，包括与供应商、客户等往来款项的对账管理。
第三条对账管理应当遵循协调一致、及时准确、公平公正的原则，充分保护企业的财务利益。
第四条对账管理应当严格按照国家有关法律法规和企业内部管理制度的要求进行。
第五条对账管理应当建立健全的内部控制制度，加强风险管理，防范各种财务风险。
第二章对账流程第六条对账流程包括应收款项对账和应付款项对账两个环节。
第七条应收款项对账是指企业核对客户应付款项，确保客户欠款的准确性和完整性。
第八条应付款项对账是指企业核对供应商应收款项，确保企业欠款的准确性和完整性。
第九条对账流程应当由财务部门负责具体执行，由财务总监或财务经理进行监督。
第十条对账流程中，应当制定明确的责任分工，明确每个岗位的职责和权限。
第十一条对账流程中，应当建立健全的信息系统，实现对账信息的及时收集、传递和处理。
第十二条对账流程中，应当建立健全的安全措施，保护对账信息的安全和保密。
第十三条对账流程中，应当建立健全的记录和归档制度，确保对账信息的完整和可追溯。
第十四条对账流程中，应当建立健全的风险管理制度，加强对账风险的预警和防范。
第三章对账原则第十五条对账原则包括真实性原则、及时性原则、完整性原则和安全性原则。
第十六条真实性原则是指对账信息必须真实可靠，不得虚假造假。
第十七条及时性原则是指对账信息必须及时准确，不能延误或漏报。
第十八条完整性原则是指对账信息必须完整详尽，不能有遗漏或疏忽。
第十九条安全性原则是指对账信息必须安全保密，不得泄露或外泄。
第二十条对账原则应当贯彻于对账流程的每个环节和各个岗位。
第二十一条对账原则应当由财务部门负责具体执行，由财务总监或财务经理进行监督。
第四章对账措施第二十二条对账措施包括系统对账和人工对账两种方式。
第二十三条系统对账是指利用计算机信息系统进行对账，实现对账信息的自动比对和验证。
房地产开发企业往来资金管理规定
房地产开发企业往来资金管理规定1.引言本规定旨在规范房地产开发企业的往来资金管理，确保资金流转安全、透明、合规，保障企业经营稳定和投资者权益。
2.资金管理职责分工2.1.财务部门负责资金收付款管理和日常账务处理工作。
2.2.项目负责人负责项目的资金申请、使用和结算工作。
2.3.内部审计部门负责对资金往来的监督和审计工作。
3.资金收付款管理3.1.资金收款应具备有效的凭证，包括但不限于银行收据、票据等。
3.2.资金付款应经过充分核实和审批，确保付款事项合法、真实、合规。
3.3.资金的收付应及时登记，并在财务系统中进行记录和账务核对。
4.资金使用和结算4.1.资金使用前，项目负责人应编制资金申请报告，并提交相关部门审批。
4.2.资金使用应按照项目申请报告和审批结果执行，严禁超出授权和乱用资金。
4.3.资金结算应及时进行，并按照财务部门的规定进行账务处理和报表编制。
5.资金监督和审计5.1.内部审计部门应定期对资金往来进行审计，包括资金收付款管理、资金使用和结算情况等。
5.2.审计结果应及时报告，发现问题应及时整改并追究相关责任人的责任。
5.3.资金监督应建立健全的制度和流程，确保资金往来的合规性和稳定性。
6.处罚与奖励6.1.对于违反本规定的行为，将依据公司相关制度进行相应处罚，并追究相关责任人的责任。
6.2.对于在资金往来中表现出色、贡献良好的个人和团队，将给予适当的奖励和荣誉。
7.附则7.1.本规定自发布之日起生效，并代替之前相关规定。
7.2.本规定的解释权归房地产开发企业所有，如有需要，可随时进行修订和补充。
以上为《房地产开发企业往来资金管理规定》的主要内容，具体执行细则请参照公司相关制度和要求。
如有任何疑问或情况变动，请及时沟通并协商解决。
地产集团往来账管理制度
地产集团往来账管理制度一、引言地产集团作为一个大型企业，日常经营中与各类供应商、客户和合作伙伴有着频繁的往来账务交易。
为了确保账务的准确性、及时性和规范性，建立一套科学的往来账管理制度是非常重要的。
本文档旨在明确地产集团往来账管理的原则、流程和责任，以保证公司财务管理的有效性、合规性和透明度。
二、往来账管理的原则地产集团的往来账管理应遵循以下原则：1.准确性：保证往来账记录的准确性和真实性，防止误差和遗漏。
2.及时性：及时记录、核对和处理往来账务，确保账务处理的及时性和周全性。
3.规范性：按照相关法规、政策和公司制度执行往来账管理，确保账务的规范性和合规性。
4.可审查性：建立详细的账务记录和档案，提供给内外部审计机构进行审查和核实。
5.保密性：对关键的往来账信息进行保密，做好账务安全防范。
三、往来账管理的流程1. 记录与审批1.所有往来账务交易应及时记录，包括供应商账户、客户账户、合作伙伴账户等。
记录信息应包括交易时间、金额、交易对象、交易摘要等内容。
2.往来账交易凭证应提交给财务部进行审核，确保凭证的真实性和合规性。
3.财务部对往来账交易进行核对、审批，并在凭证上签字确认。
2. 结算与核实1.供应商账户的结算应按照合同约定的付款方式和时间进行，确保及时支付并留存相关凭证。
2.客户账户的结算应按照合同约定的收款方式和时间进行，确保及时收款并留存相关凭证。
3.合作伙伴账户的结算应按照合作协议的约定进行，确保双方权益得到有效保障。
4.财务部对结算后的往来账进行核实，与相关凭证进行比对，确保账务的一致性和正确性。
3. 整理与归档1.完成结算后，财务部应对相关凭证、账务记录和核对结果进行整理和归档。
2.往来账务的档案应按照文件编号、日期和交易对象等进行分类，保证档案的清晰和有序。
3.档案应存放在专门的档案库内，并制定相应的档案管理制度，确保档案的保密性和安全性。
四、往来账管理的责任1. 财务部财务部作为地产集团的财务管理部门，担负着往来账管理的主要责任。
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房地产开发企业往来款项管理制度第三章往来款项管理制度
第十九条账户的设置和记录。
根据往来对象不同分设二级子项，并根据不同单位的名称或个人的姓名设立明细账户进行核算。
记账应同时登记原币和本位币，准确反映其形成、回收及增减变化情况。
会计人员要在月底会计报表中准确分析往来款项的账龄及形成原因。
第二十条其他应收款的管理规定
1、其他应收款用于核算支付合作公司的预付款(或定金)、职工临时借款(或备用金)、为其他公司或个人垫付的各种费用、租赁预交的押金以及政府相关部门要求交纳的保证金等项目。
2、月末会计人员编制其他应收款明细表，并分析账龄。
往来单位的定金要根据相关合同条款催收正规发票;属于押金的要保存好相关票据，押金凭证要求做账时复印留底，到期后及时办理退款手续;
3、职工临时借款，必须在取得原始发票后的3日内结清;员工因公出差的在回来后3-5日内报账并结清欠款，不得拖欠、压票，否则逐月在个人收入中扣除;月底会计人员对欠款人员发出还款通知单。
4、符合退回条件的政府相关事项保证金会计人员要及时办理退回手续
第二十一条其他应付款的管理规定
1、其他应付款用于核算收到的押金、招标保证金、已取得发票而未支付的工程质保金、其他公司代付的各种费用、代收而未付出的业主维修基金、办证税费等项目。
2、各项其他应付款要按明细逐项核算，保管好相关票据以备与相关单位和个人清算。
3、对其他应付款的管理要按照合同或协议规定或者商定支付的时间支付款项，月底编报其他应付款余额明细表，并列明可能发生支付行为的时间。
第二十二条应收账款的管理规定
1、应收账款是用于核算公司销售开发产品、建筑材料以及装饰装修等业务尚未收回的款项。
2、要求往来会计人员根据销货单据准确核算应收款项，根据客户性质分类核算明细账，并在月底编报应收账款余额明细表，准确分析账龄，按照合同规定条款及时催收，尽最大可能减少坏账、呆账的发生。
3、公司不计提应收账款坏账准备，发生时一次性结转。
第二十三条应付账款的管理规定
1、应付账款是用于核算公司向材料供应商购买原材料及物资以及使用劳务所应支付尚未支付的款项，包括已取得发票尚未支付的工程款项等。
2、对应付账款的管理要严格按照合同规定的付款时间支付款项，月底编报应付账款余额明细表，准确分析账龄及形成原因。