保险学与保险原理知识总结

绪论
一、保险学的研究对象
社会经济分配领域中表达的特别的经济关系，简称为保险经济关系。

〔一〕保险分工协作关系
从宏瞧来讲，是指保险主体即保险人〔保险公司或保险代理人〕与被保险人之间的相互作用关系。

从微瞧来讲，是指保险企业内部各个环节之间的相互配合、衔接、促进的关系。

〔二〕保险经济利益关系
从宏瞧来讲，包括保险企业与国家财政的关系、保险企业与被保险人的关系、保险企业之间的关系、被保险人之间的关系。

从微瞧来讲，包括保险企业内部个层次人员的利益分配和占有关系。

〔三〕保险数量关系
即保险与其有关的各种要素之间的数量关系。

是指当某种与保险有关的要素发生变化时，对保险经济开展所产生的正值或负值的碍事，而这种碍事能够通过数学模式计算出来。

〔四〕保险效益关系
即保险的投进与产出的比例关系。

从宏瞧来讲，是指整个社会在保险业上投进的物化劳动和活劳动的总和与保险为社会所节约经济利益或通过补偿为社会带来的经济利益的总和之间的量的比立关系。

从微瞧来讲，是指保险企业自身的投进与产出的关系，即保险企业投进的物化劳动和活劳动的总和与其获得的收进之间的比立关系。

结论
保险学是研究保险经济关系及其规律的科学。

二、保险学的研究内容
1、保险学的内容与对象的关系
联系：保险学的内容由其对象决定；保险学的对象通过其内容来表达。

区不：一门科学只能有一个研究对象；但它所涉及到的内容比这门科学的研究对象所阐发的内容要广泛得多。

2、保险学的要紧内容
1〕保险经济关系
主体内容。

2〕法学
因为：
第一，保险关系是按照国家公布的保险法的要求建立起来的。

第二，保险关系双方根基上按照?合同法?的，以保险合同的形式相联系的。

第三，一旦发生保险合同责任范围内的自然灾难和意外事故，保险双方须按照合同处理赔付关系，假设发生合同纠纷，那么须通过法院以程序加以解决。

3〕数学
从宏瞧来瞧，概率论是保险经济建立的数理根底，是制定保险费率的科学依据，使保险经济建立在等价交换的经济关系根底上。

从微瞧来瞧，保险企业承保的每一个具体风险的保险费都需要运用数学原理加以计算。

4〕自然科学和技术科学
保险经济离不开化学、物理等自然科学知识，与建筑、工程、原子能、航天航空等技术科学也有联系。

例1：某保险公司承保由大连运到香港的一船大豆的海上物资运输险。

船到香港后大豆全发了芽。

货要紧求赔偿。

保险公司通过化验，证实大豆发芽的缘故是经淡水浸泡。

按照物资运输保险合同，保险公司只负责赔偿海水浸泡所至的损失，此案不属于赔偿之列，故拒赔，保卫了保险公司的经济利益。

例2：香港某家保险公司承保一个仓库的火灾保险。

仓库里存放的是棉纱。

某日，邻居失火，救火时水浸渍了仓库的棉纱。

依据火险合同的，救火时水渍的损失理应赔偿。

投保人据此要求赔偿仓库里存放的全部棉
纱。

保险公司到现场进行拉力实验，证实只有下层棉纱受水渍，上层完好无损；即便下层虽受水渍也没有完全失往使用价值。

故按合同仅赔了1/3，保卫了保险公司的经济利益。

第一章保险的性质
要紧内容:
一、保险的定义
二、保险的依据
三、保险的职能
四、保险的作用
五、保险与社会保险六、保险与赌博、储蓄、担保
案例1：
蒋乃群从1962年起在南京汽车制造厂工作，为全民固定工，连续工龄30年。

在此期间，他在南京缴纳了养老保险费。

1992年50岁时离职到深圳一家外企工作，接着在深圳缴纳保险费直至2002年4月退休。

由于深圳和南京两地有关部门“踢皮球〞，蒋乃群难道在退休后领不到退休金。

案例2：
1997年，一位32岁的父亲为自己的两个亲小孩投了10万元的保险。

两个小孩15-22岁期间每人每年能够得到2万元教育年金共7次。

要是父亲往世，两个小孩每人每年还能够分不得到养育年金6万元，共13次。

到2021年两个小孩年满22岁时，还能够各自领取10万元的满期保险金。

这几笔费用共计240万元。

1999年，父亲不幸病逝，但给小孩留下了丰厚的保障。

一、保险的定义
〔一〕西方经济理论中的保险学讲
1、损失讲
以损失概念作为保险性质的学讲。

强调没有损失就没有保险。

损失赔偿讲。

认为保险是一种损失赔偿合同。

“保险是当事人的一方收受商定的金额，关于对方的损失或发生的危险予以补偿的合同。

〞〔马歇尔，英〕“保险是约定的当事人的一方依据等价支付或商定，承保某标的物发生的危险，当该项危险发生时，负责赔偿对方损失的合同。

〞〔马修斯，德〕
损失分担讲。

强调在损失赔偿中多数人对损失的共同分担。

代表人物是德国的华格纳。

“从经济意义上讲，保险把个不人由于今后特定的、偶然的、不可推测的事故在财产上所受的不利结果，使处于同一危险之中，但未遭遇事故的多数人予以分担以排除或减轻灾难的一种经济补偿制度……那个定义既能适用于任何组织、任何险种、任何部门的保险，同时也可适用于财产保险、人身保险，甚至还可适用于自保……所有的保险根基上损害保险。

〞
危险转嫁讲。

认为保险是对损失的赔偿，是对危险的转嫁。

“保险是为了赔偿资本的不确定损失而积聚资金的一种社会制度，它是依靠把多数的个人危险转嫁给他人或团体来进行的。

〞〔魏兰温，美〕
2、二元讲
将否认人身保险讲和择一讲回为二元讲。

否认人身保险讲。

否认人身保险是保险。

经济学家科恩讲：“因为在人身保险中，损失赔偿的性质极少，它不是真正的保险而是混合性质的保险。

〞埃斯特讲：“在人身保险中完全没有损失赔偿的性质，从国民经济来瞧，人身保险只是是储蓄而已。

〞
威特认为，“人身保险不是保险而是一种投资。

〞
择一讲。

这种学讲不同意人身保险不是保险的讲法，但又不能寻出财产保险和人身保险的共同概念，因而主张将财产保险与人身保险分不以不同概念进行讲明。

爱伦贝堡认为，对保险合同的综合性定义应该是，“保险合同不是损失赔偿的合同，确实是根基给付一定金额为目的的合同〞，二者只能择其一。

3、非损失讲
几乎完全脱离损失概念的学讲。

技术讲。

费芳德为代表人物。

他认为，计算保险基金时，一定要通过特别技术，使保险人实际支出的保险
金总额与全体投保人交纳的净保险费的总额相等。

保险的性质就在于采取这种特别技术，科学地建立保险基金，如此就没有必要在保险合同是否以损失赔偿为目的的咨询题上争论不休了。

欲瞧满足讲。

倡导者是拉札路斯。

戈比创立了欲瞧满足讲。

戈比指出，保险的目的是当意外事故发生时，以最少的费用满足该偶发欲瞧所需的资金，并予以充分可靠的经济保证。

所得讲。

代表人物是休鲁兹。

他认为，保险产生的全然缘故在于经济的不稳定，即保险是为了解除因经济的不稳定以致储蓄无能为力的缺点，在经济不稳定的情况下，把储蓄的负担分摊给多数经营单位，以保障所得
经济确保讲。

代表人物为胡布卡。

认为，一切保险的目的或参加保险的动机，都不是为一定事故的损失做预备，而是在今后的不确定的灾难事故发生后得到经济的保障。

上述论述虽有差异，但以下几点熟悉趋于统一:①保险的实质是一种经济制度；②保险的目的是处理风险；
③保险的机能是赔偿损失；④保险计算的根底是合理分担。

〔二〕保险的经济学定义
定义Ⅰ:保险是保险人向被保险人提供的效劳劳动形成的一种效劳商品。

定义Ⅱ:保险是集合具有同类危险的众多单位和个人，以合理计算分担金的的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为。

该定义描述了保险活动的过程：交纳保险费——建立保险基金——理赔。

保险性质的表达:
第一，经济性。

保险表达了一种供求关系：从需求瞧，大量标的存在共同风险,与之有利害关系的社会主体盼瞧付出一定代价,在受损后能够获得补偿；从需求瞧，保险人运用概率的技术手段证实通过收取保险费，能够对损失进行补偿，并能够获利。

第二，金融性。

保险组织通过收取保险费聚拢大量资金，再对其进行运作，实际起到了融资作用，成为金融的中介机构。

第三，商品性。

按照等价交换原那么进行交换的，因而是一种商品。

第四，效劳性。

保险是通过在生产、流通、消费领域中进行分配与再分配活动，为社会效劳。

〔三〕保险的定义
是通过保险双方当事人以签定保险合同的方式建立起来的一种民事关系。

民事关系的内容表达为主体间的权利义务关系，而保险合同正是投保人与保险人约定保险权利义务的协议。

二、保险的依据
〔一〕自然前提〔或自然根底〕：自然灾难和意外事故。

1、自然灾难和意外事故是原始保险产生的自然前提
2、自然灾难和意外事故同样是现代保险永存的自然前提
〔二〕物质根底：一定水平的社会生产力
1、保险是社会生产力开展到一定时期的产物。

2、生产力水平越高，保险经济关系的物质根底就越雄厚，保险经济关系就越开展。

〔三〕〔现代〕保险的经济根底：商品货币经济
1、现代保险的经济根底:以盈利为目的;货币补偿形式
2、商品经济越兴盛，保险业也就越兴盛
〔四〕保险的根底：保险合同
保险合同是保险经济关系的具体表达，没有保险合同就没有保险经济关系。

〔五〕〔现代〕保险的数理根底：概率论
事后均摊：即灾难事故发生后，按实际损失数额，由大伙儿平均分摊。

这是原始保险的普遍形式，是一种被动的分摊方法。

事前均摊：是在灾难事故发生前，科学计算出灾难事故发生的概率和损失率，据此计算出保险费率，再均摊给具有相同风险的投保人，由他们按费率缴纳保费，建立保险基金，出险后即能够用这种基金进行补偿和给付。

三、保险的职能
〔一〕保险的全然职能
为被保险人提供经济保障。

1.经济补偿职能
在保险活动中，投保人依据保险合同的约定，向保险人支付保险费，保险人关于保险合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产及其相关利益的损失担当赔付保险金的责任。

这种职能适用于财产损失保险、责任保险、信用保证保险等。

2.经济给付职能
关于人身保险，保险的全然职能不是经济补偿，而是经济给付。

〔二〕派生职能：
⒈保险的融资职能
含义:保险人将保险资金中的临时闲置局部，以有偿返还的方式重新投进社会再生产过程，以扩大社会再生产规模的职能。

实际上确实是根基资金融通的职能。

必要性:在市场经济社会里，资金的闲置被认为是一种不容宽恕的白费。

可能性:收取保险费到赔付保险金之间存在着时刻差和规模差，使一局部保险资金始终处于临时闲置状态。

方式:一是将保险基金存进银行，由银行贷放出往，进进社会再生产过程;二是保险公司直截了当投资，进行运用。

意义:通过保险资金的运用产生收益，在扩大社会再生产规模的同时，增大保险资金总量，落低保险经营本钞票，稳定保险公司的经营。

⒉防灾防损职能
是指保险人参与防灾防损活动，提高了社会的防灾防损水平。

这种职能的必定性和条件:
第一，有利于保险人的自身效益，情愿主动参与。

第二，保险人有能力参与。

第三，能够提高被保险人的防灾防损意识。

四、保险的作用
〔一〕在微瞧经济中的作用
1、有助于受灾社会组织及时恢复生产或经营
2、有助于社会组织加强经济核算
以交纳保险费为代价，将风险转嫁给保险公司，使企业面临的不确定的大额的损失，变成确定的小额的保险费支出，并摊进到企业的生产本钞票或流通费中，既符合企业经营核算制度，又保证了企业财务成果的稳定。

3、有助于促进社会组织加强风险治理
第一，保险公司能够关怀投保人尽可能地消除风险的潜在因素，到达防灾防损的目的。

第二，还能够通过保险费率这一价格杠杆调动被保险人防灾防损的积极性，共同搞好风险治理工作。

4、有助于稳定人民的生活
5、有助于保证民事赔偿责任的履行，保障受害的第三者的利益
致害人能够作为被保险人，将这种责任风险通过责任保险转嫁给保险人。

〔二〕保险在宏瞧经济中的作用
1、有助于保障社会再生产的顺畅进行
保险对经济损失的补偿，能及时和迅速地对因经济损失的中断和失衡发扬修补作用，从而保障社会再生产的连续及其顺畅进行。

2、有助于推动科学技术转化为现实生产力
新技术的采纳，既能够提高劳动生产率，又意味着新的风险。

而保险的作用正是在于通过对采纳新技术风险提供保障，为企业开发新技术、新产品以及使用专利撑腰壮胆，以促进科学技术向现实生产力的转化。

3、有助于促进对外经济贸易的开展和国际收支的平衡
保险业务的开展，如出口信用保险、投资保险、海洋物资运输保险、远洋船舶保险等险种的开展，既能够
促进对外经济贸易，保障国际经济交往，又能带来无形的贸易收进，平衡国际收支。

4、有助于促进社会稳定
保险通过对保险责任范围内的损失和损害的补偿和给付，分散了被保险人的风险，使被保险人能够及时恢复正常的生产和生活，从而为社会的稳定提供切实有效的保障。

〔三〕保险的消极作用
1、产生道德风险，出现保险欺诈
2、增大费用支出
保险的开办费用;保险欺诈带来的查勘定损乃至侦破费用。

五、保险与社会保险
〔一〕社会保险的含义
1、社会保险的定义
也称社会福利保险。

是社会保障的一种。

是国家通过立法建立的一种社会保障制度，目的在于使劳动者在因年老、患病、生育、伤残、死亡等缘故临时或永久丧失劳动能力，失业中断劳动，本人和家属失往生活收进时，能够从社会〔国家〕获得物质关怀。

2、社会保险的全然特点
第一，强制性。

由国家通过强制实施的一种社会政策，在法定范围内的保险双方都没有选择的余地。

第二，与劳动挂钩。

所确认的成员是指参加过社会劳动的人，所成认的危险仅仅是指由于丧失劳动能力或失往劳动时机所致，所确认的补偿经济损失是直截了当收进损失。

第三，补偿水平偏低。

补偿水平只能维持丧失劳动能力的劳动者的全然生活需要，不能保证维持原有生活水平不变，更可不能满足其各方面的需求。

第四，福利性。

并不与劳动者的劳动奉献直截了当联系，即并不依据劳动者和国家之间的权利和义务的对等。

它的全然动身点是劳动者丧失劳动能力后的实际生活需要，只有在劳动力丧失时才发扬作用。

任何人丧失劳动能力都能享有这种权利，因而是一种福利。

3、社会保险制度的类型
第一，传统型。

以俾斯麦的理论为依据。

它贯彻“选择性〞原那么，强调“个人责任“，给付与收进和交费联系，分配有利于低收进者，支付有一定期限，费用由个人、单位和政府三方或两方负担，工作由国家专门机构统一治理。

第二，福利型。

以贝弗里奇的理论为依据。

它贯彻“普遍性〞原那么，强调“收进均等化，就业充分化，福利普遍化，福利设施体系化〞。

保障范围包括“从摇篮到坟墓〞的各种生活需要。

按统一标准交费和给付，保障水平足以维持正常生活，享受时刻以需要为准。

保险基金由国家税收解决。

保险业务由国家机构统一治理。

第三，国家型。

以马克思主义理论为依据。

保险范围广泛，职工在临时或永久丧失劳动能力的情况下，包括生、老、病、死、伤、残等，都有权享受社会保险。

保险费由国家预算开支，职工个人不付保险费。

由国家统一的保险组织经办，工人参加治理。

往常苏联为代表，其他社会主义国家亦如此。

我国目前已改变。

第四，储金型。

实质上是由国家强制实行的储蓄保险制度，强制劳方或劳资双方交费，以职工名义存进储金局，职工退休和其他需要时，连本带息发还职工。

被保险人之间不存在收进再分配，不能共担风险，因而是一种有原始保险特点的社会保险制度。

4、社会保险的内容〔险种〕
第一，老年、伤残、遗属社会保险。

第二，生育社会保险。

第三，疾病社会保险。

第四，工伤社会保险。

第五，医疗社会保险。

第六，失业社会保险。

〔二〕保险与社会保险的关系
1、联系:根基上社会保障体系的组成局部，而商业保险是社会保险的重要补充。

2、区不
1〕保险的性质与原那么不同
从性质来瞧，保险是自愿的,社会保险那么是强制的。

从实施原那么来瞧，保险实行等价交换的原那么；社会保险那么不强调保险双方权利和义务的对等，实际上是一种福利。

2〕保险基金的来源与待遇支付不同
保险基金全部来源于投保人缴纳的保险费。

社会保险基金那么要紧依靠国家减免所得税、劳动者所在单位缴纳，以及劳动者个人少量交费而形成，必要时国家财政给予补贴。

从待遇支付来瞧，保险坚持权利和义务严格对等。

社会保险那么只要求权利和义务全然对等。

3〕治理体制与范畴不同
保险由保险公司治理，严格履行保险合同，发生争议时，由经济加以调节。

社会保险由政府的劳动部门治理，发生争议时，用行政进行调整。

六、保险与赌博、储蓄和担保
1、保险与赌博有实质的区不：
1〕赌博中的风险是主瞧引起的，是否获利不确定，而且无法转移；保险的风险是客瞧的，是能够确定的，而且能够转移。

2〕赌博可能获利，保险那么无此可能。

因此赌博面临的风险是投机风险，有损失和获利双重性；保险面临的风险是纯粹风险，只有损失而无获利的时机。

3〕与随机事件的关系不同。

保险要求投保人必须对保险标的具有保险利益，而赌博那么无此限制。

2、保险与储蓄
其共同点根基上：将现有的剩余财产用作预备，以便今后在一定条件下满足经济上的需要。

尽管保险中的人寿保险储蓄性特别强，但二者仍有明显区不：
1〕表达的经济关系不同。

储蓄是个人行为，个人出一局部财产做预备，应付今后需要，无须不人关怀；保险是互助行为，大伙儿各自出一局部财产，应付今后共同的需要。

2〕遵循的原那么不同。

储蓄采取存款自愿、取款自由的原那么，所预备的财产是个人财产，个人对其始终拥有所有权，能够任意支配；保险采取投保自愿、退保自由的原那么，在不退保的情况下，个人一旦投出预备财产〔保险费〕，便失往了对着局部财产的所有权，成为共同财产预备，其使用途径与方法由保险人依据保险条件决定，投保人一般无权干预。

3〕储蓄对个人而言，支付与反支付具有对等关系〔等价交换〕，个人将一笔钞票存进银行，今后能够取出本金和利息。

保险从整体瞧，支付与反支付具有对等关系，但对个人那么不具备这种关系，而是一种对价关系，即保险人付出保险费，要是没有发生保险事故，保险费不返还；但要是发生保险事故，被保险人将获得比保险费高得多的赔偿。

4〕保险采取了特别的精算计算方法，储蓄那么不需要这种复杂的计算技术。

3、保险与担保
有的保险实际上是一种担保业务，但与担保仍有区不：
1〕保险的运作是双方的行为，投保人缴纳保险费，保险人在发生保险事故后赔偿，双方都有义务；担保行为中仅仅担保人有单方面的义务，在出现违约后负责赔偿。

2〕保险基于对风险事故发生概率的精确计算，有保险基金积存；担保那么没有这种根底，仅仅出于当事人主瞧上、心理上确实信和担保方的财产预备。

第二章保险的历史
一、保险开展简史
〔一〕前资本主义保险的产生与开展
1、前资本主义保险的产生
①保险思想的出现
大约在公元前2500年,起源于古巴比伦。

美国学者托兰纳讲：“保险思想起源于巴比伦，传至腓尼基，再传进希腊。

〞
保险思想出现的标志：
一是出现了类似财产保险的做法。

二是产生了人身保险的因素。

②保险的萌芽
约在公元前2000年，地点在地中海一带。

标志是“共同海损〞分摊原那么的出现。

③保险的雏形
约出现于公元前800—700年间，地点在古希腊雅典一带，以后盛行于意大利和地中海沿岸各都市。

标志是贷款与损失保证相结合的形式的出现。

当时被称为“冒险借贷〞。

“冒险借贷〞的含义:船主把船舶作为抵押品向放款人取得航海资金的借款。

要是船舶平安完成海上航行，船主回还贷款，并支付较高的利息。

要是船舶在航行途中不幸遇难漂移，债权即结束，船主不必回还本金和利息。

④近代保险的形成
时刻是公元14世纪左右，地点是欧洲各国，标志是近代保险业务的兴起。

1〕海上保险的崛起
第一，近代海上保险的发源地——意大利
世界上最古老的涉及保险的单证，是热那亚商人乔治·勒克维伦1347年10月23日出立的承保从热那亚到马乔卡的船舶保险单。

1384年1月15日，由比萨的一组保险人出立的承保四大包纺织品从法国南部都市阿尔兹到比萨的运输保险单，被认为是第一张出现承保内容的“纯粹〞保险单。

意大利的伦巴第人后来移居英国，把海上保险也带到英国。

今天伦敦的保险中心伦巴第街，确实是根基当年伦巴第商人聚居该处而得名。

第二，英国海上保险的开展
1568年12月22日，经伦敦市长批准，开设了第一家皇家交易所，为海上保险提供了交易场所，取代了从伦巴第商人沿袭下来的一天两次在露天广场交易的习惯。

1575年，英国女王特许在伦敦皇家交易所内设立保险商会，办理保险单登记和制订标准保单和条款。

当时在伦敦签发的所有保险单必须在一个名喊坎德勒的人那儿登记，并缴付手续费。

1601年，伊丽莎白一世女王公布了第一部有关海上保险的，在保险商会内设立仲裁法庭，解决日益增多的海上保险纠纷案件。

当今世界上最大的保险垄断组织之一—伦敦劳合社:前身是“劳埃德咖啡馆〞。

1871年，英国国会批准了“劳埃德法案〞，使劳合社成为一个正式的社会团体。

1906年，英国国会通过?海上保险法?，了一个标准的保单格式和条款，被称作劳合社船舶与物资标准保单，被世界上许多国家公认和沿用。

劳合社曾经制造了许多第一，如设计了第一份盗窃险保险单、第一份汽车保险单、第一份收音机保险单，近年来又是计算机犯罪保险、石油能源保险、卫星保险的先驱。

伦敦劳合社由其成员选举产生理事会来治理，下设理赔、出版、签单、会计、等部，在100多个国家设有办事处。

2000年11月，正式在我国北京设立办事处。

第三，其他国家海上保险的开展
1435年，西班牙公布了有关海上保险的承保规那么及损失赔偿手续的法令。

1563年西班牙国王腓力浦二世制订了安特卫普〔现属比利时，当时为西班牙属地〕法典，后为欧洲各国采纳。

1681年法国国王路易十四公布的海上中也有海上保险的。

荷兰、德国也公布了海损及保险。

1721年5月25日，美国出现第一家海上保险公司，由约翰·科普森在费都市场街自己的寓所开设了一个承保船舶和物资的保险所。

2〕火灾保险的产生与开展
15世纪，德国的一些都市出现了专门承保火灾损失的相互保险组织——火灾基尔特。

1676年，由46个相互保险组织合并成立了汉堡火灾保险社。

英国的火险:1666年9月2日伦敦大火燃烧了5天5夜，13200户住房被烧，20万居民无家可回，成为保险史上一件大事。

对此，牙科大夫尼古拉斯¡¤巴蓬于1667年独资设立营业处，承保火险。

后于1680年，邀。