行政事业单位合同管理内部控制制度

合同管理内部控制制度的风险应对策略
01
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制定应急预案
针对可能出现的合同风险 ，制定相应的应急预案， 明确应对措施和处理流程 。
及时采取措施
一旦发现风险，立即采取 应对措施，如协商解决、 变更合同条款等，以最大 程度地减少损失。
追究责任
对于因个人原因导致的合 同风险，要追究相关人员 的责任，并严肃处理，以 维护单位利益和声誉。
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建立以行政事业单位负责人牵头的合同管理内部控制体 系，明确各部门和岗位的职责和权限。
设立合同管理办公室，负责合同的登记、审核、执行、 存档等日常管理工作。
引入法律顾问或法务部门，对合同进行法律风险评估和 审查，确保合同的合法性和合规性。
合同管理内部控制制度的职责分工
01
行政事业单位负责人对合同管理内部控制制度的建立健全和有 效实施负责。
05
合同管理内部控制制度的风险 评估与防范
Chapter
合同管理内部控制制度的风险识别与评估
风险识别
通过定期进行内部审计和自我评估，发现合同管 理内部控制制度中存在的潜在风险。
风险评估
对识别出的风险进行评估，分析其可能对单位造 成的负面影响及影响程度。
风险排序
根据风险评估结果，将风险按优先级排序，以便 有针对性地处理。
02
合同管理办公室负责合同的日常管理工作，包括合同的登记、
审核、执行、存档等。
法律顾问或法务部门负责对合同进行法律风险评估和审查，提
03
供法律意见和解决方案。
合同管理内部控制制度的岗位设置
01
设立合同管理员和合同审核员 等专门岗位，负责合同的日常 管理和审核工作。
02
设立法律顾问或法务专员等岗 位，负责合同的法律风险评估 和审查工作。
Chapter
合同管理内部控制制度的监督机制
内部监督
行政事业单位应建立合同管理内 部控制制度的内部监督机制，明 确各部门的职责和权限，确保对 合同签订、执行、终止全过程的
监督。
内部审计
定期对合同管理内部控制制度进 行内部审计，以评估制度的合规 性和有效性，及时发现和纠正制
度执行过程中的问题。
外部监督
合同管理内部控制制度的风险防范措施
1 2
建立健全合同管理制度
制定完善的合同管理制度，明确合同签订、履行 、变更、终止等环节的操作流程和责任分工。
加强合同履行监督
定期对合同履行情况进行监督和检查，发现问题 及时进行处理，防止因履行不当而产生纠纷。
3
提高人员素质
加强培训，提高合同管理人员的业务素质和能力 ，确保合同管理的规范性和有效性。
Chapter
合同管理内部控制制度定义
01
合同管理内部控制制度是指行政事业单位为了加强合同管理，防范合同风险，规 范合同行为，保障单位合法权益而制定的一系列内部控制措施和流程。
02
合同管理内部控制制度以法律、法规和政策为依据，以保障单位合法权益为目的 ，对合同的订立、履行、变更、终止和档案管理等活动进行规范和监督。
06
合同管理内部控制制度的案例 分析
Chapter
案例一
背景介绍
某行政事业单位在业务发展过程中，面临着越来越多的合同签订和履行，为了确 保合同签订和履行的规范性、安全性和有效性，该单位建立了合同管理内部控制 制度。
建设与实践
该单位在合同管理内部控制制度建设过程中，采取了以下措施：明确合同管理流 程、建立合同专用章管理制度、实施合同履行监督制度、建立合同纠纷处理机制 等。通过这些措施的实施，该单位实现了对合同的全面管理和控制。
案例二
背景介绍
某行政事业单位在合同管理内部控制制 度运行过程中，为了确保制度的持续完 善和有效实施，建立了监督与考核机制 。
VS
监督与考核机制的完善
该单位在监督与考核机制方面，采取了以 下措施：定期对合同管理内部控制制度进 行评估、对合同管理人员的绩效进行考核 、对违反合同管理规定的行为进行惩处、 对合同管理过程中的风险进行预警和防范 等。通过这些措施的实施，该单位实现了 对合同管理内部控制制度的全面监督和考 核。
不断完善
随着外部环境的变化和单位业务的发展，合同管理 内部控制制度也需要不断更新和完善，以适应新的 业务需求和管理要求。一些单位会定期对合同管理 内部控制制度进行审查和修订，确保其与法律法规 和政策相符，并与单位的实际情况相适应。
02
合同管理内部控制制度的组织 架构与职责分工
Chapter
合同管理内部控制制度的组织架构
04
风险评估
对合同风险进行评估 ，制定风险应对策略 。
合同文本的审查与审批
由法务部门对合同文本进行法律 审查，确保合同内容合法合规。
在签订前对合同进行最终审核， 确保无误。
合同文本起草 法律审查 审批流程
签订前的审核
根据谈判结果，由承办部门起草 合同文本。
按照公司内部审批流程对合同进 行逐级审批。
合同的签订与盖章
签字仪式组织
组织合同签字仪式，确保双方 代表签署合同。
合同盖章
对合同进行盖章确认，证明合同的 有效性。
存档备案
将合同进行存准备
确保合同对方按照约定履行合同 内容。
01
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风险预警
03
发现风险及时预警，及时采取应 对措施。
04
履行监督
对合同的履行情况进行监督，确 保合同顺利实施。
03
岗位设置应遵循职责分离、相 互制约的原则，避免出现权力 集中和舞弊行为。
03
合同管理内部控制制度的具体 流程
Chapter
合同签订前的准备工作
01
需求分析
了解合同签订的目的 和需求，对合同对方 进行资质审查。
02
招标与竞标
通过公开、公平、公 正的方式选择合适的 合同对方。
03
合同谈判
就合同内容、条款、 责任等进行详细谈判 。
接受上级主管部门和审计、监察 等部门的外部监督，及时汇报合 同管理内部控制制度的相关工作 情况，并积极配合外部监督部门
的检查和指导。
合同管理内部控制制度的考核机制
考核标准
制定合同管理内部控制制度的考核标准，明确各项考核指标和评 分标准，确保考核工作的科学性和公正性。
考核方式
采取定期考核与不定期考核相结合的方式，对合同管理内部控制制 度的执行情况进行全面评估。
考核结果运用
将考核结果与员工绩效、晋升、评优等挂钩，激励员工积极参与合 同管理内部控制制度的建设与执行。
合同管理内部控制制度的奖惩机制
奖励机制
对于在合同管理内部控制制度执行过程中表现优秀的部门和个人，给予适当的奖励和表彰，激励员工更好地发挥 工作积极性。
惩罚机制
对于违反合同管理内部控制制度的部门和个人，应按照相关规定进行严肃处理，涉及财务违规或造成经济损失的 ，应追究法律责任。
行政事业单位合同管理内部控制制
度
2023-11-11
目录
• 合同管理内部控制制度概述 • 合同管理内部控制制度的组织架构与职责分工 • 合同管理内部控制制度的具体流程 • 合同管理内部控制制度的监督与考核 • 合同管理内部控制制度的风险评估与防范 • 合同管理内部控制制度的案例分析
01
合同管理内部控制制度概述
促进廉政建设
合同管理内部控制制度可以规范合同行为，防止权力滥用和腐败行为， 促进廉政建设和反腐败工作。
合同管理内部控制制度的演变过程
从无到有
早期，一些行政事业单位对合同管理不够重视，缺 乏有效的内部控制措施，导致一些合同风险和纠纷 。随着单位对风险防范意识的提高和管理水平的提 升，合同管理内部控制制度逐渐建立和完善。
验收与结算
按照合同约定对项目进行验收， 并进行结算。
合同的变更与解除
变更申请
按照规定程序提出合同变更申请。
解除协议
在特定情况下，可以与对方协商解除合同。
审批流程
对变更申请进行审批，确保合法合规。
后续处理
对合同解除后的后续事宜进行处理，确保双 方权益不受影响。
04
合同管理内部控制制度的监督 与考核
合同管理内部控制制度的重要性
01
加强合规管理
合同管理内部控制制度可以确保行政事业单位的合同行为符合国家法律
、法规和政策的规定，有效防范违法违规风险。
02 03
防范合同风险
通过建立完善的合同管理内部控制制度，行政事业单位可以加强对合同 风险的识别、评估、应对和监控，及时采取措施应对潜在风险，避免或 减少合同纠纷和损失。
案例三
背景介绍
某行政事业单位在合同管理内部控制制度运行过程中，遇到了不少风险和挑战，但是该单位通过有效 的风险防范措施，成功地避免了风险的发生。
经验与启示
该单位在风险防范方面，采取了以下措施：加强合同签订前的尽职调查、对合同履行过程中的关键环 节进行重点监控、建立风险预警机制、对可能出现的风险进行提前预防等。通过这些措施的实施，该 单位实现了对合同管理内部控制制度的有效风险防范。