协力仪控2019年经营风险报告

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靠短期借款来维持。
6、整体协调情况 从两期情况来看，企业的营运资本不能够满足经营业务活动的资金需 要，企业资金持续紧张。
内部资料，妥善保管
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143.5
6.23
-54.44
-1.23 -276.21
0.7
89.55
2017年
数值 增长率(%)
6,315.64
0
-0.05
0
13.67
0
0.37
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 662.77万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称
营运资本 所有者权益 非流动负债 固定资产
营运资本增减变化表
2019年
2018年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
662.77
-7.67
717.8
1.91
5,052.54
-0.2 5,062.67
1
233.81
-3.42 242.08
-30.9
3,892.33
8.41 3,590.45
-5.67
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供2,477.97万元的流动资金。但企业投融资活动没有为企业经营活 动提供足够的资金保证，经营活动是不协调的。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表
2019年
6.66 4,309.42
4.04
2017年
数值 增长率(%)
1,537.6
0
2,214.64
0
36.66
0
332.41
0
20.6
0
4,141.92
0
内部资料，妥善保管
经营性负债增减变化表
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项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
2、财务风险
企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
来自百度文库
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
4,168.51
-7.38 4,500.86
-28.73
0.25
-4.62
0.26 620.13
15.16
2017年
数值 增长率(%)
704.37
0
5,012.36
0
350.34
0
3,806.37
0
内部资料，妥善保管
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长期投资
0
-100 285.79
20.23
237.7
0
2、营运资本变化情况 2019年营运资本为662.77万元，与2018年的717.8万元相比有所下 降，下降7.67%。
协力仪控2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
协力仪控2019年盈亏平衡点的营业收入为4,168.51万元，表示当企业 该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。 营业安全水平为24.97%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 1,387.32万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业有较强的 承受销售下降打击的能力，经营业务是比较安全的。
-37.11
2.28
0
2,154.79
11.74
2017年
数值 增长率(%)
1,508.15
0
4.45
0
33.81
0
290.3
0
0
0
91.69
0
0
0
1,928.4
0
4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为2,477.97万元，与2018年的2,154.62万元相比 有较大增长，增长15.01%。在营运资金需求增长的同时，营业收入却出现 下降，表明经营形势趋于恶化，应注意提高管理水平。
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业当期经营业务活动的开展，需要 2,477.97万元的流动资金，企业通过长期性投融资活动准备了662.77万元 的营运资金，但这部分资金不能满足企业经营活动的资金的需求，结果出 现了支付困难，现金支付能力为负1,815.2万元，即企业的支付能力主要依
内部资料，妥善保管
2019年
数值 增长率(%)
1,573.07
5.2
91.96
-51
107.32
92.6
278.34
-21.85
0
0
67.83
17.64
0
-100
2,118.52
-1.68
2018年
数值 增长率(%)
1,495.3
-0.85
187.67 4,121.35
55.72
64.8
356.16
22.69
0
0
57.66
2018年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
1,678.08
-9.47 1,853.53
20.55
1,931.48
0.48 1,922.26
-13.2
55.1
-56.85
127.69
248.35
386.17
0.85 382.93
15.2
545.66 2,271.91
23.01
11.66
4,596.49