1、北辰集团-NC相关模块说明

NC相关模块功能说明
动态建模平台
企业建模平台用于搭建企业信息系统的基础架构和基本信息。

具体包括如下的功能：
●动态组织建模，构建企业的组织管理模型
●支持在全球化背景下建立多层次集团环境；在集团内部可以业务单元+部门为基础进行多组织
的建模。

●动态资源建模，构建企业的资源访问权限
●可以对企业资源进行灵活定义；提供以RBAC为核心的权限模型，同时支持对特殊人群直接授
予特殊业务权限的灵活性。

●动态主数据建模，提供对基础数据、参数的统一管理
●对基础数据和业务参数进行统一管理，支持集团企业基础数据的三级管控，管控模式（管理
方式+可用性范围+唯一性范围）可配置。

●动态流程建模，提供对流程的统一管理
●通过自定义的交易类型，可以实现个性化差异业务；
●提供图形化的流程定义工具，对业务流、审批流、工作流进行统一管理，并可以实现对流程
的全面监控。

●会计平台的灵活设置，实现业务数据、凭证数据的转换
●会计平台是从业务单据到核算凭证的数据转换平台，可以将任何形态的业务数据，通过设置
转换规则，自动生成总账系统、利润中心会计、成本系统主要核算系统的核算凭证（单据）客户化配置
●对企业的单据编码、单据模板进行统一管理。

●对系统的消息模板进行统一管理，支撑实时性、主动性的协同要求，消息模板广泛应用于流
程平台、预警平台、后台任务中心、业务事件等。

系统平台
●提供预警平台的功能，支持业务预警的统一监控。

●提供后台任务中心的功能，支持异步任务的管理和监控。

●提供报表订阅的功能，可以对系统中所有报表型功能节点的报表数据进行订阅任务的管理。

国际化
●提供全面的多语种解决方案，包括界面资源的多语和数据库中存储的数据多语
●建立国家/地区，支持地址、日期、货币金额等本地化数据格式
●提供公司本位币、集团本位币、全球统一币种，支持跨国企业多币种核算和业务分析
●以UTC为标准实现多时区的自动调和，支持多时区协同应用和多时区业务处理。

提供多账簿
机制，支持中国、GAAP等多会计制度。

总账
总账作为财务会计系统的核心，除了满足企业日常基本财务核算工作中常用的凭证管理、往来核销管理、汇兑损益处理、自定义转账、期末处理、常用账簿查询等业务要求外，同时提供有现金流量分析及查询、账簿间财务折算、各财务组织间的内部交易对账与内部交易协同等特殊业务功能。

总账系统使用时以财务核算账簿为主组织，因此可按不同账簿分别灵活设置其业务流程。

总账产品在组织建模和基础数据基本搭建完毕的基础上，可直接填制凭证，也可由财务核算的其他系统（存货核算、资产核算、费用预算、应收/付管理、报销管理等）经会计平台向总账传递凭证；无论是会计平台传递，还是总账直接形成的凭证均可提供给企业报表及合并报表调用；同时总账凭证也可受费用预算或全面预算的管控。

产品功能架构如下图所示。

产品功能架构
●同一财务组织可按不同报告要求建立多个核算账簿，各核算账簿的会计科目、本位币、会计
期间可以不相同，以满足境外上市、境外设立分支机构集团企业核算要求。

●提供两种二级核算单位核算模式：同一法人公司下各自独立经营的业务单元，可统一在公司
的核算账簿中核算，用业务单元来区隔数据；也可以按业务单元分别建立各自的核算账簿独立核算。

●总账支持财务组织多版本，通过设定财务组织版本的有效期来实现与基础数据的有效性进行
对应，满足企业在跨年度、跨公司场景下组织机构变动与科目体系变动后对于历史数据的保存和查询使用。

●日常凭证处理可通过参数配置方式，满足多种处理流程，如：制单 审核 记账；制单 记
账；制单 出纳签字 审核 记账；制单 审核 出纳签字 记账。

凭证可挂接原始单据附件。

●总账支持多币种与多主币：
1) 多币种：同一科目核算多个币种、不同科目核算不同币种。

2) 支持多主币：每笔业务最多可记录四种货币金额
原币金额：交易发生货币金额；
组织本币：每个财务组织自己的核算本位币金额；
集团本币：记录满足集团报告要求的集团本位币金额；
全局本币：满足全局（跨所有集团）报告要求的全局本位币金额。

●灵活快捷的内部交易处理：
1) 内部交易对账：内部交易双方自动对账，自动生成对账报告。

2) 内部交易协同：内部交易双方凭证自动协同生成。

●月末处理：
1) 各种类型转账凭证自动生成：通过灵活的公式配置，按科目+辅助核算进行结转、分摊、
归集；自动结转汇兑损益。

2) 对账：月末可以进行总账与固定资产、资金结算、应收、应付、存货对账。

3) 关账：为了保证本月日常业务已完成，可以进行各种月末处理工作，需对当月日常业务进
行关账。

以保证月末处理的正确性。

总账部分科目可进行提前关账，提前关账后，成本系统才能依据提前关账的科目进行月末处理。

新增批量关账功能，并支持在总账本期关账后，上游系统单据自动生成下期凭证的模式。

4) 结账：当月所有业务全部完成，可进行结账。

支持跟企业报表进行月度一致性检查，确保
账表数据相符，并可控制总账的反结账。

●现金流量分析与查询：可在录入业务凭证时直接记入现金流量项目，也可在事后按规则自动
分析生成现金流量项目数据。

并根据现金流量分析的结果，按照指定的查询条件查询一定日期范围内各现金流量表项的数据分配情况
●分布式应用：对于大型集团企业，可按板块子集团分别部署多个NC 系统并实现管控政策的下
发，子集团板块NC 系统的本机政策、基础档案与业务数据可以按照预定要求定期上传和同步。

固定资产
满足公司财务部门对固定资产的核算、计提折旧费用、原值、累计折旧和折旧方法等的调整，以及公司固定资产管理部门对设备管理等功能的要求。

制作固定资产卡片，按月反映固定资产的增减变动情况，并输出相应的增减变动明细账，按月自动计提折旧，生成折旧分配凭证，同时输出一些设备管理相关的报表和账簿。

1．功能简述
资产基础数据管理：包括资产类别、增减方式、使用状况、变动原因、折旧方式、卡片样式等数据的设置。

资产日常管理：包括原始资产管理、资产增加、资产减少、资产变动、资产调拨、资产评估、资产盘点、资产维修等业务。

资产核算：包括资产减值准备的提取、折旧费用的计提和分摊等。

统计分析：包括固定资产总账、固定资产明细账、固定资产原值统计表、折旧汇总表与明细账、资产评估统计表、资产变动统计表、资产增减统计表、资产使用状况统计表、资产比率分析表、资产维修统计表、其他相关统计分析等内容。

2．业务流程
3．系统特点
（1）资产的集团统一管理：
港元装饰可以统一制定资产类别、折旧方法、增减方式、使用状况、卡片样式、资产变动原因等基础数据，并且可以控制是否允许单位修改或增加其他的数据，如果选择不允许，表示集团要进行严格的资产管理。

（2）资产预算：
在与费用预算管理集成使用的情况下，可以进行资产预算的编制与相应执行情况的分析。

资产预算包括新增资产的预算、资产折旧的预算、资产维修费用的预算等内容。

（3）资产采购：
在与采购管理集成使用的情况下，在新增资产预算的指导下，可以进行资产采购的申请、审批、采购的招标、资产的采购、入库等处理，并在应付系统完成资产的报账、付款业务。

同时可以自动生成资产卡片，并登记到资产台账上。

资产的请购审批通过审批流平台可以完成企业相应的审批流程。

（4）卡片项目自定义：
可以对资产卡片定义出任意多项管理统计数据项，从不同的角度对资产进行管理和跟踪。

（5）资产管理到责任部门和责任人：
一个固定资产有两个部门属性字段，一个是使用部门，另外一个是管理部门，实现资产核算和管理相对分离。

资产的使用部门允许同时有多个，资产折旧费用可以归入所属部门，也可以归入使用部门，当归入使用部门时，可以按照一个比率在多部门之间分摊折旧费用。

此外，重要资产可以跟踪管理到相应的责任人。

资产在部门和责任人之间的转移，能够全部记录下来。

（6）资产的增减处理：
资产增加和减少的方式可以进行自定义，并可以针对不同的资产增加和减少的方式，在动态会计平台定义不同的入账科目，进行不同的会计描述。

支持成批增加和减少。

支持资产的部分报废功能，并记录资产减少过程中的各种清理费用和清理的收入。

（7）资产变动：
包括资产原值的变动、累计折旧的变动、使用年限的变动、使用状况变动、折旧方法的变动、资产类别的调整、租赁产权转移、工作总量调整、净残值率调整、资产的组合拆分等多种变动内容。

提供单个变动和成批变动的功能。

资产的这些变动可以根据企业需要，配置变动申请与审批的流程。

提供变动的追溯调整功能，可以自动计算出变动所引起的折旧差异，并进行相应的账务处理。

（8）资产调拨：
资产调拨分为部门之间调拨和单位之间调拨。

部门间调拨，即变更资产的使用部门或者所属部门；单位间调拨，通过业务协同，同时生成调出单位的资产减少和调入单位的资产增加，
并且可以保持资产在集团内的统一编号，便于集团对资产的统一管理，集团可以查询到某个资产在集团内的变动情况。

（9）资产折旧提供税务决策支持：
同一个固定资产可根据不同的税务政策进行折旧核算，并可提供详尽的对比报表，帮助企业选择最好的固定资产财务和税务策略。

此外，折旧计提的期间允许自由设置，不限制个数。

（10）资产维修：
在固定资产系统提出资产维修的申请，经过相应的审批流审批，在报账中心进行维修费用的报账，并且同时登记到相应的资产台账上。

（11）资产盘点：
提供定期对资产进行盘点的功能，根据每次盘点记录在固定资产管理系统中进行确认登记，系统生成盘点报表反映盘盈、盘亏情况，并进行相应的财务处理。

（12）自动生成凭证：
通过动态会计平台，可以对资产增加、资产减少、资产变动、资产评估、资产减值准备、资产计提折旧等业务自动生成凭证到总账系统。

并提供定期与总账对账的功能。

（13）特殊资产的管理：
低值易耗品作为一类特殊的固定资产，可以在固定资产系统中进行领用的管理和摊销。

经营租赁的固定资产可以在固定资产中作为一类资产进行登记和管理，并登记相关的租赁费用，但不提取折旧。

（14）集团资产统计分析：
基于集中式的管理模式，所有的资产台账和相关的资产统计分析，全部提供多单位汇总的功能，可以实时准确地反映全集团资产状况。

在严格的功能权限与数据权限的控制下，可以
保证集团的这种统计分析只能有相应授权的人员才能执行。

（15）资产操作的安全性：
通过系统所提供的严格的功能权限、数据权限的控制，并且通过审批流程的严格定义和执行，可以保证资产操作的安全性。

（16）开放的接口：
支持固定资产卡片数据的导入和导出，包括EXCEL、TXT、HTML、等接口方式。

导入、导出的字段内容可以进行灵活地选择设置
企业报表
企业报表可以实现各级组织进行报表的制定、下发、收集、审核、上报、审批与分析等相关业务工作，可为各企业、事业单位提供各类管理报表的服务，如财务报表、人力资源统计表、业务管理信息表等，提供报表编制、数据采集和报表过程管理的全方位管理服务。

企业报表支持按需定制报表和任务，实现了跟NC平台的全面整合，提供各类从业务系统取数的途径（单元公式、语义模型等），同时支持报表数据手工录入和公式自动计算。

提供为满足上报要求的各种报表进行审核、汇总的服务，提供报表数据的报送管理服务和数据审批流控制策略，提供计划任务对报表数据进行自动批量计算和披露报送提交，并支持通过报表数据订阅推送到邮件、移动设备、门户等满足报表的最终使用。

NC企业报表提供了高度业务适配、全面贴近业务的一整套报表解决方案服务：可定制多级管控的分布式报表资源、高度集成的报表数据中心、完美的账表一体化支持、专门的报表数据查询、审核执行和汇总执行、全方位的报送与审批流程管理、全新的灵活汇总和即时数据分析、全新的多维分析、强大的个性化自由报表定制、报表数据自动推送、统一计划任务和实时监控等。

合并报表
合并报表系统面向企业合并需求进行设计，实现复杂的集团财务环境现状下的财务及管理报表合并。

系统帮助实现集团内各级公司报表数据基于NC平台的自动提取和快速采集，同时自动实现个别报表成本法向权益法的调整并完成自动合并抵销，辅以手动抵销和输入调整，完成集团合并报表和工作底稿的自动生成，保证企业合并报表及时、真实和准确，通过保留合并线索以满足审计需求等。

NC合并报表系统为企业提供了一套全面、完整的报表合并解决方案：可满足集团复杂股权结构下多口径多场景合并报表的出具、可按照中国会计准则和IFRS等多准则生成差异化合并结果、支持多时间维度生成月、季、年的合并报表、允许定义多种汇率类型并自动完成报表折算与后续合并抵销、支持不同类型控股比例下的投资合并抵销、支持成本法与权益法的自动调整转换、实现集团内部往来和交易数据的对账及与自动抵销、支持内部未实现利润与递延所得税的自动合并抵销、依托NC总账的凭证自动对账结果生成合并报表抵销凭证、自动完成合并生成合并报表、合并抵销明细表及工作底稿。

支持集团快速合并与一键合并。

合并报表产品用于完成大中型企业集团编制合并报表的业务，满足企业集团对外披露财务报表和对内提供管理决策支持报表的多样需求：
∙合并范围的灵活设置可以实现按业务板块、投资关系、区域划分等不同范畴的合并财务报表；
∙多种投资类抵销模板可以支持复杂投资关系下，编制合并报表的需求；
∙在合并报表处理周期上，支持年报、半年报、季报、月报处理；
∙支持最新的国内、国际会计准则。

合并报表产品紧密结合企业报表产品应用，通过编报管理功能完成下属子公司报表的数据上收和样表下发，并通过企业报表的数据采集功能进行个别报表数据采集工作。

同时，支持企业集团内部各个子公司间内部交易的自动对账；按对账结果自动生成抵销分录；根据抵销分录自动生成合并报表、合并工作底稿等相关查询报告，很大程度上减轻了编制者的工作强度。