公司预支管理制度

第一章总则
第一条为加强公司资金管理，规范预支行为，提高资金使用效率，保障公司资金
安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有预支款项的管理，包括但不限于差旅费、采购款、业务招待费等。

第三条预支款项的管理应遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章预支申请与审批
第四条预支申请流程：
1. 业务部门根据实际工作需要，向财务部门提交预支申请，附上相关合同、预算
等文件；
2. 财务部门对预支申请进行初步审核，确保其符合公司财务管理制度和预算要求；
3. 预支金额超过一定限额的，需经部门负责人审批；
4. 预支金额超过部门负责人审批权限的，需报请公司总经理审批。

第五条预支审批权限：
1. 预支金额在5000元以下的，由部门负责人审批；
2. 预支金额在5000元（含）至10万元（含）的，由公司财务总监审批；
3. 预支金额在10万元（含）以上的，由公司总经理审批。

第三章预支款项的支付与报销
第六条预支款项的支付：
1. 财务部门根据审批通过的预支申请，办理支付手续；
2. 支付方式应优先选择银行转账，特殊情况可由财务部门根据实际情况决定；
3. 预支款项支付后，财务部门应及时将支付凭证反馈给申请部门。

第七条预支款项的报销：
1. 申请部门在预支款项使用完毕后，应及时向财务部门提交报销申请；
2. 报销申请应附上相关原始凭证，如发票、收据、银行流水等；
3. 财务部门对报销申请进行审核，确保其符合公司财务管理制度和预算要求；
4. 审核通过的报销申请，财务部门应及时办理报销手续。

第四章预支款项的监管与控制
第八条财务部门负责对预支款项进行日常监管，包括但不限于：
1. 定期检查预支款项的使用情况，确保其符合预算要求；
2. 发现异常情况，及时报告公司领导，并采取措施予以纠正；
3. 对预支款项的支付和报销进行跟踪管理，确保资金安全。

第九条内审部门每年至少对预支款项的管理制度执行情况进行一次审计，对发现的问题提出整改意见。

第五章违规处理
第十条对违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，予以相应的处罚：
1. 对违反规定的部门和个人，给予警告、通报批评、罚款等处罚；
2. 情节严重，构成违法犯罪的，移交司法机关处理。

第六章附则
第十一条本制度由公司财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行。

原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十三条本制度如有未尽事宜，由公司根据实际情况予以补充和修订。