小装修公司财务管理制度

第一章总则
第一条为了规范公司的财务管理工作，提高财务管理水平，确保公司财务信息的
真实、准确、完整，保障公司资产的安全和完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门和员工，各部门负责人对本部门财务管理工作
负责。

第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：
（一）合法性原则：遵守国家有关法律法规，确保财务工作合法合规。

（二）真实性原则：财务信息应真实、准确、完整地反映公司的财务状况。

（三）及时性原则：财务信息应及时、全面地反映公司的财务活动。

（四）安全性原则：加强公司资金和资产的管理，确保其安全。

第二章财务管理职责
第四条公司财务部是公司财务管理的职能部门，负责制定和实施公司财务管理制度，组织实施财务管理日常工作。

第五条财务部职责：
（一）负责编制和执行公司财务预算、财务收支计划。

（二）负责公司资金的管理，包括资金筹集、支付、回收等。

（三）负责公司成本核算、费用控制，提高公司经济效益。

（四）负责公司税务筹划，确保公司合法合规纳税。

（五）负责公司财务报表编制、分析和上报。

（六）负责公司会计档案管理。

第三章财务管理细则
第六条资金管理：
（一）公司设立资金预算，由财务部编制，经总经理审批后执行。

（二）公司资金支付需按照预算执行，确需超预算支付的，需经总经理批准。

（三）公司设立银行账户，由财务部统一管理。

（四）公司内部设立资金审批制度，各部门需按照审批权限和流程申请资金。

第七条成本核算与费用控制：
（一）财务部负责制定公司成本核算办法，明确成本核算范围、方法和标准。

（二）各部门应积极配合财务部进行成本核算，确保成本核算的真实、准确。

（三）财务部负责制定公司费用控制办法，明确费用开支范围、标准和审批流程。

（四）各部门应严格执行费用控制办法，降低公司成本。

第八条税务管理：
（一）财务部负责制定公司税务筹划方案，确保公司合法合规纳税。

（二）财务部负责办理公司税务申报、缴纳等事项。

（三）各部门应积极配合财务部进行税务管理，确保公司税务合规。

第四章奖惩
第九条公司对在财务管理工作中表现突出的个人或部门给予奖励。

第十条公司对违反财务管理规定的个人或部门进行处罚。

第五章附则
第十一条本制度由公司财务部负责解释。

第十二条本制度自发布之日起实施。

第十三条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。