2018年预算执行预计表.doc

县十七届人大三次
会议参阅资料(一)
2018年预算执行预计表
（预算报告附件一）
明溪县财政局
二○一八年十二月
简要说明
为了便于代表审议，现就2018年我县地方财政预算执行预计情况说明如下：
一、由于2018年预算收支完成情况采用预计数，在决算编制中还会有所调整，待2018年财政年度决算编制完成后，报请县人大常委会审批。

二、全县地方公共财政收支预计情况
1.收入方面
在我县宏观经济继续保持稳中向好、稳中有进的发展态势基础上，财税部门坚持依法征税，进一步强化综合治税工作，加强各部门之间沟通协调，加强对重点行业、企业和项目的税源监控，在落实结构性减税降费政策的基础上，进一步完善征管手段，应收尽收。

2018年全县地方公共财政收入预计完成32160万元，比上年增收1965万元，增长6.5%。

增收方面，建筑安装业增加800万元、矿山企业增加600万元、海斯福增加600万元（含原股东股权转让对赌协议缴纳个税）、福建明狮水泥有限公司增加400万元、森林植被恢复费增加3200万元；减收方面，房地产行业减少500万元、水电行业减少400万元、佳维贸易有限公司股权转让个税减少420万元、烟叶税减少450万元、利息等非税收入减少2000万元。

2.支出方面
2018年全县地方公共财政支出146687万元，比上年支出减少10273万元，下降6.54%（主要是受地方政府债券减支16270万元影响）。

2018年县财政部门进一步优化支出结构，更多的财政资金投向民生领域，重点民生支出得到有效保障，其中：投入
教育、公共安全、文化体育、医疗卫生与计生、社会保障和就业、节能环保、农林水事务等重点支出117315万元，比上年增支2740万元，增长2.39%，占全县地方公共财政支出的79.8%，比上年提高6.8个百分点。

三、县本级地方公共财政收支预计情况
1.收入方面
2018年县本级地方公共财政收入预计完成23680万元，完成调整预算数的99.12%，比上年增收1760万元，增长8.03%。

具体情况如下：
（1）增值税增长14.29%，主要是莹石矿价格大幅上涨，矿山企业税收增加；
（2）营改增增值税增长45.23%，主要是建筑安装业税收增加；
（3）企业所得税增长45.87%，主要是明狮水泥及矿山企业税收增加；
（4）个人所得税增长5.95%，主要是海斯福原股东股权转让对赌协议缴纳个税增加；
（5）资源税增长100%，主要是明狮水泥有限公司增收；
（6）城市维护建设税增长9.38%，主要是建筑安装业增收；
（7）房产税增长73.29%，主要是“名儒御景”及“碧桂园”房产开发增收；
（8）印花税增长23.13%，主要是房地产行业增收；
（9）城镇土地使用税增长52.94%，主要是园区及“碧桂园”房产开发增收；
（10）土地增值税增长42.25%，主要是园区及“碧桂园”房产开发增收；
（11）车船使用税增长38.89%；主要是家庭消费购车增加；
（12）耕地占用税下降2.28%，主要是园区土地耕地占用税减少；
（13）契税增长40.96%；主要是“碧桂园”房产开发增加；
（14）非税收入下降11.73%，主要是利息收入减少。

2.支出方面
2018年县本级地方公共财政支出124406万元，比上年135458万元减支11052万元，下降8.16%，具体情况如下：
（1）一般公共服务支出增长24.25%。

主要是津补贴四档升三档及人员正常晋升等增加620万元，综合档案馆建设增加1000万元,质量监督发钠灯专项增加200万元。

（2）国防支出增长3.51%，津补贴四档升三档及人员正常晋升等增加8万元。

（3）公共安全支出下降18.35%，主要是津补贴四档升三档及人员正常晋升等增加420万元；地方政府债券用于雪峰消防站建设减少1810万元、平安明溪基础设施建设减少300万元。

（4）教育支出增长14.77%，主要是津补贴四档升三档及人员正常晋升等增加810万元，“三校合一”项目建设增加1200万元，地方政府债券用于实小迁建增加500万元、药谷小镇幼儿园建设增加500万元。

（5）科学技术支出增长96.95%，主要是津补贴四档升三档及人员正常晋升等增加80万元，全氟烯醚系列产品生产关键技术研究及产业化项目增加170万元，科技小巨人领军企业研发费用加计扣除奖励144.9万元，6.18项目成果转化扶持增加100万元。

（6）文化体育与传媒支出增长35.3%，主要是津补贴四档升三档及人员正常晋升等增加30万元，地方政府债券用于广播电视台新闻中心建设增加500万元。

（7）社会保障和就业支出增长32.72%，主要是津补贴四档
升三档及人员正常晋升等增加120万元，财政对机关社保基金的补助增加500万元，地方政府债券用于骨灰楼项目建设增加400万元，优抚对象补助经费增加200万元，居家社区养老服务照料中心项目基建增加200万元，就业补助增加100万元，农村养老、城镇居民养老等增加410万元。

（8）医疗卫生支出增长62.8%，主要是津补贴四档升三档及人员正常晋升等增加200万元，地方政府债券用于药谷小镇建设增加2500万元、公共卫生综合服务大楼建设增加2000万元，公立医院改革补助增加240万元。

（9）节能环保支出下降58.21%，主要是津补贴四档升三档及人员正常晋升等增加40万元；京津冀及重点地区污染治理工程减少2700万元，地方政府债券用于城区污水管网基础设施建设减少1700万元。

（10）城乡社区支出下降56.64%，主要是津补贴四档升三档及人员正常晋升等增加60万元，地方政府债券资金用于“农村四好”公路建设增加1000万元；地方政府债券资金用于园区基础设施建设减少4000万元、大焦至上坊绿道建设减少3000万元、文化体育旅游等民生事业项目减少1467万元、现代物流园项目减少1000万元、城市园林绿化建设减少500万元。

（11）农林水支出下降17.95%，主要是津补贴四档升三档及人员正常晋升等增加180万元，贫困地区基础设施建设及产业发展项目建设增加300万元；中小河流治理项目中央补助减少3145万元，小型农田重点县项目减少1300万元，吉峰农业融资担保有限公司注册资金减少800万元，村级集体经济发展试点减少640万元。

（12）交通运输支出下降47.03%，主要是津补贴四档升三档及人员正常晋升等增加40万元，车辆购置税项目资金增加5600
万元；莆炎高速明溪城关至枫溪段建设资本金减少11000万元。

（13）资源勘探信息等支出增长 2.13%，主要是津补贴四档升三档及人员正常晋升等增加20万元。

（14）商业服务业等支出下降 5.01%，主要是津补贴四档升三档及人员正常晋升等增加8万元；红色乡村旅游项目减少 40万元。

（15）国土海洋气象等支出增长26%，主要是津补贴四档升三档及人员正常晋升等增加40万元，原装饰板厂宿舍楼征收安置增加336万元，农业地质调查评价经费增加200万元。

（16）住房保障支出下降39.74%，主要是棚户区改造专项减少580万元，住房公积金增值减少420万元。

（17）粮油物资储备支出增长79.8%，主要是津补贴四档升三档及人员正常晋升等增加4万元，粮食产业发展增加120万元。

（18）其他支出增长177.35%，主要是回购农发行全民健身活动中心项目股权增加100万元，偿债基金支出增加200万元，上级补助增加260万元。

（19）债务付息支出增长31.66%，主要是地方政府债券利息增加985万元。

（20）债务发行费用支出下降9.09%，主要是地方政府债券发行费用减少。

四、基金预算收支预计情况
2018年全县纳入预算管理的政府性基金收入预计完成27700万元，完成调整预算数27700万元的100%，比上年增收8919万元，增长47.49%。

全县基金支出35200万元（含省、市专项支出），比上年增加15684万元，增长80.36%。

1、基金收入方面
（1）国有土地使用权出让金收入27000万元，增加9069万
元，主要是补充耕地指标款增加9000万元；
（2）城市基础设施配套费收入300万元；
（3）污水处理费收入300万元；
（4）彩票公益金收入100万元。

2、基金支出方面
（1）社会保障和就业支出500万元，下降31.41%。

主要是水库移民上级补助减少220万元；
（2）城乡社区事务支出33600万元，增长103.55%。

主要是高速公路资金本金增支10900万元，专项债务资金增支6900万元（明溪县职业中学迁建项目2100万元、火车站及站前广场建设项目1000万元、嘉豪花园西侧商住地块建设项目1000万元、明溪县总医院西区能力提升项目2800万元）；
（3）农林水事务支出1000万元，增长10.25%。

主要是水库库区基金用于基础设施建设资金增加；
（4）其他基金支出100万元，下降92.41%。

主要是全民健身中心建设减少500万元、体育中心看台改造减少150万元、调入预算稳定调节基金减少180万元。

五、国有资本经营收支预计情况
2018年国有资本经营预算收入预计完成105万元，占调整预算的100%，其中：宏源电业股份有限公司收入94万元、富源资产投资经营有限公司收入10万元、物资总公司收入1万元。

国有资本经营预算支出预计完成40万元，占调整预算的100%。

收支相抵，结余65万元。

根据《预算法》等相关规定，将结余资金65万元用于补充预算稳定调节基金。

六、社会保险基金收支预计情况
2018年社保基金收入预计完成13217万元，占年初预算110.13%，其中：居民社会养老保险基金收入3867万元，机关事
业单位基本养老保险基金收入9350万元；上年滚存结余资金7162万元（居民养老保险6896万元、机关事业单位基本养老保险266万元），基金收入总计20379万元。

社会保险基金预算支出预计完成11859万元，占年初预算104.93%，其中：居民社会养老保险基金支出2723万元，机关事业单位基本养老保险基金支出9136万元。

收支相抵，年末滚存结转下年资金8520万元，其中：居民社会养老保险基金8040万元，机关事业单位基本养老保险基金480万元。