收款循环管理制度

收款循环管理制度
一、总则
为规范公司的收款循环管理，提高资金使用效率和风险控制能力，制定本制度。

二、适用范围
本制度适用于公司内部所有涉及收款循环管理的部门和人员，包括但不限于财务部门、销售部门、客户服务部门等。

三、管理目标
1. 确保公司各项收款业务的合规性和准确性；
2. 提高资金回笼效率，降低账款回收周期；
3. 加强对收款风险的预警和控制。

四、组织架构
1. 公司设立收款循环管理委员会，负责收款循环管理工作的决策、协调和监督；
2. 委员会成员包括总经理、财务总监、销售总监等部门负责人；
3. 设立收款循环管理部门，负责具体的收款循环管理工作，包括收款业务审核、收款风险预警和应对等。

五、制度落实
1. 收款循环流程规范
（1）销售人员收款前，必须根据公司的收款政策和规定核实客户资信状况，确认客户的付款能力；
（2）收款单据必须真实有效，包括但不限于收款凭证、收款确认函等；
（3）财务部门收到收款单据后，必须按照公司的核算规定及时进行记录和核对；
（4）针对大额收款，应当及时通知公司的风险管理部门，进行风险评估。

2. 收款循环的监督和检查
公司的内部审计部门负责对公司的收款循环进行定期检查和监督，确保公司的收款业务符合公司的规定和政策。

3. 应收账款管理
（1）公司设定客户的付款期限和额度，并建立客户的账款管理档案；
（2）财务部门按照公司的应收账款管理制度进行管理和催收，及时发现问题账款，并采
取相应的应对措施。

4. 收款风险控制
收款循环管理部门应当建立完善的收款风险控制制度，建立风险预警机制，及时发现可能
存在的收款风险，并及时应对。

六、奖惩机制
1. 对在收款循环工作中表现突出的员工，公司将给予相应的奖励；
2. 对收款循环管理中的违规行为，公司将给予相应的处罚。

七、制度宣传
公司将通过内部培训、会议等形式，对收款循环管理制度进行宣传，确保全体员工了解并
遵守该制度。

八、监督和检查
公司内部审计部门将定期对公司的收款循环管理工作进行检查和监督，发现问题及时提出
整改意见。

九、制度的修订和完善
随着公司经营环境的变化及管理的需要，公司收款循环管理制度可能需要不断修订和完善，公司收款循环管理委员会将负责对该制度进行定期评估和调整。

十、附则
本制度自颁布之日起生效，与公司其他制度相冲突的，以本制度为准。

以上就是本公司的收款循环管理制度，希望全体员工严格遵守，并不断提出改进建议，共
同推动公司的发展和进步。