房地产工程款审核审批程序流程

1、目的：杜绝错付、超付,以确保工程进度、控制成本;确保第一时间正确解决问题;
2、范围：
工程款的审核审批预付款、进度款、结算款;
设备款的审核审批;
设计款的审核审批;
保修金的审核审批;
零星工程款的审核审批;
登记台帐;
3、职责：严格执行合同条款、公司的规定和管理程序,仔细审核已付款情况,即时做好台帐,加强各流转部门信息传递,合理安排付款时间,保障工程进度;
4、程序：
审核主管工程师上报的“付款申请单”以及所附资料,若发现资料不符合工程付款手续管理程序即退回并说明所缺资料、内容;
审核
按照合同条款,仔细审核每项付款;
深入工地现场,了解工程进展,在付款时做到心中有数;
与项目主管工程师保持良好沟通;
及时做好台帐,严格核对“已付款”,杜绝超付;
加快各部门审批程序,做好解释工作,对财务部提出各种工程进展问题,做到有问必答; 合理安排如每笔付款,做到急事急办,绝不拖延时间,影响工期;
做好发放支票、收齐发票工作;
付款审批流程：
该流程基本同“合同审核审批流程”;
主管工程师上报付款申请单 工程部经理同意 预算部该项目主办人审核签字 预算部经理同意 分管副总同意 预算部登记 财务部同意 总经理审批同意 财务部开支票 预算部安排付款、领用支票、登记台帐
主管工程师领用支票,返回发票;
各类付款审核：
工程预付款审核：预付款=合同金额×预付% 工程款审核审批程序流程
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工程进度款审核：由施工单位编制上报,工程部主管工程师签署意见的已完工程进度报表,经预算部审核,双方确认,并核对有关合同条款无误;
工程进度款=合同金额×已审核进度%
检验是否超付：
工程款不超付：合同金额-合同金额×已审进度%-已付金额<合同金额×1-下浮%×1-保修金%
工程结算款审核：根据预算部已审核工程结算;
工程结算款=结算总价-下浮价-保修金或扣留金额-预付款-进度款-甲供料款-扣款;
保修的审核：见工程保修金使用办法
在合同规定之保修期满后,经物业公司核实无质量问题时方可办理;
保修金=结算价-下浮价×保修%-扣款
设备款的审核：材料设备款的支付,主办人必须附上相应送料单、入库单、施工单位领用单及材料设备发票,再根据合同审核支付,工程结束后,按实结算,若发生新增加材料设备,必须经设计部签认后给予结算;
零星工程款的审核：零星工程即无合同的工程按实结算后给予付款;
零星工程款=结算金额-1-优良率×2%-扣款;
5、相关文件：
付款申请表;
工程付款手续管理程序;
保修金使用程序;
6、本程序文件应发放到工程部、预算部全体人员及物业公司;
注：1、本人保证严格按此文件要求执行;
2、本人有责任在发现问题时,第一时间向本文件审批人提出修改意见;
编制：校对：审批：发放号：。