韩国存款保险公司现场检查权的改革与启示
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部 门 的 风 险 等 级
ＫＤＩ Ｃ 的 检 查 权 主要 是 指 Ｋ ＤＩ Ｃ对 于 投 保 机 构 的
经 营 业 务 和 稳 健 性 进 行 现 场 检 查 以评 估 经 营 风 险 ，包
括 ＫＤＩ Ｃ单 独 检 查 以 及 ＫＤＩ Ｃ与 金 融 监 督 院 （ Ｆ Ｓ Ｓ）
的联 合 检 查 。 从 检 查 目的 看 ，ＫＤＩ Ｃ单 独 检 查 与 联 合 检 查 的 目的 都 是 保 护 存 款 人 和 最 小 化 存 款 保 险 基 金
经 营状 况 包 括 所 有 制 、公 司 治 理 以 及 财 务 稳 健 性 ，根
据 现 场 检 查 需 要 约 谈 投 保 机 构 管 理 人 员 。第 四 阶段 是
检 查 结果 审 查 阶段 ，业 务 风 险 审查 委 员 会 根 据 检 查 结
（ Ｐ Ｃ Ａ ）所 设 定 的 Ｂ Ｉ Ｓ比 率 ；本 次 修 订 后 ，根 据 《 存 款 人 保 护 执 行 法 案 》第 １ ２条 第 ２款 “ 经 营 失 败 风 险 识别标准 ” ，ＫＤＩ Ｃ对 问题 储 蓄 银 行 行 使 单 独 检 查 的条 件从 资 本充 足率 （ ＢＩ Ｓ 比率 ）低 于 ５ ％ 增 加 ２个 百 分 点 ，扩展至 低于 ７ ％或 连 续 三 年 净 收 入 为 赤 字 。 与 以
２月 ，韩 国 对 《存 款 人 保 护 执 行 法 案 》（ Ｅ ｎ ｆ ｏ ｒ ｃ ｅ ｍｅ ｎ ｔ
Ｄｅ ｃ ｒ ｅ ｅ ｏ ｆｔ ｈ ｅ ＤＰ Ａ ）进 行 修 订 ，进 一 步 加 强 了 ＫＤＩ Ｃ
险 以 及 系 统 性 风 险 。 其 中 ，针 对 银 行 、保 险业 和储 蓄 银 行业 采 用 Ｒ Ｅ、ＲＦ、Ｒ Ｉ模 型 ，金 融 投 资 业 采 用 Ｒ Ｅ 和 Ｒ Ｆ模 型 。ＫＤＩ Ｃ会 安 排 专 员 针 对 每 一 家 投 保 机 构
的投 保 机 构 ，而 联 合 检 查 的对 象 是 根 据 ＫＤＩ Ｃ对 投 保 机 构 的 风 险 状 况 判 断来 确 定 对 象 ；从 检查 实 施 的决 策 看 ，ＫＤＩ Ｃ单 独 检 查 具有 明确 的标 准 ，无 需 存 款保 险委 员 会决 策 ，而 联合 检 查 则需 要存 款 保险 委 员会 来决 策 。
的损 失 。第 五 阶段 是 后 续 监 测 阶 段 ，定 期 监 测 整 个 改
进 过 程 ，分 析 并 在 报 告 中指 出有 待 改 进 之 处 ， 同时 将
相 比 ，本 次 修 订 同 时 赋 予 ＫＤＩ Ｃ 根 据 ＢＩ Ｓ降 低 的趋 势 和 速 度 ，在 会 商 金 融 监 督 院 后 ，决 定 是 否 启 动 现 场 检
构 风 险 进 行 监 管 ，并 且 启 动 条 件 是 基 于及 时 纠 正 机 制
准 。 第 二 阶 段 是 检 查 准 备 阶 段 ，ＫＤＩ Ｃ在 每 个 季 度 末
确 定 检 查 对 象 范 围 ，并 提前 进 行 数 据 获 取 。第 三 阶段
是 现 场 检 查 阶 段 ，检 查 内容 涉及 投 保 机 构 的整 体 业 务
往 决 定 启 动 现 场 检 查 的标 准 是 唯Biblioteka 一 的 资本 充 足 率 水 平
果 进 行 工作 层 面 的分 析 讨 论 ，如果 判 定 被 检 查 机 构 存 在 潜 在 的 破 产 风 险 ，Ｋ ＤＩ Ｃ则 可 以通 过 调 整 费 率 、信
息 披 露 等 特 有 方 式 ，以及 要 求 Ｆ Ｓ Ｓ采 取 必 要 措 施 对 违 规 金 融 机 构 进 行 处 罚 等 措 施 ，尽 量 减 少 存 款 保 险 基 金
查 的权 力 。
检查结果进行信息共享 。
表 １ Ｋ ＤＩ Ｃ开 发 的风 险 监 测 模 型
模型名称 模型功能 风险评价模型 （ Ｒ Ｅ ） 通过分析财务指标 ，评价参保机构 的财务状况 风险预测模型 （ Ｒ Ｆ ） 通过分析财务数据和 市场 信息，预测参保机构破产 可 能性 风险指数模型 （ Ｒ Ｉ ） 通过分析财务数据和宏观 数据 ，从指数上反映各金融
的数 据 分 析 其 财 务 状 况 ，同 时 设 置 主 要 的风 险 临界 标
对 于 互 助 储 蓄银 行 的 单 独 检 查 权 。
本 次 ＤＰ Ａ 修 订 中 强 化 了 ＫＤＩ Ｃ的 对 于 互 助 储 蓄
银 行 的 及 时 纠 正 机 制 和 维 护 存 款 保 险 体 系 稳 定 的 职 能 ，具 体 来 讲 ，主要 是 单 独 检 查 权 的 授予 和 现 场 检 查 启 动 条 件 的 进 一 步 放 宽 。本 次 修 订 前 ，ＫＤＩ Ｃ单 独 检 查 权 条 件 较 为 严 格 ， 主 要 通 过 参 与 韩 国 金 融 监 督 院 （ 韩 国金 融 监 管 机 构 执 行 部 门 ）的 现 场 检 查 对 投 保 机
（ 二 ）韩 国 存 款 保 险 公 司 的 信 息 获 取 权 。
识 别 经 营 失 败 风 险 的 范 围 是 大 于违 规 ／ 违 法 的 监 测 范
围 ；对 于 发 现 问题 的投 保 机 构 ，通 过 资 金 支 持 帮 助 其 提 高 资本 充 足 率 从 而 改 善 经 营 ，如 果 投 保 机 构 的保 险
（ ＤＩ Ｆ）的 损 失 ；从 检 查 对 象 看 ，ＫＤＩ Ｃ 单 独 检 查 的对 象 是 根 据 总 统 法 令 规 定 标 准 下 面 临潜 在 经 营 失 败 风 险
二 、韩 国 加 强 存 款 保 险 公 司 单 独 现 场 检 查 权 的 改 革
ＫＤＩ Ｃ 单 独 现 场 检 查 的理 念 是 通 过 早 期 及 时 发 现 互 助 储 蓄 银 行 潜 在 的经 营失 败 风 险 从 而 保 证 最 小 化 存 款 保 险 基 金 的 损 失 ，从 单 独 检查 权 的 范 围看 ，监 测 和
ＫＤＩ Ｃ 的 检 查 权 主要 是 指 Ｋ ＤＩ Ｃ对 于 投 保 机 构 的
经 营 业 务 和 稳 健 性 进 行 现 场 检 查 以评 估 经 营 风 险 ，包
括 ＫＤＩ Ｃ单 独 检 查 以 及 ＫＤＩ Ｃ与 金 融 监 督 院 （ Ｆ Ｓ Ｓ）
的联 合 检 查 。 从 检 查 目的 看 ，ＫＤＩ Ｃ单 独 检 查 与 联 合 检 查 的 目的 都 是 保 护 存 款 人 和 最 小 化 存 款 保 险 基 金
经 营状 况 包 括 所 有 制 、公 司 治 理 以 及 财 务 稳 健 性 ，根
据 现 场 检 查 需 要 约 谈 投 保 机 构 管 理 人 员 。第 四 阶段 是
检 查 结果 审 查 阶段 ，业 务 风 险 审查 委 员 会 根 据 检 查 结
（ Ｐ Ｃ Ａ ）所 设 定 的 Ｂ Ｉ Ｓ比 率 ；本 次 修 订 后 ，根 据 《 存 款 人 保 护 执 行 法 案 》第 １ ２条 第 ２款 “ 经 营 失 败 风 险 识别标准 ” ，ＫＤＩ Ｃ对 问题 储 蓄 银 行 行 使 单 独 检 查 的条 件从 资 本充 足率 （ ＢＩ Ｓ 比率 ）低 于 ５ ％ 增 加 ２个 百 分 点 ，扩展至 低于 ７ ％或 连 续 三 年 净 收 入 为 赤 字 。 与 以
２月 ，韩 国 对 《存 款 人 保 护 执 行 法 案 》（ Ｅ ｎ ｆ ｏ ｒ ｃ ｅ ｍｅ ｎ ｔ
Ｄｅ ｃ ｒ ｅ ｅ ｏ ｆｔ ｈ ｅ ＤＰ Ａ ）进 行 修 订 ，进 一 步 加 强 了 ＫＤＩ Ｃ
险 以 及 系 统 性 风 险 。 其 中 ，针 对 银 行 、保 险业 和储 蓄 银 行业 采 用 Ｒ Ｅ、ＲＦ、Ｒ Ｉ模 型 ，金 融 投 资 业 采 用 Ｒ Ｅ 和 Ｒ Ｆ模 型 。ＫＤＩ Ｃ会 安 排 专 员 针 对 每 一 家 投 保 机 构
的投 保 机 构 ，而 联 合 检 查 的对 象 是 根 据 ＫＤＩ Ｃ对 投 保 机 构 的 风 险 状 况 判 断来 确 定 对 象 ；从 检查 实 施 的决 策 看 ，ＫＤＩ Ｃ单 独 检 查 具有 明确 的标 准 ，无 需 存 款保 险委 员 会决 策 ，而 联合 检 查 则需 要存 款 保险 委 员会 来决 策 。
的损 失 。第 五 阶段 是 后 续 监 测 阶 段 ，定 期 监 测 整 个 改
进 过 程 ，分 析 并 在 报 告 中指 出有 待 改 进 之 处 ， 同时 将
相 比 ，本 次 修 订 同 时 赋 予 ＫＤＩ Ｃ 根 据 ＢＩ Ｓ降 低 的趋 势 和 速 度 ，在 会 商 金 融 监 督 院 后 ，决 定 是 否 启 动 现 场 检
构 风 险 进 行 监 管 ，并 且 启 动 条 件 是 基 于及 时 纠 正 机 制
准 。 第 二 阶 段 是 检 查 准 备 阶 段 ，ＫＤＩ Ｃ在 每 个 季 度 末
确 定 检 查 对 象 范 围 ，并 提前 进 行 数 据 获 取 。第 三 阶段
是 现 场 检 查 阶 段 ，检 查 内容 涉及 投 保 机 构 的整 体 业 务
往 决 定 启 动 现 场 检 查 的标 准 是 唯Biblioteka 一 的 资本 充 足 率 水 平
果 进 行 工作 层 面 的分 析 讨 论 ，如果 判 定 被 检 查 机 构 存 在 潜 在 的 破 产 风 险 ，Ｋ ＤＩ Ｃ则 可 以通 过 调 整 费 率 、信
息 披 露 等 特 有 方 式 ，以及 要 求 Ｆ Ｓ Ｓ采 取 必 要 措 施 对 违 规 金 融 机 构 进 行 处 罚 等 措 施 ，尽 量 减 少 存 款 保 险 基 金
查 的权 力 。
检查结果进行信息共享 。
表 １ Ｋ ＤＩ Ｃ开 发 的风 险 监 测 模 型
模型名称 模型功能 风险评价模型 （ Ｒ Ｅ ） 通过分析财务指标 ，评价参保机构 的财务状况 风险预测模型 （ Ｒ Ｆ ） 通过分析财务数据和 市场 信息，预测参保机构破产 可 能性 风险指数模型 （ Ｒ Ｉ ） 通过分析财务数据和宏观 数据 ，从指数上反映各金融
的数 据 分 析 其 财 务 状 况 ，同 时 设 置 主 要 的风 险 临界 标
对 于 互 助 储 蓄银 行 的 单 独 检 查 权 。
本 次 ＤＰ Ａ 修 订 中 强 化 了 ＫＤＩ Ｃ的 对 于 互 助 储 蓄
银 行 的 及 时 纠 正 机 制 和 维 护 存 款 保 险 体 系 稳 定 的 职 能 ，具 体 来 讲 ，主要 是 单 独 检 查 权 的 授予 和 现 场 检 查 启 动 条 件 的 进 一 步 放 宽 。本 次 修 订 前 ，ＫＤＩ Ｃ单 独 检 查 权 条 件 较 为 严 格 ， 主 要 通 过 参 与 韩 国 金 融 监 督 院 （ 韩 国金 融 监 管 机 构 执 行 部 门 ）的 现 场 检 查 对 投 保 机
（ 二 ）韩 国 存 款 保 险 公 司 的 信 息 获 取 权 。
识 别 经 营 失 败 风 险 的 范 围 是 大 于违 规 ／ 违 法 的 监 测 范
围 ；对 于 发 现 问题 的投 保 机 构 ，通 过 资 金 支 持 帮 助 其 提 高 资本 充 足 率 从 而 改 善 经 营 ，如 果 投 保 机 构 的保 险
（ ＤＩ Ｆ）的 损 失 ；从 检 查 对 象 看 ，ＫＤＩ Ｃ 单 独 检 查 的对 象 是 根 据 总 统 法 令 规 定 标 准 下 面 临潜 在 经 营 失 败 风 险
二 、韩 国 加 强 存 款 保 险 公 司 单 独 现 场 检 查 权 的 改 革
ＫＤＩ Ｃ 单 独 现 场 检 查 的理 念 是 通 过 早 期 及 时 发 现 互 助 储 蓄 银 行 潜 在 的经 营失 败 风 险 从 而 保 证 最 小 化 存 款 保 险 基 金 的 损 失 ，从 单 独 检查 权 的 范 围看 ，监 测 和