集团费用报销管理制度
集团财务报销、付款管理流程制度
集团财务报销、付款管理流程制度（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度(精品6篇)公司费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享，供你选择借鉴。
公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。
自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。
对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。
借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。
按规定一次或分次从工资中扣除借款。
六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。
九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。
十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。
否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。
费用报销管理规章制度规范(7篇)
费用报销管理规章制度规范(7篇)在日新月异的现代社会中,需要使用制度的场合越来越多,制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。
下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度规范7篇，让我们一起来看看！费用报销管理规章制度规范（篇1）第一章总则第一条目的为统一、规范员工出差流程管理，明确出差费用预算，特制定本制度。
第二条适用对象本制度适用于本公司所有员工。
第二章员工出差管理办法第三条公司员工出差分为：省内出差、省外出差。
第四条出差人员须在出差前三个工作日填写《出差登记表》，若因特殊原因无法提前填写的，须在到达出差目的地开展工作后的三个工作日内补填，出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内完成实际出差结束时间的填写。
第五条员工出差时间达到三个工作日以上，须办理交接工作，在出差前一个工作日填写好《工作交接表》提交至办公室主任处。
第六条出差期间的休息日（包括双休日和法定节假日）如需加班也必须打卡，若因个人原因未打卡，加班视为无效，不予发放出差补贴；若因工作原因或者其它不可预见性的原因无法打卡，出差地考勤负责人需要及时跟相关上级主管确认其加班事宜。
第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程中应实报实销，不得损公肥私，牟取私利。
第三章生活费管理规定第九条员工出差前可向公司借支生活费，以保障出差基本生活。
省内出差可向公司借支生活费的限额为500元，省外出差可向公司借支生活费的限额为1000元。
第十条出差人员如需借支生活费，须在出差前三个工作日填写的《出差登记表》中填写借支金额，经部门领导审核后，出纳人员确认审批结果，办理费用借支手续即可。
第十一条出差需借大笔现金时，须在出差前三个工作日向财务部申请；大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。
第十二条员工出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内，持生活费有效凭证（国家认定的统一发票）到财务部办理生活费报销手续。
第四章交通费管理规定第十三条员工出差交通工具的使用须严格按公司规定执行，未按规定执行者，超标准部分将自行承担。
公司费用报销管理制度范本（3篇）
公司费用报销管理制度范本一、背景介绍随着公司规模的扩大和业务范围的增加，各部门的费用开支也越来越多。
为了规范公司的费用报销流程，提高财务管理的效率和准确性，公司制定了本费用报销管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的费用报销管理。
三、费用报销流程1.费用申请员工需要填写费用申请表，详细说明费用发生的原因、金额和时间，然后交给所在部门的主管审核。
2.费用审核部门主管对费用申请进行审核，确认费用的合理性和必要性。
如果费用超出部门经费预算，则需上报公司总经理进行审批。
3.费用报销审核通过的费用申请将进入报销环节。
员工需将相关费用凭证、填写好的报销表格和费用申请表一起提交给财务部门。
财务部门将对费用报销进行核对，确保凭证和报销表格的真实性和准确性。
如果发现问题，财务部门将与员工进行沟通，要求补充或修改相关文件。
4.费用支付完成核对后，财务部门会将费用报销金额打入员工指定的银行账户中。
同时，财务部门会将相关记录归档，以备查验。
四、费用报销申请要求1.费用申请表必须填写完整，包括费用发生的原因、金额和时间等信息。
2.费用申请必须有相关凭证作为依据，如发票、收据等。
3.费用申请应符合公司的相关政策和规定。
五、费用审核要求1.部门主管对费用申请进行审核时，要慎重考虑费用的必要性和合理性，确保符合公司的政策和预算。
2.审核过程中，应对费用申请表和凭证进行核对，确保信息的真实和准确。
3.如有需要，部门主管可以与申请人进行沟通，了解更多细节和解释。
六、费用报销要求1.费用报销表格必须填写完整、准确、真实。
2.费用报销表格必须与相关凭证一同提交，以便核对和审核。
3.对于报销金额较大或特殊类型的费用，财务部门有权要求员工提供额外的证明文件。
七、费用支付要求1.财务部门将在核对完成后，按照员工提供的银行账户信息进行支付。
2.如有变动，员工需及时告知财务部门，以便完成支付手续。
3.财务部门会将相关的报销记录归档保存，以备查验和审计。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
公司费用报销审核管理制度
公司费用报销审核管理制度公司费用报销审核管理制度（通用6篇）在当下社会，需要使用制度的场合越来越多，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
那么制度的格式，你掌握了吗？以下是小编收集整理的公司费用报销审核管理制度（通用6篇），欢迎大家分享。
公司费用报销审核管理制度1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
1、借款报销的审批权限1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
1.2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
1.3员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
2、员工差旅费报销标准。
2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
2.2出差住宿费报销标准：（元/人/天）技术部：住宿费80元/2人/天；100元/3人/天。
2.4出差补助标准外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元；如有特殊情况需请客户吃饭，事先与公司联系后，给予30元/人的标准。
2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。
2.5员工出差交通报销标准2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。
2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
2.5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。
费用报销管理制度十二篇
费用报销管理制度十二篇费用报销管理制度十二篇费用报销管理制度篇1一、目的适应公司业务快速发展，规范差旅费管理，节约差旅成本，规范员工出差审批、费用标准等事宜，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于因公出差的所有员工（领导班子成员出差费用按其他相关规定执行）。
三、相关定义出差是指得到批准在本市以外，并且时间在12小时以上的因公外出。
四、员工及主管经理的责任1.员工应承担以下责任1)出差前填写出差申请并提交直接主管经理批准。
2)对发生的差旅费用进行合理的成本控制。
3)对各项差旅费用，在发生之前已经充分理解本制度对此的规定。
4)任何与本制度不符、或超出本制度所规定标准的费用，须事先经总经办批准，并将总经办的批示附在费用报销单后，没有批示将按正常标准或范围报销，超过标准或范围的部分由个人承担。
5)出差返回后，及时填写正确的费用报销单据并附上相应原始票据，报销费用。
6)保证费用发生的真实性，如实申报本人所发生的出差费用及相关补助，严禁私费公报。
7)对于财务的询问及问题反馈，及时予以回答和处理。
2.主管经理应承担以下责任1)对部门的出差需求进行合理有效的成本控制。
2)员工出差前，由直接主管经理审批员工的出差申请，避免不必要的出差，以控制成本。
3)对员工所报销费用的必要性、真实性、合理性进行全面审核，确保所发生各项费用符合本制度。
4)对财务反馈的员工报销问题予以关注。
3.公司所有员工均应熟悉本制度，采取适当的措施确保遵循本制度。
五、出差费用报销管理机构及其职责（一）公司总经办公司总经办作为公司出差费用报销管理的决策机构，主要职责包括：1)审议决定公司出差费用报销政策与制度；2)审议决定公司出差费用报销调整方案；3)审议决定公司各部门的出差费用报销标准、出差计划、执行审批。
（二）财务部财务资金部负责出差费用报销管理日常工作，主要职责包括：1)审核各员工递交的出差费用的报销单据；2)查验递交票据的真实性，查验费用是否符合当月预算；3)递交报销单据给总经办；4)发放报销金额；5)根据费用报销单编制会计分录并装订相关凭证。
费用报销管理制度范本(通用6篇)
费用报销管理制度范本（通用6篇）费用报销管理制度1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度一、报销审批监控程序1.除正常费用外，公司其他一切费用必须事先计划，经支出审批机关批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情景。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5.总经理瑞德产生的费用由总经理徐报销。
6.每周三被指定为费用报销日。
培训回来的员工必须当月转入培训，经主管签字后才能报销。
当事人填写报销单，部门经理签字，交给财务方。
二、报销规定（一）、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”，按规定的时光及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4.住宿费:单次或双次出差最高不超过200元，出差深圳、广州、上海、北京最高不超过350元。
超出部分由个人承担，如有特殊情况需院长批准方可报销。
5.交通费:员工出差需要购买机票，由办公室统一购买，不得擅自购买。
如果擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为了处理紧急事务，普通员工用车和船作为交通工具。
员工长途出差的交通费可以报销，打车票不能连续编号。
6、出差津贴：每人每一天30元。
（二）、市内交通费用报销规定公司员工在市内出差，尽量选择乘坐公司汽车或公交车。
原则上不建议打车。
费用报销管理制度及流程
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范财务报销行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及所有费用报销事项。
第三条费用报销应遵循以下原则：1. 实事求是，合理合规；2. 先审批后报销，专款专用；3. 及时准确，方便快捷。
第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：1. 日常办公费用；2. 工薪福利及相关费用；3. 专项支出；4. 其他经公司领导批准的费用。
第三章费用报销流程第五条一般报销流程：1. 经办人填写《费用报销单》，详细列明费用事项、金额、用途等；2. 经办人将《费用报销单》提交给本部门主管（或经理）审核；3. 经办人将审核通过的《费用报销单》提交给分管领导（如有）审批；4. 经办人将审批通过的《费用报销单》提交给财务专人审核；5. 财务经理对《费用报销单》进行核准；6. 总经理或总经理授权人审批；7. 出纳支付；8. 财务专人入账。
第六条特殊报销流程：1. 预算之外或没有经事先申请的费用，原则上不予报销支付；2. 如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，经办人需填写《费用报销单》并附上申请报告，经总经理特批后，按以下流程报批：a. 经办人补申请报告；b. 本部门主管（或经理）核实；c. 分管领导意见（如有）；d. 总经理特批；e. 经办人填制费用单据并附申请报告；f. 分管领导审核单据（如有）；g. 财务专人审核；h. 财务经理审批；i. 出纳支付；j. 财务专人入账。
第四章费用报销审批原则第七条费用报销需经办人的主管领导批准，不得自主批准自己的报销费用。
第八条不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审核直接提交公司总经理审批。
第九条出纳必须凭总经理、财务经理均签名后的《费用报销单》进行支付。
第五章借款管理第十条借款管理规定：1. 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
公司费用报销的最新管理制度
公司费用报销的最新管理制度公司费用报销的最新管理制度篇1根据上级有关规定，结合本公司实际情况，本着既勤俭节约、开支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。
一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。
二、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项：1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。
2、膳宿费系指膳食费及宿费。
3、特别费系指因公支付邮三、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应立即补办手续，员工出差报支表的处理程序如下： 1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。
2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。
3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。
四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个：1、享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。
2、享受副总经理和总工程师待遇的人员，宿费上限150元/日。
3、享受部门负责人待遇的人员，宿费上限100元/日，其他人员宿费上限80元/日，另伙食补助30元/天。
交通费以经主管领导核准的交通方式依票据实报实销。
4、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助。
5、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。
公司费用报销的最新管理制度篇2第一章总则第一条为规范出差管理流程、加强出差预算的管理并做到有章可循特制定本制度。
第二条本制度参照本公司行政管理、财务管理相关制度的规定制定。
第二章一般规定第三条员工出差依下列程序办理：出差前应填写出差申请单。
出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序核实。
费用报销管理制度(一)
费用报销管理制度（一）引言：费用报销管理是企业财务管理中非常重要的一环。
一个良好的费用报销管理制度可以提高企业财务效率，规范员工的报销行为，保证企业的经济利益。
本文将介绍费用报销管理制度的基本概况和相关政策，包括费用报销流程、报销凭证要求、报销责任、费用审批流程和报销限额等。
正文：一、费用报销流程1. 报销申请：员工需要填写报销申请表，并在申请表上注明报销事由和金额。
2. 报销审批：报销申请需要经过上级主管的审批，并在报销申请表上签字同意或驳回。
3. 审核凭证：财务人员收到报销申请后，需要审核所提交的报销凭证的合法性和真实性。
4. 复核金额：财务人员需要仔细核对报销金额和凭证中的相关信息，确保准确无误。
5. 付款：经过财务审核和核对无误后，财务人员会在规定的时间内完成付款手续，并将费用转账给员工。
二、报销凭证要求1. 发票：员工需要提供完整、真实的发票作为报销凭证，包括发票的抬头、金额和开票日期等信息。
2. 收据：对于小额费用或无法开具发票的情况，员工可以提供有效的收据作为报销凭证。
3. 出差证明：如果是出差费用的报销，员工需要提供出差证明和相关费用清单作为报销凭证。
4. 附件清单：员工需要在报销申请表上注明所附的报销凭证清单，确保相关凭证齐备。
5. 报销说明：员工需要在报销申请表上注明每笔费用的具体用途和目的，以便审批和审核。
三、报销责任1. 主管责任：上级主管需要对下属的报销行为进行审批和监督，确保报销符合相关政策和规定。
2. 员工责任：员工需要保证所报销的费用是真实、合法和必要的，并按照规定的流程进行申请和报销。
3. 财务责任：财务人员需要确保报销凭证的合法性和真实性，并保证报销金额的正确核算和支付。
四、费用审批流程1. 报销金额限制：根据不同岗位和职级的员工，设置不同的报销金额限制，需要超过限额的报销需要经过更高级别主管的审批。
2. 审批权限：设定不同审批权限的主管，确保整个审批流程的合理性和高效性。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度（篇1）为规范__有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。
以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。
一、费用报销票据要求1、费用报销应提供合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。
2、发票抬头必须填写公司全称，即“__有限公司”，不得多字、少字或错字。
若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。
3、发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销。
4、发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。
5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。
若具体的商品比较多，可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。
若具体的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，详细罗列具体的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得出现“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。
6、发票金额大小写必须一致，数量、单位、单价必须匹配。
7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持一致，并与相关附件的单位名称相符。
8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。
若需要其他备注的可以再其它单据上注明。
9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。
10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新提供合法有效的票据。
11、发票必须真实有效，不得虚开发票、作废发票及失效发票。
二、凭证填写及票据粘贴要求1、各部门应根据经济业务类型选择使用公司财务部统一订制的差旅费报销单、费用报销单、付款单、代垫费用单等。
公司报销费用管理制度7篇
公司报销费用管理制度7篇公司报销费用管理制度【篇1】公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。
二、借款及报销原则1、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。
原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。
2、其他借款支出，实行单笔总经理审批。
借款审批权限序列业务审批人业务终审人财务终审人销售（含销管）销售副总总经理财务经理服务（含售前、实施、服务）服务副总运营（含财务、人力行政、市场）总经理各业务部业务部负责人4、前款不清，后款不借。
除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。
5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。
6、报销时限（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。
如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。
（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。
如：6月报销4—6月交通费及3—5月通讯费。
（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。
并且报销时需相关业务负责总经理签字。
（4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。
三、差旅费报销标准1、往返交通费人员类别飞机火车轮船长途汽车总经理经济舱实报经济舱实报其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报（1）一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。
出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机（仅限于经济舱），须事先经总经理审批同意。
公司费用报销管理制度范文（五篇）
公司费用报销管理制度范文一、费用管理细则(一)差旅费、交通费1、出差申请与批准员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》(格式见附件2)和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。
2、出差借款2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。
2.2财务对个人出差借款的执行原则为:前款不清，后款不借。
即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。
____个人借款金额原则上不超过本人月度工资;新员工(处于见习期的员工)借款金额原则上不超过____元;如有特殊用途超支借款，须经总经理签字特批。
3、费用报销3.1销时间:原则上每周一、周六报销(特殊费用随时报销)。
市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。
3.2报销标准:见附件1《差旅费报销标准》3.3票据的管理:3.3.1出差人员凭取得的车票(含船票、机票)、住宿或会务发票、其他票据(不含保险费单据)报销;取得的票据须为本次出差实际发生的，并且符合国家规定的正规发票。
3.3.2出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴顺序为:车(船、飞机)票、住宿发票或会务票据、其他票据(不含保险费单据)并注明单据张数;车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。
报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》，以便计算相应出差补助。
____公司驻外办事处人员往返总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明往返是由。
3.3.4下列单据不准报销:白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。
3.3.5出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原则上不予报销(特殊情况必须经公司总经理特批);如出差单据丢失，责任自负。
某集团分公司费用报销管理制度
魏
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报者，视为本人自愿放弃报销，各单位不得延期报销入账。
定，从严审核原始单据的合法性，对超标费用开支拒绝执行，但必需
(三)各二级机构负责人/项目经理本人的费用，离职两天之内整理
马上向各单位负责人汇报。
完毕，按费用报销审批程序办理。逾期不报者，视为本人自愿放弃报销，
第五条 费用报销原则 谁经办、谁报销，严禁以他人名义或代替他人报销。 第六条 审批有效时间 (一)公司总经理调离工作岗位自公布之时，审批权力即行终止， 三天内完成工作交接。对本单位已发生尚未报销的费用，三天内当事 人按程序提交报销凭据，原总经理鉴证，由新任总经理审批后方能报 销入账。逾期不报者，视为本人自愿放弃报销，各单位不得延期报销 入账。 (二)各二级机构负责人/项目经理调离工作岗位自公布之时，审批 权力即行终止，两天内完成工作交接。对本单位已发生尚未报销的费 用，两天内当事人按程序提交报销凭据，原二级机构负责人/项目经理 鉴证，由新任二级机构负责人/项目经八条 费用核算
(一)按会计制度和公司全面预算管理方法的要求精确将费用归集
到各部门及个人。对费用归集必需正确把握，对于文件中没有明确归集
方向的费用必需以书面文件报公司财务资金部。
(二)对因当期资金缘由不能准时支付者，先履行报销手续，必需将
费用挂账，待资金到位后准时支付。
(三)各单位财务负责人必需按会计制度和公司有关费用开支的规
第九条 违规责任
各单位不得延期报销入账。
违背以上规定报销者，对违规报销且自违规事实被发觉之日起 10
第七条 业务款待费报销要求
天内无法追回的金额，相应单位行政一把手赔偿 60%，财务负责人赔
在消费地开票时必需注明日期、自行添加日期无效;无票费用必需
公司费用报销管理制度模板5篇
公司费用报销管理制度模板5篇公司费用报销管理制度模板【篇1】●第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
●第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)後，才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。
如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票；8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款.公司费用报销管理制度模板【篇2】一、报销范围：本细则适用于因工作需要出差报销的人员。
二、出差审批办法：1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写出差申请单明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。
若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。
未经过审批的，不予借支和报销差旅费。
出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
如要借款，应填写领款单，根据出差申请单确定借款金额。
公司费用报销管理制度(5篇)
公司费用报销管理制度一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过____天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。
3、单据报销规定填写和粘贴方法:差旅费报销单a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。
费用报销管理制度(优秀6篇)
费用报销管理制度（优秀6篇）费用报销管理制度篇一１.总则１.１为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
２.成本费用的核算管理及报销流程２.１本公司按照资金实际支出的方法计算成本。
２.２成本与费用要按权责发生制原则进行计提。
要正确划分和核算各项成本费用。
公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。
２.３有关费用报销程序和标准的制度２.３.１现金借款签批流程：借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副／总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。
２.３.２审批权责规定：２.３.２.１借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副／总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。
２.３.２.２借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。
借款应是因工作需要的工作经费，而非个人私事。
一切个人私事均不可作为借款的理由。
特殊紧急事情需经总经理批准。
２.４费用报销费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。
其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。
借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在１０天内不报销者，财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。
２.４.１日常费用签批流程：按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副／总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。
当月发生的费用应在当月报销，超期１０日逾期报销的按报销总金额的３０％从本人工资中扣除罚款。
２.４.２出差费用签批流程出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副／总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。
集团领导报销制度范本简单
集团领导报销制度范本一、总则为规范集团领导报销行为，加强财务管理，保障集团财务稳健运行，根据国家相关法律法规和集团内部管理规定，特制定本报销制度。
二、报销范围1. 集团领导在履行公务过程中发生的合理费用，包括差旅费、招待费、通讯费、交通费等。
2. 集团领导因公参加各类会议、培训、考察等活动发生的费用。
3. 集团领导因公发生的其他合理费用。
三、报销流程1. 集团领导在发生费用时，应按照规定的程序和要求，取得相关发票和证明文件。
2. 集团领导应将取得的发票和证明文件，按照规定的时间和格式，提交给财务部门。
3. 财务部门对提交的发票和证明文件进行审核，符合报销规定的，予以报销。
四、报销规定1. 集团领导报销差旅费时，应按照规定的标准和范围执行。
住宿费、交通费、伙食费等应当按照规定标准报销。
2. 集团领导报销招待费时，应严格按照规定的范围和标准执行。
招待费用应当合理、真实、合规。
3. 集团领导报销通讯费时，应严格按照规定的范围和标准执行。
通讯费用应当合理、真实、合规。
4. 集团领导报销交通费时，应严格按照规定的范围和标准执行。
交通费用应当合理、真实、合规。
五、审批程序1. 集团领导报销费用时，应提交报销申请，注明费用发生的时间、地点、事由、金额等。
2. 报销申请应经过所在部门的审批，部门负责人对报销费用的真实性、合理性负责。
3. 财务部门对报销申请进行审核，符合报销规定的，予以报销。
六、违规处理1. 集团领导违反本报销制度，虚构、虚报、多报费用的，一经发现，将按照集团内部管理规定进行处理。
2. 集团领导未按照规定程序报销费用的，一经发现，将按照集团内部管理规定进行处理。
七、附则1. 本报销制度自发布之日起施行。
2. 本报销制度由集团财务部门负责解释。
通过以上规定，我们希望能够规范集团领导的报销行为，加强财务管理，保障集团财务稳健运行。
希望各位领导能够严格遵守本报销制度，共同维护集团的良好运营。
公交集团财务报销制度范本
公交集团财务报销制度范本第一章总则第一条为了加强公交集团财务管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和财政政策，结合公交集团实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公交集团全体员工。
第三条本制度所称财务报销，是指集团员工在日常工作、出差、业务活动等过程中，因公发生的各项费用支出，包括但不限于差旅费、办公费、通讯费、交通费、业务招待费等。
第二章费用报销凭证规范第四条报销单填写1. 费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数、附件张数、报销人及审批人员的签字。
2. 金额大写要准确：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。
第五条报销原始凭证要求1. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等。
合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。
2. 可使用的收据：购买农产品及其他无法取得发票的支出，可以提供合法的收据。
第三章报销流程第六条报销流程1. 费用发生时，员工应确保取得合法的报销凭证。
2. 员工填写费用报销单，并附上相关报销凭证。
3. 报销单经部门负责人审核签字后，提交给财务部。
4. 财务部对报销单进行审核，确认无误后，提交给总经理审批。
5. 总经理审批通过后，由出纳根据审批结果支付款项或结清借款。
第七条特殊费用报销流程1. 特殊费用开支，如大型设备采购、房屋租赁等，需先提交申请报告，经总经理审批同意后，方可进行报销。
2. 特殊费用报销单需经办人签字、复核人证明或部门负责人确认、总经理审批、财务复核。
第四章借款管理规定及借款流程第八条出差借款1. 出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款。
2. 出差返回后10个工作日内办理报销还款手续。
第九条其他临时借款1. 其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报账。
2. 借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。
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1集团公司费用报销管理制度目的与适用范围1.1目的：为进一步规范和完善集团公司费用报销管理制度，加强费用控制，简化审批程序，适应管理需要，特制定本制度。
1.2适用范围：本制度适用于各类行政管理费用。
主要包括交际费、差旅费、交通费、通讯费、车辆费、培训费、会议费等。
本制度适用于集团公司，各子公司、分公司根据本单位实际情况，参照本制度的费用报销标准，拟定本单位的费用报销制度，并报集团财务部审批后执行。
2职责2.1费用经办人：对费用实际发生前需经审批后方能发生的费用，应事先履行业务办理审批程序，按审批结果办理相关业务；应在费用发生过程中自觉控制、压缩费用，提供记载费用真实发生的合法、有效单据；费用发生后按本规定履行费用报销审批程序并提供审批记录，对单据的真实性、审批程序记录的真实性负责。
2.2各部门负责人：在部门工作安排中主动控制、压缩费用，对本部门的各项费用的必要性、合理性负责，对本部门总体费用水平的合理性负责。
2.3财务部会计：负责审核所有报销凭证合法性、金额数字的准确性、费用标准是否符合公司的有关规定。
2.4财务部出纳：负责审查付款手续的完备、负责正确付款，对审批手续不全、对金额和收款人不明确的单据不予付款。
2.5财务部负责人：维护本规定的正常执行，审核付款，组织费用报销工作和信息通报工作。
2.6财务总监：对重大开支发表意见，审核非例常费用、对外捐款及预算外费用。
2.7分管领导：审核或批准例常性开支及批准小额非例常性费用，确认这些费用发生的必要性和合理性。
2.8集团总经理：批准较高费用和资产购置开支以及对外捐款和预算外费用，具有立项权和否决权。
3方法和过程控制3.1总则3.1.1集团公司费用本着以下原则进行管理：◆从严控制原则。
从工作需要出发，厉行节约，从严控制，在合理前提下争取费用最低；◆责任明确原则。
集团公司各职能部门第一负责人是部门费用的决策者和责任人，对本部门发生费用的真实性、必要性和总体费用水平负责，部门第一负责人在年度述职报告时应将本部门年度费用水平作为重要事项予以说明，且作为各职能部门第一负责人年度绩效考核的重要指标之一；◆受益者承担费用原则。
如果费用经办人不是费用的受益人，则此项费用归属于受益人部门名下。
此项原则适用于集团公司各职能部门之间。
3.2集团公司费用管理方式3.2.1 分项核算、总体考核。
3.2.1.1集团公司按年度考核每个部门的职能运行总费用。
集团公司财务部在费用发生时，按照费用类别分项归集到受益部门名下。
3.2.1.3集团公司每项费用均由一个职能部门负责统筹管理，当某项费用发生时，如不能直接确定到受益单位，则归属在该分管部门的职能分管费用内。
3.2.2 年度预算计划年初各职能部门编制本部门费用、职能分管费用支出计划，经财务部审核，分管领导审核，报集团总经理批准。
部门职能总费用应控制在预算费用之内，如果突破年度预算，部门应报专题费用报告经总经理审批确定。
部门预算总费用中的非例常项目，于预算报批时应附专项说明，于实际发生时仍应事前书写专题报告，按程序报批。
集团公司将逐步开展全面预算管理工作，在未能编制年度费用预算前，由各职能部门于本季度最后一个月10日前编制下一季度每个月费用计划，经财务部审核，分管领导审核，报集团总经理批准。
对年中实际发生的预算外、计划外事项需新增的费用，由各职能部门在业务办理前编制预算外事项的费用计划，经财务部审核，分管领导审核，报集团总经理批准。
3.2.3 费用控制方法：◆限额控制：确定明确的单项费用报销标准，如交际应酬费、差旅费、通讯费、交通费等，单项费用的发生不得超出规定的标准；◆程序控制：根据费用项目和费用发生额，确定相应的审批程序；◆台帐制度：各部门费用报销人员应对经常发生的大额费用支出建立台帐制度，使其直观反映付款进度和年度支出情况，如公司上市费、新项目考察费、交际应酬费等。
3.2.4 及时通报制度。
财务部每月按费用类别将各职能部门运行费用支出明细情况进行通报。
3.3费用报销标准和程序3.3.1 交际应酬费3.3.1.1交际费用包括对外接待费用、部门活动费用、部门加班餐费等（不含食堂工作午餐）。
具体包含交际住宿安排、接待用餐、文娱活动、赠送礼品等。
3.3.1.2交际应酬费的使用应以“厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”为原则。
3.3.1.3业务招待坚持对口接待的原则。
下属子公司、分公司总经理级领导，由办公室统一安排接待；下属子公司、分公司部门负责人及一般工作人员，由集团公司对口职能部门与办公室会商后安排接待；外部单位一般人员，由集团公司对口职能部门或业务部门安排接待，外部单位重要领导应与办公室会商接待。
3.3.1.4业务招待陪同人员坚持对口陪同的原则。
招待子公司、分公司总经理级领导，由集团公司高管成员、办公室或相关部室负责人陪同；招待子公司、分公司部门负责人，一般由一至二名集团公司领导和对口职能部门负责人陪同；招待子公司、分公司一般工作人员，一般由对口职能部门负责人与相关人员陪同。
确因工作需要招待重要客人，各相关部门可请分管领导出席。
各类业务招待，接待部门应适当从紧控制陪同人员，陪同人员一般不应超过需接待人员的3倍。
若需接待人员为1人，3倍的陪同人员数量限制可以有所放宽，但最多不能超过6倍。
陪同人数超过3倍必须事先经分管领导批准，该书面批准文件作为费用报销必备附件。
3.3.1.5接待标准：3.3.1.6交际应酬费严格实行预算计划额度控制和事前审批制度，各部门突破预算总额指标或费用计划总额、单次招待标准后的支出应报集团总经理批准。
各部门执行交际业务前，应填写《业务招待费申请单》，经部门负责人签字后报办公室审核，由办公室复核招待标准并报分管领导同意后方可执行。
《业务招待费申请单》一式两份，申请部门和办公室各执一份。
交际费要坚持不超时序的原则（即一月费用必须在四月前报销，以此类推，下同），超出当季度时序进度的不予报销列帐。
考虑到企业经营工作实际，董事长和集团公司高管不须填写《业务招待费申请单》，但也要坚持不超时序、总额控制的原则。
3.3.1.7一次报销6000元以下的逐级上报，由分管领导最终批准；一次报销6000 元（含）以上的逐级上报，最后由集团总经理最终批准，详见《费用报销授权权限一览表》。
公司重大接待活动主办部门应专项申请费用额度，在额度内开支。
部门负责人发生的交际费经部门第二负责人签字，按审批的权限报分管领导或集团总经理审批；分管领导及高管级以上人员的交际费用由集团总经理授权签批；3.3.1.8各部门分别设置各部门交际应酬费台帐，集团高管级以上人员单设个人交际应酬费台账，财务部应按部门、费用项目建立明细账，各项交际应酬费报销后，各部门须按真实原则逐笔记录交际时间、地点和具体内容，按月送交财务部会计审核无误后签字。
各部门交际费台账根据需要提交部门领导、分管领导、总经理审阅。
3.3.1.9交际应酬费报帐时实行两单一票的原则。
招待费发票必须用中文注明开支内容、日期、人数、金额等,并由经办人签字。
由接待人员在招待任务完成之后的一周内凭财务规定的费用报销单、业务招待费申请单和招待费用的正式发票、到办公室验证，由办公室确认单次招待节超情况后，再持费用报销单、业务招待费申请单和正式发票按报销审批程序审批，由出纳办理付款。
3.3.1.10负责接待人员未按规定将业务招待申请单送交办公室复核招待额度及验证招待节超情况，每发生一次扣罚经办人部门领导和负责接待人员各200元；办公室收到业务招待申请单而未能在招待前严格按标准复核招待额度、未能在招待后验证招待费节超情况，每发生一次罚办公室负责人200元，各部门未能做好每季度时序进度控制的，每发生一次罚相关部门负责人200元，负责接待人员在申请中有虚假行为，每发生一次扣罚该部门负责人和接待人员各500元并通报批评。
3.3.1.11财务部按年度评审各部门执行交际应酬费制度情况，对实行交际应酬费总额控制和严格执行单次招待标准且厉行节约的部门给予1000-3000元奖励。
3.3.2差旅费3.3.2.1审批权限：各部门执行出差任务前，应填写《出差申请表》，经部门负责人签字并报办公室审核后执行。
差旅费要坚持不超时序的原则，超出当季度时序进度的不予报销列帐。
考虑到企业经营工作实际，董事长和集团公司高管不须填写《出差申请单》，但也要坚持不超时序、总额控制的原则。
部门职员的差旅费由部门领导批准，财务部审核，一次报销6，000元以下的差旅费用须报分管领导最终审批，一次报销超过6000元（含）以上的由集团总经理最终审批。
部门负责人发生的差旅费经部门第二负责人签字，由财务部审核后，按审批权限报分管领导或集团总经理审批；集团公司高管领导的差旅费用不论金额大小由集团总经理签批。
3.3.2.2报销标准A．往返交通费：公司职员公务出差可乘坐汽车、火车或飞机等交通工具。
非紧急外出，原则上以陆路交通为优先出行方式，如果有打折的机票比陆路交通票还要优惠的，也可乘坐飞机，费用按标准凭票报销，具体标准按本制度规定执行。
B．出差住宿费在下列规定的金额标准内或星级酒店标准内报销。
职别最高住宿标准最高长途交通标准最高市内交通标准最高乘机标准备注乘坐火车，从当日晚7 时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时，可购同席卧铺票，凭票实报。
订票费用按每张票最高30元标准执行，低于30元的按实际订票费用执行。
出差人员乘坐汽车，应按票面载明起止地点的正规电脑打印汽车发票据实报销（包括保险费）。
轮船原则上按低于等于二等舱的标准据实报销。
除乘坐火车外其余票不考虑订票费用。
出差住宿费超出规定金额或标准的，出差人员应先将报销发票呈分管领导在住宿发票上签批意见。
然后经部门领导、财务领导审核后，按审批权限报批后方可报销。
两人以上同行出差，可与职级最高者入住同一酒店，但限于标准间。
入住酒店应选择签约酒店。
C．对于自行安排住宿而不报销住宿费者，每晚补贴100元；出差由对方单位提供住宿的、出差住在集团所属公司宿舍的、出差至父母及家庭所在地的，不发补贴。
D．出差伙食补助费：除董事长按实报销外，其他员工不分职级，按一般地区80 元/天，特殊地区（指北京、上海、深圳）90元/天，港澳按120元/天。
集团及部门异地会议、各种培训等食宿费用全包的，不发补助。
出访欧洲、美国、加拿大、日本、新加坡、澳大利亚、新西兰等发达国家伙食费用不得高于35 美元/人/天；出访非洲、蒙古、哈萨克斯坦、东南亚等欠发达国家按不得高于20美元/人/天。
E．出差交通费：可报销出发至机场的士费或机场大巴费。
出差地市内交通优先采用公共交通，确因业务需要乘坐出租的，一天的出租车费用报销额度不得高于50元。
出差地至机场的交通费在标准内按实报销。
出租车费用超过标准，出差人须将出租车票呈分管领导在出租车票上签批意见。