有价证券-重要空白凭证管理规定【范本模板】

有价证券、重要空白凭证管理规定

为加强有价证券、重要空白凭证的管理，防范经营风险，特制定本规定。第一条有价证券的管理

（一）有价证券范围

1.股票；

2.国债、企业债券；

3.其他应列入有价证券的有价单证。

（二）有价证券管理

1.有价证券要按账证分管的原则,相互制约，相互核对;

2.有价证券按种类、票面金额、年限分户记账，每月核对一次库存，做到

账实相符；

3.作废的有价证券必须剪角,专库保管，保存一定期限后，按规定移交或

销毁。

第二条重要空白凭证的管理

（一)重要空白凭证范围

1.现金支票、转账支票、电汇凭证；

2.收据、发票;

3.理财卡；

4.《资金贷款合同》(套印)；

5.《资金贷款确认书》（套印）；

6.《资金贷款受益权证明函》；

7.其他应列入重要空白凭证管理的凭证。

（二)重要空白凭证管理原则

1.账证分管的原则；

2.单独登记账簿或纳入表外科目核算；

3.调运、收取、领用按照相关手续办理；

4.定期或不定期进行盘点，核对账实是否相符.

（三）柜台重要空白凭证印制管理

柜台重要空白凭证印制，由柜台提出印制需求,经批准后，行政部门负责联系印刷。印刷原则：

1.签订印刷合同，明确双方权利、义务;

2.理财卡、《资金贷款合同》与《资金贷款确认书》分别选择不同的印刷

单位进行制作，防范风险；

3.印刷重要空白凭证编号要求连续不重复的编号原则：

3。1理财卡：八位数字，900XXXXX,前三位为900固定号码，后五位为自然数号码。

3。2除理财卡以外的其他需印刷的重要空白凭证：

《资金贷款确认书》名称汉语拼音第一个字母大写+年份+重空号+六位流水号，例如： 2005年印制的《资金贷款确认书》，编号QRS20052XXXXXX。

《资金贷款受益权证明函》名称汉语拼音第一个字母大写+年份+部门代码+四位流水号,例如: 2009年印制的《资金贷款受益权证明函》，编号SYQZMH0901XXXX.

《资金贷款合同》号码编制规则依据公司《合同编号管理规定》执行。

（四）重要空白凭证的日常管理

1.日常管理

1.1建立重要空白凭证库存及领用登记簿，按凭证种类立户登记，并指定专人负责记账、管理.每日清点，登记发生及结余情况，与账面余额进行核对，确保账实相符。离岗时必须入库保管,不得随意放置。

1。2作废的重要空白凭证,不得随意撕毁，必须打孔、加盖“作废"戳记,按重要空白凭证种类分别妥善保存.作废的现金支票、转账支票及电汇凭证作为凭证附件即日走账；收款收据用后每年归档保管;作废的代保管存单，国库券凭证式存单，每年归档保管；部门及公司提出申请,经批准后销毁,未经有关部门及公司批准，不得擅自销毁。每个贷款计划发行结束后,进行移交。同时将作废、未用重要空白凭证移交财务部门，双方在移交清单上签字确认。

1。3重要空白凭证必须按其用途严格区分使用，不得串用或随意挪作他用。

1.4使用现金支票时，须由专人填写，经财务部门负责人签字批准。

1.5业务用转账支票,须由领用人填写请款单或持相应的收款发票，经批准后，到财务部门领取。请款单上需注明收款单位、金额、用途等请款要素，一张

请款单只允许领用一张转账支票,财务人员填写支票时须注明日期、收款单位、金额、用途等。领用支票后五日内持有效报销发票到财务部门报销。

1.6业务人员催收贷款本金、利息、收取公司代垫各项费用或其他事项而领取收款收据时，需在当日将等额有价票据或现金送交财务部门;如果无法收回，则需将填写好的收款收据于当日交还财务部门。原则上不允许业务人员领取空白收款收据。

2.柜台重要空白凭证领用管理

重要空白凭证的使用范围:理财卡、《资金贷款受益权证明函》由柜台使用；《资金贷款合同》、《资金贷款确认书》由柜台及代理银行网点共同使用。

2。1根据业务需求，柜台制定重要空白凭证使用计划，到财务部门办理领用手续.财务部门编制《重要空白凭证入库/出库单》记录领用数量，柜台进行入库登记，实行专人领取、入库保管；

2。2资金贷款发行期间，每日发行使用的重要空白凭证,柜台人员及时进行登记，营业时间结束，核对当天柜台及代理银行网点使用及作废的重要空白凭证,填制《表外科目付出传票》。作废的重要空白凭证定期交财务部，核对无误后按重要空白凭证的销毁流程统一销毁。

资金贷款发行结束后，柜台人员负责核对验收未使用的重要空白凭证，确保返回的资金贷款重要空白凭证实物数量与柜台账面余额相符，核对无误后交回财务部门，财务部门核对数量无误后，入库保管。

(五）重要空白凭证的销毁

1.销毁组织领导

重要空白凭证的销毁由审计部门负责人牵头，财务部门、理财中心经办人员、行政部门负责保卫的人员参加。

2.销毁前的准备

销毁前有关人员对拟销毁重要空白凭证进行清点,核对无误后，填制销毁清单，由参加销毁人员签字、归档.

3.销毁期限

3.1 《资金贷款合同》：每个贷款计划募集结束后，理财中心将未用及作废《资金贷款合同》交财务部门,审计部门每年组织统一销毁；

3。2《资金贷款确认书》：理财中心将作废《资金贷款确认书》交财务部门,

审计部门每年组织统一销毁。

第三条处罚

违反上述规定，给公司造成影响或损失，视情节轻重，对当事人及有关责任人给予处罚。

第四条附则

本规定自下发之日起实施，由贷款财务部负责解释和修订。