2023年证券从业资格考试试题题库-试题答案

2023年证券从业资格考试试题题库•试
题答案
1 .以下关于商业银行次级债券的说法正确的有（）。

［2014年11月真
题］
I.不属于企业债券
II.本金和利息的清偿顺序列于商业银行股权资本之后
III.本金和利息的清偿顺序列于商业银行存款和其他负债之后
W.由商业银行发行
A. I、Ik III
B・ I、Ik IV
C.I、IIL IV
D.Ik IIL W
【答案】：c
【解析】：
商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于
商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。

商业银行次
级债券属于金融债券。

2.目前，道・琼斯股价平均数采用（）o ［2015年11月真题］
A.修正股价平均数法
B.加权股价指数法
C.加权股价平均数法
D.简单算术平均数法
【答案】：A
【解析】：
道・琼斯股价平均数以1928年10月1日为基期，指数的编制方法原为简单算术平均法，从1928年起采用除数修正的简单平均法，使得
平均数能连续、真实地反映股价变动情况。

3.Ms = mXB中，m是货币乘数，B是基础货币，Ms是（）。

［2015 年11月真题］
A.货币供给
B.货币需求
C.虚拟货币
D.名义货币
【答案】：A
【解析】：
商业银行可以根据基础货币，创造出倍数的货币供给额，其中，基础货币和货币供给之间的倍数关系，被称为货币乘数。

其公式为：m = Ms/B,其中Ms表示货币供给，B表示基础货币。

4.债券票面利率也称（）。

［2016年10月真题］
A.单利
B.名义利率
C.实际利率
D.市场利率
【答案】：B
【解析】：
债券的票面利率，也称名义利率，是债券年利息与债券票面价值的比率，通常年利率用百分数表示。

利率是债券票面要素中不可缺少的内
5 .深圳证券交易所投资者可以将其托管证券从一家证券营业部转移到另外一家证券营业部托管，这一过程称为证券（）o ［2014年11 月真题］
A.复合托管
B.转托管
C.指定托管
D.双重托管
【答案】：B
【解析】：
深圳证券交易所交易证券的托管制度可概括为：自动托管，随处通买, 哪买哪卖，转托不限。

转托管是指同一投资人开立的两个托管账户之间的托管债券的转移，即其持有的债券从一个托管账户转移到属于该投资者的另一个托管账户进行托管。

6.资产证券化最早起源于（）。

［2015年11月真题］
A.美国
C.英国
D.希腊
【答案】：A
【解析】：
资产证券化自20世纪70年代在美国问世以来，短短三十余年的时间里，得到快速发展，从某种意义上说，证券化已经成为当今全球金融发展的潮流之一。

资产证券化起源于美国，最初是储蓄银行、储蓄贷款协会等机构的住宅抵押贷款的证券化，接着商业银行也纷纷效仿，对其债权实行证券化，以增强其资产的流动性和市场性。

7.按照股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发为依据，优先股可分为（）。

［2013年3月真题］
I .不可赎回优先股
II.非累积优先股
III.累积优先股
IV.可赎回优先股
A.I > IV
B.II . Ill
D.IK IV
【答案】：B
【解析】：
根据公司因当年可分配利润不足而未向优先股股东足额派发股息，差额部分是否累积到下一会计年度，可分为累积优先股和非累积优先股。

根据发行人或优先股股东是否享有要求公司回购优先股的权利，可分为可回购优先股（可赎回优先股）和不可回购优先股（不可赎回优先股）。

8.股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的（）。

A.清算资金
8.账面价值
C.资产价值
D.实际价值
【答案】：D
【解析】：
股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值。

从理论上说，股票的清算价值应与账面价值一致，实际上并非如此。

只有当清算时公司资产实际出售价款与财务报表上的账面价值一致时，每一股份的清算价值才与账面价值一致。

9.下列项目中，属于股票应载明的事项有（）。

［2012年3月真题］
I .公司成立的日期
II.公司名称
ni.股票种类
IV.股票的编号
A.I > III
B.II > III
c. I、Ik IV
D. I、II、HI、IV
【答案】：D
【解析】：
股票应载明的事项主要包括：公司名称、公司成立的日期、股票种类、票面金额及代表的股份数、股票的编号。

股票由法定代表人签名，公
司盖章。

发起人的股票，应当标明“发起人股票”字样。

10.按照主要投资对象不同，可将基金分为（）o [2013年12月真题]
A.成长基金、收益基金、指数基金、货币市场基金
B.股票基金、债券基金、保本基金、货币市场基金
C.股票基金、债券基金、混合基金、货币市场基金
D.股票基金、债券基金、保本基金、ETF
【答案】：C
【解析】：
根据基金的投资标的的不同，可以将基金分为：①股票基金；②债券
基金；③货币市场基金；④混合基金。

11.远期交易和期货交易的区别主要体现在（）。

I.交易场所不同
II.合约的规范性不同
III.交易风险不同
IV.履约责任不同
A.I、II、III
B.I、HI、IV
C.I、Ik IV
D.I、II、III、W
【答案】：D
【解析】：
远期交易和期货交易的区别主要体现在以下5个方面：①交易场所不同；②合约的规范性不同；③交易风险不同；④保证金制度不同；⑤履约责任不同。

12.证券公司申请介绍业务资格，应当符合的条件有（）0[2014年9 月真题]
I .申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准
II.全资拥有或控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构
控制
III.公司总部至少有5名、拟开展介绍业务的营业部至少有2名具有
期货从业人员资格的业务人员
IV.已按规定建立客户交易结算资金第三方存管制度
A. I、m
B・ i、Ik IV
C. Ik III
D. i、n、in、w
【答案】：D
【解析】：
除I、n、m、w四项外，证券公司申请介绍业务资格，还应当符合下列条件：①已按规定建立健全与介绍业务相关的业务规则、内部控制、风险隔离及合规检查等制度；②具有满足业务需要的技术系统；
③中国证监会根据市场发展情况和审慎监管原则规定的其他条件。

13.货币期权又称为()o
I .外币期权
II.货币互换
III.外汇期权合约
W.外汇期权
A. I、II
B.in、iv
c. Ik in
D. I 、IV
【答案】：D
【解析】：
货币期权又称外币期权、外汇期权，指买方在支付了期权费后，即取得在合约有效期内或到期时以约定的汇率购买或出售一定数额某种外汇资产的权利。

14.ETF基金最大的特色是（）o
A.被动操作
B.指数型基金
C.实物申购、赎回机制
D. 一级市场与二级市场并存的交易制度
【答案】：c
【解析】：
ETF最大的特点是实物申购、赎回机制，即它的中购是用一篮子股票换取ETF份额，赎回时是以基金份额换回一篮子股票而不是现金。

15.2001年年底《境外机构参股、发起设立基金管理公司暂行规定（征求意见稿）》颁布，（）正式开始设立。

A.合资基金公司
B.公募基金公司
C.私募基金公司
D.独资基金公司
【答案】：A
【解析】：
2001年年底《境外机构参股、发起设立基金管理公司暂行规定（征
求意见稿）》颁布，合资基金公司正式开始设立。

2002年《外资参股基金管理公司设立规则》颁布，基金业对外开放的序幕正式拉开。

16.证券市场的发展得益于（）o
I.社会化大生产和商品经济的发展
n.股份制的发展
in.资本主义的诞生
IV .信用制度的发展
A. I > III
b.I 、n 、w
c.i、n、in、iv
D. Ik iv
【答案】：B
【解析】：
证券市场从无到有，主要归因于以下三点：①证券市场的形成得益于社会化大生产和商品经济的发展；②证券市场的形成得益于股份制的发展；③证券市场的形成得益于信用制度的发展。

17.中华人民共和国金融行业标准（JR/T020030共和《信贷市场和银
行间债券市场信用评级规范》对信用评级程序做出如下规定（）。

I.评级准备，实地调查
II.初评阶段，评定等级
III.结果反馈与复评，结果发布
IV.文件存档，跟踪评级
A.I、II、III
B.I、IIL IV
c. I、Ik IV
D. I、II、HI、IV
【答案】：D
【解析】：
中华人民共和国金融行业标准（JR/T0030.2金融行业标）《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》对信用评级程序作了如下规定：①评级准备；②实地调查；③初评阶段；④评定等级；⑤结果反馈与复评；⑥结果发布；⑦文件存档；⑧跟踪评级。

18 .间接融资中通过金融机构作为信用中介可以有效减少资金供给方风险，这是由于金融机构能够（）o
I.对市场充分了解
II.将资金投放到不同期限、不同收益、不同风险程度的金融工具上
III.选择合理的资产组合
W.保持良好的清偿能力
A. I、m、iv
B・ i、Ik in
c. i、n、IIL iv
D. Ik w
【答案】：c
【解析】：
间接融资是指资金需求者与资金供给者通过金融中介机构间接实现资金融通的行为。

间接融资相比于直接融资的优势在于：①有利于提高金融活动的规模效益，提高全社会资金的使用效率；②金融机构可以通过多样化的策略降低风险，安全性较高；③中介机构拥有较多的信息和专门人才，可以充分了解市场，保障资金安全、提高资金使用效率。

此外，由于各国对金融机构的管理一般都较严格，间接融资中的中介机构一般具有良好的信誉和清偿能力。

19.在债务融资工具存续期间，发行人或信用增进机构出现《银行间
债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》列明的重大事项情
形之一的，（）可以向召集人提议召开持有人会议。

I .债务融资工具持有人
II.发行人
in.信用增进机构
IV.律师
A.II > III
B.I、II
C.I、II、III
D.I、IIL IV
【答案】：c
【解析】：
根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具持有人会议章程》第七条，在债务融资工具存续期间，发行人或信用增进机构出现《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》列明的重大事项情形之一的，债务融资工具持有人、发行人和信用增进机构可以向召
集人提议召开持有人会议。

召集人不能履行或不履行召集职责的，提议人有权自行召集持有人会议。

召集程序、议事规则、表决决议机制可以参照本规程的相关规定。

20.公开募集基金的基金管理人不得进行的行为包括（）。

I.将其固有财产或者他人财产独立于基金财产从事证券投资
II.不公平地对待其管理的不同基金财产
III.以基金的名义代表基金份额持有人利益行使诉讼权利
IV.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格
A.I > IV
B.II . III
C.I、III
D.Ik IV
【答案】：B
【解析】：
i、n两项，根据《证券投资基金法》第二十条，公开募集基金的基金管理人及其他从业人员不得有下列行为：①将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；②不公平地对待其管理的不同基
金财产。

in、w两项，根据《证券投资基金法》第十九条，公开募集基金管理人应当履行的职责有：①计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；②以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为。

21.以下说法错误的是（）。

［2014年9月真题］
A.上市公司股份回购，只能使用自有资金
B.上市公司增发新股，不可以面向少数特定机构或个人
C.上市公司配股，原股东可以放弃配股权
D.上市公司转增股本，股东权益总量和每位股东占公司的股份比例均
未发生变化
【答案】：B
【解析】：
增发是股份公司向不特定对象公开募集股份的行为，定向增发是股份
公司采用非公开方式向特定对象发行股票的行为。

22.股份有限公司发行优先股的作用之一在于募集（）的公司股本。

A.中期
B.短期
C.中短期
D.长期稳定
【答案】：D
【解析】：
优先股是股份有限公司发行的用来筹集公司股本的股票，它既有普通股无需偿还本金的特点，也具有债券定期支付“定额股利”的特点。

考虑到优先股融资无需偿还本金，因而认为其具有长期稳定的特点。

23.金融市场的重要性主要体现在（）o
I.促进储蓄-投资转化
n.优化资源配置
in.风险管理
IV.宏观调控
A. I、II、III
b.i 、n 、w
c.n、in、iv
D. i、IIL IV
【答案】：B
【解析】：
金融市场的重要性主要体现在：促进储蓄-投资转化、优化资源配置、反映经济状态和宏观调控。

24.债券的必要回报率等于（）。

［2018年12月真题］
A.实际无风险收益率与预期通货膨胀率之和
B.名义无风险收益率与风险溢价之和
C.实际无风险收益率与风险溢价之和
D.名义无风险收益率与预期通货膨胀率之和
【答案】：B
【解析】：
根据定义，债券的贴现率是投资者对该债券要求的最低回报率，也被称为必要回报率。

其计算公式为：债券必要回报率=名义无风险收益
率+风险溢价=真实无风险收益率+预期通货膨胀率+风险溢价。

25.1988年以前，我国国债发行采用（）方式。

［2018年5月真题］
A.代销
B.公开招标
C.行政分配
D.包销
【答案】：C
【解析】：
1988年以前，我国国债发行采用行政分配方式；1988年，财政部首次通过商业银行和邮政储蓄柜台销售了一定数量的国债；1991年，我国开始以承购包销方式发行国债；从1996年起，公开招标方式被广泛采用。

26.股份公司定向增发的特定对象包括（）。

［2016年11月真题］
I .公司控股股东、实际控制人及其控制的企业
II.与公司业务有关的企业
III.证券投资基金、证券公司、信托投资公司等金融机构
IV.公司董事、员工
A. i、n、in、w
B. Ik IV
c. i、n
D. IK IIL IV
【答案】：A
【解析】：
定向增发是股份公司向特定对象发行股票的增资方式。

特定对象包括公司控股股东、实际控制人及其控制的企业；与公司业务有关的企业、往来银行；证券投资基金、证券公司、信托投资公司等金融机构；公司董事、员工等。

公司可以对认购者的持股期限有所限制。

这种增资方式会直接影响公司原股东利益，需经股东大会特别批准。

27.注册会计师申请证券许可证，需要取得注册会计师证件（）年以上。

［2016年7月真题］
A.4
B.1
C. 3
D. 2
【答案】：B
【解析】：
根据《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》，注册会计师申请证券许可证应当符合下列条件：①所在会计师事务所已取得证券许可证，或者符合《规定》第六条所规定的条件并已提出申请;
②具有证券、期货相关业务资格考试合格证书；③取得注册会计师证书1年以上；④不超过60周岁；⑤执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为。

28.下列关于上市公司配股的特别规定中，表述正确的有（）o [2015 年3月真题]
I .控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
H.控股股东不履行认配股份的承诺，发行人应当按照发行价双倍返还已经认购的股东
IH.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的百分之三十
IV.采用《证券法》规定的代销方式发行
A. I、II、III
b.i、in、iv
c.i 、II 、IV
D. Ik IIL w
【答案】：B
【解析】：
n项，控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

29.我国律师事务所从事证券法律业务的内容主要有（）。

I .为股票的发行出具招股说明书
II.为证券发行和上市活动出具法律意见书
III.为证券承销活动出具验证笔录
IV.审查、修改、制作与证券发行、上市和交易有关的法律文件
A.I、II、III
B.I、IIL W
C.I、Ik IV
D.IK IIL IV
【答案】：D
【解析】：
证券法律业务，是指律师事务所接受当事人委托，为其证券发行、上市和交易等证券业务活动提供的制作、出具法律意见书等文件的法律服务。

30.我国证券公司监管制度包括以（）为核心的经营风险控制制度。

[2015年11月真题]
A.净资产
B.利润率
C.净资本
D.总资产
【答案】：C
【解析】：我国证券公司的监管制度主要包括：①以诚信与资质为标准的市场准入制度；②以净资本和流动性为核心的经营风险控制制度；③合规管理制度；④客户交易结算资金第三方存管制度；⑤信息报送与披露制度；⑥分类监管制度；⑦业务许可制度。

31.证券金融公司开展转融通业务，应当与证券公司签订转融通业务合同，约定（）o
I.期限
II.费率
in.保证金的比例
IV.证券权益处理办法
A. I、III
b.i、n、IIL iv
c.i、ii> iv
D. IK in
【答案】：B
【解析】：
根据《转融通业务监督管理试行办法》第十六条，证券金融公司开展转融通业务，应当与证券公司签订转融通业务合同，约定转融通的资金数额、标的证券的种类和数量、期限、费率、保证金的比例、证券权益处理办法、违约责任等事项。

32 .作为发起人的企业法人代表或具有法人资格的事业单位和社会群体在认购股份时，其出资可以有（）等方式。

I.货币
II.实物作价
III.商业信誉作价
IV. 土地使用权作价
A.II > IIL IV
B.I、Ik IV
c. I、n、IIL iv
D. I、III
【答案】：B
【解析】：
股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外，如商业信誉、特许经营权等。

33.目前，中国城镇职工养老保险基金实行社会统筹与个人账户相结合的制度，个人和企业分别按职工本人上年度工资总的（）缴纳保险费。

A.8%和20%
B.5%和25%
C.5%和20%
D.10%和20%
【答案】：A
【解析】：
职工基本养老保险是社会保险中的一个险种。

职工基本养老保险的缴
纳比例是：职工所在企业缴纳20%,职工个人承担8%。

34.证券中介机构包括证券经营机构和证券（）机构两类。

［2015年9 月真题］
A.法人
B.业务
C.服务
D.投资
【答案】：C
【解析】：
证券市场中介机构，是指为证券的发行与交易提供服务的各类机构，
主要包括证券公司和证券服务机构两大类。

35.西方某些国家中央银行发行股票，其股东并不享有决定中央银行
政策的权利，只能按期收取固定的红利，其股票类似于（）。

A.短期债券
B.中央银行票据
C.长期债券
D.优先股
【答案】：D
【解析】：
优先股是指依照公司法，在一般规定的普通种类股份之外，另行规定的其他种类股份，其股份持有人优先于普通股股东分配公司利润和剩余财产，但参与公司决策管理等权利受到限制。

优先股通常具有固定的股息。

36.关于股票的票面价值，下列说法错误的有（）。

I .如果以票面价值作为发行价，称为平价发行
II.股票的票面价值又称面值，即股票交易时的价格
III.发行价格高于票面价值称为溢价发行，募集的资金中等于面值总和的部分记入资本账户，以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款列为公司资本公积金
IV.股票的票面价值在初次发行时没有参考意义
A.I、W
B.II. Ill
C.I、II
D.Ik IV
【答案】：D
【解析】：
股票的票面价值又称面值，即股票票面上标明的金额。

股票的票面价
值在初次发行时有一定的参考意义。

如果以面值作为发行价，称为平
价发行；如果发行价格高于面值，则称为溢价发行。

37.以下属于证券公司从事证券经纪业务的禁止性行为的是（）。

I .挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金
n.假借客户的名义买卖证券
in.违背客户的委托为其买卖证券
W.接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖
数量或者买卖价格
A.I、Ik IV
B.I、Ik IIL IV
C.I、Ik III
D.IIL IV
【答案】：B
【解析】：
I项，根据《证券法》第一百三十一条，禁止任何单位或者个人以任
何形式挪用客户的交易结算资金和证券。

n、in项，根据《证券法》第五十七条，证券公司在从事证券经纪业务过程中禁止下列行为：①违背客户的委托为其买卖证券；②不在规定时间内向客户提供交易的确认文件；③未经客户委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券;④为谋取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖;
⑤其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。

w项，根据《证券法》第一百三十四条，证券公司办理经纪业务，不得接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格。

38.下列机构中，可以从事同业拆借的机构有（）o
I.信用社
II.保险公司
III.基金会
IV.证券公司
a.I、n、iii
b.i、m、iv
c.i、Ik IV
D. Ik IIL w
【答案】：c
世界各国都对同业拆借市场的进入进行严格的管理，金融管理当局只允许符合资格要求的金融机构进入该市场。

按照我国现行规定，银行、信用社、保险公司、证券公司、基金管理公司等金融机构以及各地设立的资金融通中心经批准可以从事同业拆借业务。

而各类基金会、储金会、结算中心等非金融机构，严禁从事资金拆借。

39.我国的基金管理费是按照前一日基金资产净值的一定比例逐日计算，（）支付。

A.逐日
B.按季
C.每周
D.按月
【答案】：D
【解析】：
目前，我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一
日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。

40.用自有资金或者从分散的公众手中筹集的资金专门进行有价证券投资活动的法人机构是（）o [2016年10月真题]
A.机构投资者
B.投资银行
C.投资公司
D.证券公司
【答案】：A
【解析】：
机构投资者，是指用自有资金或者从分散的公众手中筹集的资金，以获得证券投资收益为主要经营目的的专业团体机构或企业。

41.下列关于一般性货币政策工具表述正确的是（）。

I .它是中央银行普遍或常规运用的货币政策工具
II.实施对象是局部的经济和某一领域的金融活动
III.可供选择的工具包括三大工具
W .侧重于对某些具体用途的信贷数量产生影响
A.I、II
B.II > III
C.III、IV
D. I > III
【答案】：D
【解析】：
一般性货币政策工具是中央银行普遍或常规运用的货币政策工具，其实施对象是整体经济和金融活动，主要包括存款准备金制度、再贴现政策和公开市场业务三大工具。

一般性货币政策工具侧重于货币总量的调节，选择性货币政策工具侧重于对某些具体用途的信贷数量产生影响。

42.根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的（）o [2014年9月真题]
A.70%
B.90%
C.60%
D.80%
【答案】：B
【解析】：
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》第三十七条，封闭式基金的收益分配，每年不得少于一次，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的90%。

开放式基金的收益分配，由基金合同和招募说明书约定。

43.根据行业规范发展的需要，（）行使推动行业诚信建设，开展行业诚信评价、实施诚信引导与激励、开展行业诚信教育、督促和检查会员依法履行公告义务的管理职责。

［2018年5月真题］
A.中国证券业协会
B.证券公司
C.证券交易所
D.中国证监会
【答案】：A
根据《中国证券业协会章程》，中国证券业协会依据行业规范发展的需要，行使下列自律管理职能：①推动行业诚信建设，督促会员履行社会责任；②组织证券从业人员水平考试；③推动会员开展投资者教育和保护工作，维护投资者合法权益；④推动会员信息化建设和信息安全保障能力的提高，经政府有关部门批准，开展行业科学技术奖励, 组织制订行业技术标准和指引；⑤组织开展证券业国际交流与合作，代表中国证券业加入相关国际组织，推动相关资质互认；⑥对会员及会员间开展与证券非公开发行、交易相关业务活动进行自律管理；⑦其他涉及自律、服务、传导的职责。

44.负责证券投资者保护基金筹集、管理和使用的是（）。

［2018年 5 月真题］
A.社保基金理事会
B.中国证券投资者保护基金有限责任公司
C.中国证券登记结算机构
【答案】：B。