公司财务管理规章制度

公司财务管理规章制度
公司财务管理规章制度
第一章总则
第一条为规范公司财务管理，规定财务岗位人员的职责和权利，提高财务管理效率和财务风险掌控水平，订立本规章。

第二条本规章适用于全体公司财务岗位人员和其他相关人员。

第三条公司财务管理应遵从公开、公正、透亮的原则，确保财
务信息真实、精准、完整、适时、合规。

第四条财务岗位人员应遵守公司的职业道德规范和各项法律法规，维护公司利益和职业形象。

第五条公司财务管理应严格遵守公司内掌控度，依据公司战略
进展要求，科学合理运用财务资源，防范风险。

第二章财务岗位职责
第六条财务岗位人员应依照公司的财务政策和内掌控度，认真
履行财务管理职责。

实在职责包括：
（一）订立公司财务管理和财务操作规程，并进行实施和监督。

（二）负责公司日常财务管理和会计核算工作，做好财务账簿
和财务报表的编制、审核、签字和归档。

（三）建立完善的预算体系，负责年度预算编制、执行情况分
析和调整工作。

（四）负责投资决策和资金运营活动，依照公司长期资金和短
期资金的需求，进行资金筹措、投资和运营管理。

（五）建立风险防范机制，适时识别、分析和掌控财务风险。

（六）订立公司的税务筹划方案和税务合规规程，帮助税务部
门完成各项税务事务，确保公司税务合规。

（七）对公司财务体系进行评估和分类，提出完善财务制度和
管理措施的建议。

（八）参加公司的战略规划和业务决策，供给财务数据和财务
建议。

第三章财务运作规程
第七条公司财务运作规程应包括以下几个方面：
（一）财务预算制度
公司应依照过去的阅历和将来计划，订立认真的财务预算。

财
务预算应包含公司的收入、支出、缺口、利润等方面的信息，为公
司订立合理的财务策略和计划供给依据。

（二）审计制度
公司应定期进行财务内部审核、外部审计和特别审计。

财务审
核应检查财务资料的真实性、精准性和合法性，特别审计应对公司
财务风险和特别业务进行审计。

（三）会计核算制度
公司应依照会计准则和税务法规，建立会计核算制度，订立财
务账簿和财务报表。

核算工作应确保财务信息的真实、精准、完整，反映公司经济活动的实际情况。

（四）资金管理制度
公司应订立资金管理制度，区分公司的长期资金和短期资金，保证公司有充足的流动性。

公司应订立资金投资和调拨规程，为公司的资金运作供给依据。

（五）税务管理制度
公司应建立规范的税务管理制度，负责完善税务筹划和税务合规方案，参加税务审计和税务争议解决。

公司应依照税法规定纳税和申报各项税种的信息。

第四章财务风险掌控
第八条公司应依据自身经营特点和风险情形，建立健全的财务风险掌控机制。

实在如下：
（一）风险识别
公司应定期对财务风险情况进行分析和评估，识别并不安全预警可能存在的风险。

（二）风险评估
公司应依据风险程度和影响范围，确定风险的优先级和处理方案，并订立实在的掌控措施。

（三）风险管理
公司应订立监管要求和财务风险管理规程，并建立完善的监管机制，对财务风险进行监督和掌控。

（四）风险报告
公司应定期报告财务风险情况和推测分析，适时上报公司高层
管理层和董事会。

第五章财务信息保密
第九条公司财务岗位人员应保护公司财务信息的机密性。

实在
如下：
（一）保密意识
公司财务岗位人员应具有保密意识，加强保密培训和意识教育，防止泄密行为的发生。

（二）保密制度
公司应建立财务信息保密制度，规范保密流程和保密责任的划分。

公司财务岗位人员应严格遵守保密制度，确保财务信息不泄露。

（三）数据安全
公司财务岗位人员应确保财务数据的安全，严格保护电子数据
和纸质数据的存储和传输。

（四）信息保障
公司应确保财务数据的信息技术保障和防护本领，以避开因网
络攻击和病毒感染等产生泄密问题。

第六章财务管理制度的修订和解释
第十条公司财务管理制度的修改和解释应经董事会或主管部门
批准，并于发布后执行。

第十一条公司财务管理制度的解释权属于公司主管部门。

如财务管理制度发生变化、修订、废止等情况，应适时通知公司财务部门和全体财务人员执行。

第七章附则
第十二条本规章未尽事宜，可依照公司相关规定和法律法规执行。