北京理工大学财务制度-BeijingInstituteofTechnology.pptx

依据中央预算2ห้องสมุดไป่ตู้15-2016年政府集中采购目录及标准 的通知
经费项目：指财政拨款的经费（国库）
常见注意事项： 1. 办公家具：单项或批量超过5万的； 2. 印刷费：单项或批量超过5万的； 3. 租车费 4. 原装的硒鼓墨盒不需政府集中采购
发票必须由依法正式注册并存续的单位开具；
如不慎丢失发票原件，必须提供发票存根联复印件，补盖 开票单位发票专用章，丢失人需写明丢失情况，经丢失人 单位领导审签后交财务处领导审批，予以报销；
办公费：教学支出1”经费卡（项目号第6、7位“11”）报销办公用 品须提供售出单位的商品明细单，纵向科研经费卡的支出，发票不能 开具“办公用品”字样。
在京东商城、当当网等网上商务平台购买金额超过1000元的货物，发 票需开具明细或提供商品送货单。
酬金：加班费、专家评审费、专家培训讲课费 网上申报单（酬金系统） 发放现金酬金文件 发放银行酬金文件
1. 免建固定资产:需提供实设处审批签字的免建固定资产 审批表；
2. 知识产权:单价超过1000元的知识产权类产品（如商用 软件、定制开发软件等）需经国资处审核验收，开具 知识产权验收单；
3. 固定资产：单价超过1000元的通用设备和单价超过 1500元的专用设备，需经实设处审批，开具固定资产 验收单；注意：纵向科研购买通用设备需提供“采购 申请表”
4. 家具：单价超1000元的家具类产品需经国资处审核验 收，开具家具固定资产验收单。
市政交通一卡通充值发票不予报销；
纵向科研经费可报销因科研公出发生的少量停车费用 （附带相关市内交通费票据），市内交通费即打车票 须写明地点和事由；
报销旅行社或汽车租赁公司的租车费用（国库经费列 支须政采）时原则上须提供租赁合同(协议)，若有特 殊情况，须提供有关租车事由、地点、特殊情况的租 赁说明，经单位主管领导审批签字。
2015.5
财务处目前共有50人，其中事业编32人，非事业编18人。分为6 个科室，分别是会计核算科、资金结算中心、综合管理科、预算管理科、 基建财务科和一卡通中心。 • 会计核算科主要业务为收入入账、费用报销审核等。 • 资金结算中心主要业务为资金收付、开具发票、学费管理。 • 综合管理科主要业务是工资及住房公积金管理、税务管理、收费项目
1. 学校收费资金管理制度 2. 学校报销管理制度 3. 酬金发放制度 4. 政府采购 5. 票据管理
明确学校收费管理范围 按照相关政府部门规定收取的收入：学费、住宿费、委托培养费、培训班培
训费，行使部门职能的收费。
深化“收支两条线”管理 严禁坐收坐支，收费资金必须严格按照国家有关规定全额上缴。
发票抬头须填开“北京理工大学”
会议费超一万的需提供举办单位打印的费用明细 主办国内会议
（1）会议预算表（财政拨款经费的，会议标准为 450/人.天，需在政府采购单位举办），科研会议发 放酬金标准为前两天800/人.天，第三天为450/人.天； （2）教学会议需主管校领导审签； （3）科研会议需科研院或火炸药研究院审批； 主办国际会议 （1）参会者只有一国的，需提供“校内举办国际会 议申请表” （2）参会者有2国及以上者，需提供“校内举办国际 会议申请表”和“工信部批示文件”
管理、行政事务管理 • 预算管理科主要业务为预算决算管理、收入及分配管理、科研经费管
理、会计档案管理 • 基建财务科主要业务为学校固定资产投资项目财务管理。
• 一卡通中心主要业务为校园卡系统管理。
财务处网址：http://10.1.134.6/financeIndex/ QQ群：312984633
出国经费包括：国际旅费、国外城市间交通费、住宿 费、伙食费、公杂费和其他费用。 1. 国际旅费（国库经费执行政采）优选国内航空，因价格、 中转地等其他原因必须选择外航的，提供《乘坐非国内航空公 司航班和改变中转地审批表》
2. 参加国际会议等的出国人员，原则上应当按照住宿费标准 执行。如对方组织单位指定或推荐酒店，应当严格把关，通过 询价方式从紧安排，超出费用标准的，须事先报经国际交流合 作处和财务处批准。经批准，住宿费可据实报销。
材料费：元器件、玻璃器皿、电脑配件，耗材等，须填报实验设备处 “低值易耗入库、出库单”，硒鼓、墨盒可直接报销。
邮电费：可列支快递费、邮政费、单位固定电话费及网费，不能列支 个人电话费；网费可趸交。
印刷费：1000元以上需明细，5000元以上需合同，国库经费列支的 5万元以上需政采。
资料费：1000元图书以上需明细，超市及大型商场等开具的资料费发 票若无明细书单，不得列支于纵向科研经费及行政业务经费。
2. 住宿费 职务级别对应的住宿费标准限额内，凭据报销住宿费。未 按规定等级住宿的，超标部分自理，且不能以公款报销。 注意： （1）对方单位接待，无住宿发票，出差时间（自然天）4天 以内，出差人提供说明可按正常出差报销，享受差旅补助; （2）对方单位接待，无住宿发票，出差时间（自然天）4天 以上，接待单位提供说明可按正常出差报销，享受差旅补 助;
建立健全收费资金的监督检查制度 加强学校收费资金的日常监督，做到账实相符，坚决杜绝公款私存“小金库”
现象。
公款不过夜，公私两分明，过账记清楚，收付要审批
单笔支付超过2500元的必须“公对公”支付，如； 支票或者向对方单位直接汇款，禁止个人垫付；
超过5万（含)对外付款需财务处处领导审签，超
过2万（含）支领现金需财务处处领导审签。 转账支付单笔金额超过50万元（含）至500万元须追
报销人应上网查询发票的真伪，报销时附带查询结果打印 件。
税控码，抬头名称，发票连号，发票章和收款单位，热感 区
加业务主管校长审签； 转账支付单笔金额超过500万元（含）须追加业务主
管校长与财务主管校长联合审签。
1. 城市间交通：飞机、火车、自驾 （1）出差人员应当按照规定等级乘坐交通工具，未按 规定等级的超支部分自理，并且不能以公款报销； （2）城市间交通费票证部分缺失，需提供由单位负责 人审签过的票证丢失说明，仅报销单程票和住宿费。 如果住宿费发票明细能证明具体住宿日期及期间的， 可发放伙食补助及市内交通费； （3）部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一 人可乘坐同等级交通工具； （4）自驾出差需写明事由、时间、地点和出差人数。