国内贸易融资风险控制优化思路

国内贸易融资风险控制优化思路

摘要：发展内贸融资业务不仅能有效解决中小企业融资难的问题，还能促进

商业银行的可持续发展，具有积极的经济效应。本文对国内贸易融资风险控制优

化思路进行分析，以供参考。

关键词：国内贸易；融资风险；控制思路

引言

随着时间的推移，商业银行成功地复盖了人民币和外币，而国内贸易扩大到

了国际贸易，随着国内保理和信用证等金融产品的发展，大型商业银行更加重视

国内工作队资产。

1国内贸易的重要地位和作用

1.1推动国内统一市场的形成

在国家经济发展的早期，国内贸易自身处于欠发达情况，自然的地理条件往

往对国内贸易形态的形成具有塑造作用。我国国土广阔、地理结构复杂，交通网

络建设起步晚，地势偏远地区之间的交流十分不便，国内贸易的进行范围常常局

限于某一地区及其周边的邻近区域。而随着国内贸易的持续发展，单一区域贸易

所导致的对象同质化、分工不明确等弊端日益凸显，限制了区域间生产分工的进

一步扩大发展。因此，只有构建突破单一区域限制的国内贸易体系，打破“区块化”的贸易方式，扩大贸易活动的主体参与，才能协同各区域找准市场定位，高

效利用自然资源，充分发挥比较优势提高增长潜力，从而推动国内统一市场的形成，促进各地区经济的平衡发展。

1.2国内贸易为对外贸易奠定基础

活跃在国际贸易领域的商业组织多诞生于国内贸易，可以说，国内贸易是商

业组织发育、创新的动力源，其发展特征奠定了贸易和经济持续繁荣发展的基调。

从商业历史上看，早年国内贸易中大批量、较远距离的商品转移的需要催生一批

专门从事货物运输等业务的商业主体，邮政、交通等部门的成立和发展有着与之

密不可分的关系。考量交易者诚信度、提供资本的信贷服务行业也是随着国内贸

易交往的持续深化和贸易主体间往来的日益密切，产生了对相应出现的贸易主体

信用评估和定金式预付交易要求的回应。此外，国内贸易也是商业模式与企业精

神的孵化温床。例如，就我国国内贸易发展经验来谈，改革开放初期，温州商人

通过在国内率先跑通、架构了全国性的日用商品流通网络的国内贸易活动对温州

商人群体典型的逐利心理、逐利精神和企业家才能的养成居功至伟，并不断演化，成就了如今的“温州模式”。在国际经贸新形势下，经济全球化进程受阻，全球

价值链的不断重构，国内贸易的重要地位和作用因其对我国未来经济发展所起到

的稳定作用而被重新思考和定位。因此，必须结合国内贸易的发展特性，大力培

育国内市场，才能有效应对外界前所未有的风险与挑战。

2国内贸易融资问题特点

2.1国内贸易融资的发展是银行促进的结果

事实上，当地企业最熟悉和最常用的主要融资产品是短期贷款和银行接受信

用证，而银行不了解国内信用证和保理。企业对银行贷款的印象往往是双重的:

提供信息和其他贷款。另一方面，国内贸易融资只是企业的另一种信息来源。出

于各种原因，银行要求公司使用国内贸易融资，而不是短期贷款和银行接受授权，增加了报告和资金使用的要求，而且公司不愿意合作。正是这种勉强的合作导致

了许多虚假的合同和交易，从而减少了商业破产的风险，反而增加了与合规有关

的业务风险。

2.2国内贸易融资中可能出现虚假贸易、虚假单据和关联交易

虚拟贸易已将贸易融资转变为贸易融资，虚拟贸易融资已不再主要是投机性的、低风险的。伪造单据的形式是伪造或变造的税单，在修改金额或查询控制下

的开票系统后，撤销相应单据使银行更难核实真实性；帐单系统会检查重复的资金。

2.3国内监管环境不完善，法律和监管制约因素仍有待解决

关于国内贸易融资的主要法律法规是《中华人民共和国流通票据法》、《国

家信用证条例》、《统一要求担保规则》、《统一合同担保规则》(URDG524)和《临时商业管理办法》上述法律法规，除外汇法外，都是法规，约束性相对较弱。

3国内贸易融资资产证券化的特有风险及风险缓释措施

3.1贸易真实性风险

在实践中，融资公司可能利用虚假的商业记录来欺诈银行信贷或资金，例如，申请人与付款人之间没有真正的货物买卖关系，或者双方通过订立合同约定欺诈

银行资金与此同时，通过逐一核对订单，商定了一个还款账户等

3.2业务风险

贸易融资交易涉及许多活动领域，如客户关系管理、结算、融资和相关人员

之间的合作。它们需要跨部门协作，并在案件管理过程中面临业务风险。减少风

险措施可以通过制定贸易融资的全面业务规程来减少业务风险。

4控制国内TF风险的措施

4.1有效调整工作机制

为了控制联合国国家工作队的风险，必须有效调整商业银行的风险管理机制。特别是，必须明确界定中央支助事务处有关员额的责任，加强客户准入和贷款前

审计，特别是通过严格审查企业的信贷和历史交易，确定有效和明确的信贷关系

年资和监督此外，通过对相关团队的工作人员进行有针对性的培训，定期提供企

业知识培训，并对示范案例和潜在风险点进行分析，合规性和风险意识得到了有

效加强。

4.2对追回资金的监测

国家工作队的风险控制不仅需要密切监测，而且还需要对偿还资金进行监测。具体而言，如果卖方类别中的相应融资需要卖方有效开立一个特别收帐账户，销

售资金可直接退回该特别账户，银行对此进行严格控制，以避免资金外逃等风险。如果这种融资属于买受人类别，则应根据恢复销售的时间确定会计期，并应加强

对买受人向出卖人付款的控制。国内贸易的良好发展导致了国家工作队的运作，

这可以说是国家工作队的一个良好发展空间，但由于该国尚未建立强有力的工业

风险管理制度，因此国家工作队的某些风险更容易处理，需要对共同供资资金进

行监督。

5国内贸易融资风险管理新思路

5.1引入流动资金贷款风险管理思路

一般来说，贸易融资和流动贷款/银行承兑交单被视为两种贷款类型，差别

很大，取决于它们在自我保险方面是否不同。但顾名思义，贸易融资是为贸易服

务的融资，其本身不一定意味着自我保险。两者实际上有很大的共性，流动性贷

款和贸易融资只是两种不同形式的风险组合。传统的贸易融资风控概念强调贸易

自律对信贷风险的缓释效应，即银行可以适度降低准入标准和借款人的资格要求。然而，自我保险原则的实施取决于贷款人的实际审计和贷款后的管理。换句话说，贸易融资的总风险不低于流动性贷款。总体信用风险主要有信用风险和操作风险，两者可能是两者之间的某种关系。例如，流动性贷款将所有风险控制措施都保留

在企业的基本面上，因此只要借款人足够合格，总风险是可以管理的；反过来，

贸易融资减轻了对借款人基本面的要求，从而将风险控制的压力转移到信用审计

和信用后管理。也就是说，如果由于操作不当，交易背景的身份验证出现问题，

贷款后，商品流动、资金流、信息流缺乏监管或监管条件缺失，那么借款人准入

门槛降低的风险不会减缓，整体风险也会增加。

5.2法律风险

在国际贸易中，近两年来最常见的法律问题之一是不可抗力条款。去年疫情

爆发时，许多国内商业企业因未能及时安排生产而无法履行合同，许多中国出口

企业援引合同的不可抗力条款，在一定程度上降低了生产成本然而，还有许多中

小贸易商尚未认识到不可抗力条款的重要性，商业合同中也没有类似的免责条款，因此，在不可抗力情况下，合同免责更为困难。在国内贸易中，国内信用证和保

理业务领域相对较新，在过去两年中发展迅速，因此，与贸易融资有关的法律问

题也越来越多。特别是，自去年以来，国内信用证和套期保值已逐渐成为国内贸