汇算清缴退税资料
企业所得税汇算清缴公司准备资料大全
企业所得税汇算清缴公司准备资料大全企业提供资料清单一、企业所得税汇算清缴鉴证需提供的资料1、纳税申报表[期初(1月)、期末(12月)]和未经审核的企业所得税年度申报表及附表2、全年记账凭证、账簿，上年损益类明细账、总账3、各期完税凭据4、本年度会计报表(资产负债表、损益表)及附注5、税务机关出具的各项纳税鉴定和批准件(如停、歇业、减免税、退税等)、税务检查报告书6、税务登记证、营业执照、章程、设立和以后变更登记时的批文7、前期中介机构所作的纳税审核报告，年度会计报表审核报告，验资报告8、包装物押金合同、银行借款合同、租赁合同、购销合同等重要经营合同与协议9、投资收益的计算依据(被投资单位的审核报告，被投资单位的利润分配方案)10、从被投资单位分回的利润己完税的证明11、现金盘点表12、银行对账单、未达账项调整表13、存货盘点表、存货倒轧表(客户没有的，审计人员根据需要编制)、成本计算表14、预提、待摊费用的计算明细及计算依据15、固定资产盘点表、固定资产折旧计算表、新增固定资产购置发票16、处理坏账的报备报批文件(税务部门的批准文件)17、处理资产损失的批准文件(税务部门的批准文件)18、最后一期借款利息计算及支付利息的单证19、除定额计税工资形式外的采用其它计税工资形式的批件、社保证20、用工合同、薪金制度文件、任选三个月以上己签名实发工资表(12月份必须抽查)21、计提"三费"计算单、上缴工会经费证单22、软件开发企业等高新技术企业的认定文件23、支付给总机构管理费的批准文件24、调整以前年度损益的批准文件25、弥补以前年度亏损的批准文件26、大额应付款项(预收账款)等往来的询证函27、单位现在执行的会计制度、内部管理制度及相关的内控制度28、关联企业名称、关联交易发生额明细(分月份列示)29、广告费、业务宣传费支出明细30、其他应提供的资料31、客户声明书、基本情况表(本所提供格式)二、研究开发新产品、新技术、新工艺费用鉴证需提供的资料1、提供上述企业所得税汇算清缴审核所需的资料2、研究开发项目一览表3、立项审查表(科委/经贸)4、企业研究开发项目实际发生费用年度汇总表5、企业研究开发费用明细-分项目6、技术开发项立项书7、科技查新报告8、上年度《技术开发费用使用情况审批表》9、本年度《技术开发费用使用情况审批表》企业提供资料清单("三来一补"企业适用)一、基本资料1、单位设立时的协议及补充协议、《营业执照》副本复印件2、单位《税务登记证》(国税与地税)复印件、一般纳税人资格证复印件3、广东省对外来料加工特准营业证复印件4、上一年度的所得税审核报告5、租赁合同6、海关合同(如有较多，可汇总)等重要经营合同、协议复印件二、凭证、账簿、报表等基础会计资料1、1至12月份凭证、账簿、纳税申报资料2、1至12月份资产负债表、利润表、"三来一补"企业税务指标表、年度现金流量表3、全年银行对账单的复印件4、现金盘点表;存货盘点表;固定资产盘点表5、核定征收企业所得税纳税申报表6、"三来一补"企业自查表7、来料加工企业加工合同完成情况申报表8、1-12月份工资表及国内、外籍人数9、1-12月份结汇汇总表10、1-12月份社会保险缴款人数及金额明细11、1-12月份国内、国外员工个人所得税扣缴明细12、固定资产明细表及折旧计算表13、加工合同及免税申报资料的复印件三、其他相关资料1、单位内部管理制度及相关的内控制度2、享受税收优惠政策的文件及涉税鉴证报告复印件3、单位关联企业名单及关易额4、业务约定书(由出具查帐报告的事务所提供格式，企业审核盖章确认)5、管理声明书/白条确认书/存货声明书(由事务所提供格式，企业审核盖章确认)。
税务局退税流程及所需材料
一、一般退税所需资料
1. 退税申请3份（企业自行填写，写明退税理由、退税属期和金额、退税账户、联系人和联系方式），加盖公章；
2. 申请退税的完税凭证复印件3份，加盖公章；
3. 《退（抵）税申请（审批）表》3份，税务系统生成，纳税人盖公章、签字；
4. 其他特殊情况退税需要证明真实性的资料。
上述复印件加盖公章并注明“此复印件与原件核对无误”字样
二、退社会保险费（仅限于养老、失业、工伤险）
1.营业执照复印件 1份；
2.开户许可证复印件1份；
3.需要退费的完税凭证复印件1份；
4.《退税申请核验表》，窗口领取，申请人将“单位申请”项目填写完整，经办人、部门负责人签字，并加盖公章。
5.其他特殊情况退社保费需要证明真实性的资料。
上述复印件加盖公章并注明“此复印件与原件核对无误”字样
三、核销地方税费、社会保险费及滞纳金
1.核销欠税费申请（企业自行填写，写明退税理由、退税属期和金额、退税账户、联系人和联系方式）,加盖公章；
2.完税凭证复印件1份；
3.《虚增社会保险费数据核销审批表》（适用于核销社保费）、《虚增欠税费、滞纳金数据数据核销审批表》，税务机关内部使用，前台受理人员在税务所受理人员处签字，无需企业填写。
会计实务：结算退税(汇算清缴结算、预缴税款清算)
结算退税（汇算清缴结算、预缴税款清算）一、业务概述结算预缴税款（企业所得税汇算清缴、辅导期增值税一般纳税人转正对增购发票预缴税款等）产生的多缴税款，或者享受减免税优惠前已经缴纳的税款，或者经补充申报后产生的多缴税款，可以按规定退还。
纳税人应提出申请，主管税务机关按规定办理。
二、服务对象产生多缴税款需要退还的纳税人。
三、纳税人办理时限无四、资料提供（一）验证资料税务登记证副本原件和经办人身份证明。
（二）报送主表《退（抵）税款及利息申请核准表》（一式三份）。
（三）附送资料企业退税报告及相关结算报告（委托中介机构办理的可提供中介机构鉴证报告）（复印件一式一份）。
五、办结期限10个工作日。
六、政策依据《中华人民共和国税收征收管理法》（中华人民共和国主席令第49号）；《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》（国务院令第362号）；《国家税务总局关于印发〈税收减免管理办法(试行)〉的通知》(国税发[2005]129号)；《国家税务总局关于印发《增值税一般纳税人纳税辅导期管理办法》的通知》（国税发〔2010〕40号）；《国家税务总局关于印发的通知》（国税发[2009]79号）；《国家税务总局关于印发的通知》（国税发[2010]18号）；《非居民承包工程作业和提供劳务税收管理暂行办法》（国家税务总局令2009年第19号）；《国家税务总局关于印发〈非居民企业所得税汇算清缴管理办法〉的通知》（国税发[2009]6号）；《国家税务总局关于印发〈非居民企业所得税汇算清缴工作规程〉的通知》（国税发[2009]11号）；《国家税务总局关于印发《财政部国家税务总局海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25号）；《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2011]4号）。
七、纳税人注意事项宁波市国家税务局咨询服务电话:12366宁波市国家税务局网站:.nb-n-tax-gov小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。
办理退税资料清单
附件1办理退（抵）税资料清单1.办税服务厅受理主任审核类（1）代开发票退税必须提供:①《退（抵）税申请表》（原件3份, 加盖受理机关印章）；②完税证、该笔退税的银行扣款单或缴款书（复印件3份）；③作废发票复印件1份（全额退税的发票必须作废, 作废的发票原件由开票人员收回, 并在征管系统中做作废处理）；④刷卡缴税的, 请提供刷卡小票（刷卡小票若丢失或模糊不清, 纳税人可以不提供）、银行卡复印件（用A4纸复印, 旁边详细写出开户行、户名、账号）、持卡人的身份证复印件各3份。
代开发票涉及外来企业外管证而产生的企业所得税退税, 另提供外管证复印件3份。
涉及总分包工程的退税, 另提供总、分包工程合同各1份。
应在国税缴纳的企业所得税退税, 另提供总国税部门出具的企业所得税鉴定表或国税的企业所得税申报表、完税证（复印件1份, 提供原件复核）备注：因合同撤消等原因而产生的代开发票退税, 印花税不得申请退还（详见国税地字[1988]25号文）。
2.办税服务厅受理分局审核类（1）多缴（纳税人原因）、系统误收（税务机关原因）主动退税必须提供:①《退（抵）税申请表》（原件3份, 加盖受理机关印章）；②完税证（正确缴纳税款的和多缴误缴的都要提供）、该笔退税的银行扣款单或缴款书（复印件3份）；③刷卡缴税的, 请提供刷卡小票（刷卡小票若丢失或模糊不清, 纳税人可以不提供）、银行卡复印件（用A4纸复印, 旁边详细写出开户行、户名、账号）、持卡人的身份证复印件各3份。
涉及建安工程项目结算多缴的退税, 另提供工程项目合同、结算报告书以及相关文件、作废的发票、重新开具的发票、详细的情况说明（复印件各1份）。
（2）停业退税必须提供:①《退（抵）税申请表》（原件3份, 加盖受理机关印章）；②完税证（缴款尚未开具完税证的, 可以不提供）、该笔退税的银行扣款单或缴款书（复印件3份）；③刷卡缴税的, 请提供刷卡小票（刷卡小票若丢失或模糊不清, 纳税人可以不提供）、银行卡复印件（用A4纸复印, 旁边详细写出开户行、户名、账号）、持卡人的身份证复印件各3份。
各类退税申请书模板(3篇)
第1篇一、通用退税申请书[申请人姓名或单位名称：][申请人地址：][申请人联系电话：][申请人电子邮箱：][退税申请日期：]尊敬的[税务机关名称]：我单位/个人（姓名）因[具体原因，如：购买国外商品、境外旅游、国际运输等]需要申请退还[具体税种，如：增值税、消费税、关税等]税款，现将有关情况说明如下：一、退税申请基本信息1. 申请人名称：[申请人全称]2. 申请人纳税人识别号：[纳税人识别号]3. 申请人地址：[详细地址]4. 申请人联系电话：[联系电话]5. 退税项目：[具体税种]6. 退税金额：[人民币元，大写：______元整，小写：______元]二、退税申请原因及依据1. 申请退税的原因：[具体原因，如：在国外购买商品，已缴纳关税；在国外旅游，已缴纳增值税等]2. 退税依据：- 政策依据：[相关法律法规、政策文件名称及文号]- 实际情况：[具体交易情况、合同、发票等证明材料]三、退税申请材料1. 退税申请书（此表）2. 申请人有效身份证明复印件3. 退税项目相关证明材料：- 购买国外商品：国外商品购买发票、收据、合同等- 境外旅游：旅游发票、行程单、护照复印件等- 国际运输：运输合同、运输发票、运输记录等4. 其他相关证明材料：[如有，请列出]四、其他需要说明的情况[如有其他需要说明的情况，请在此处详细说明]申请人（签字）：附件：[相关证明材料清单]---二、增值税退税申请书[申请人姓名或单位名称：][申请人地址：][申请人联系电话：][申请人电子邮箱：][退税申请日期：]尊敬的[税务机关名称]：我单位/个人（姓名）因[具体原因，如：出口货物、跨境服务、免抵退税等]需要申请退还增值税税款，现将有关情况说明如下：一、退税申请基本信息1. 申请人名称：[申请人全称]2. 申请人纳税人识别号：[纳税人识别号]3. 申请人地址：[详细地址]4. 申请人联系电话：[联系电话]5. 退税项目：增值税6. 退税金额：[人民币元，大写：______元整，小写：______元]二、退税申请原因及依据1. 申请退税的原因：[具体原因，如：出口货物，已缴纳增值税；提供跨境服务，免抵退税等]2. 退税依据：- 政策依据：[相关法律法规、政策文件名称及文号]- 实际情况：[具体交易情况、合同、发票等证明材料]三、退税申请材料1. 退税申请书（此表）2. 申请人有效身份证明复印件3. 退税项目相关证明材料：- 出口货物：出口货物报关单、出口发票、收汇证明等- 跨境服务：服务合同、服务发票、跨境支付证明等- 免抵退税：增值税专用发票、出口货物报关单等4. 其他相关证明材料：[如有，请列出]四、其他需要说明的情况[如有其他需要说明的情况，请在此处详细说明]申请人（签字）：附件：[相关证明材料清单]---三、关税退税申请书[申请人姓名或单位名称：][申请人地址：][申请人联系电话：][申请人电子邮箱：][退税申请日期：]尊敬的[税务机关名称]：我单位/个人（姓名）因[具体原因，如：进口货物、暂时进口货物等]需要申请退还关税税款，现将有关情况说明如下：一、退税申请基本信息1. 申请人名称：[申请人全称]2. 申请人纳税人识别号：[纳税人识别号]3. 申请人地址：[详细地址]4. 申请人联系电话：[联系电话]5. 退税项目：关税6. 退税金额：[人民币元，大写：______元整，小写：______元]二、退税申请原因及依据1. 申请退税的原因：[具体原因，如：进口货物，已缴纳关税；暂时进口货物，按政策退还关税等]2. 退税依据：- 政策依据：[相关法律法规、政策文件名称及文号]- 实际情况：[具体交易情况、合同、发票等证明材料]三、退税申请材料1. 退税申请书（此表）2. 申请人有效身份证明复印件3. 退税项目相关证明材料：- 进口货物：进口货物报关单、进口发票、收货证明等- 暂时进口货物：暂时进口货物报关单、暂时进口货物许可证等4. 其他相关证明材料：[如有，请列出]四、其他需要说明的情况[如有其他需要说明的情况，请在此处详细说明]申请人（签字）：附件：[相关证明材料清单]---四、消费税退税申请书[申请人姓名或单位名称：][申请人地址：][申请人联系电话：][申请人电子邮箱：][退税申请日期：]尊敬的[税务机关名称]：我单位/个人（姓名）因[具体原因，如：进口应税消费品、免税销售应税消费品等]需要申请退还消费税税款，现将有关情况说明如下：一、退税申请基本信息1. 申请人名称：[申请人全称]2. 申请人纳税人识别号：[纳税人识别号]3. 申请人地址：[详细地址]4. 申请人联系电话：[联系电话]5. 退税项目：消费税6. 退税金额：[人民币元，大写：______元整，小写：______元]二、退税申请原因及依据1. 申请退税的原因：[具体原因，如：进口应税消费品，已缴纳消费税；免税销售应税消费品，按政策退还消费税等]2. 退税依据：- 政策依据：[相关法律法规、政策文件名称及文号]- 实际情况：[具体交易情况、合同、发票等证明材料]三、退税申请材料1. 退税申请书（此表）2. 申请人有效身份证明复印件3. 退税项目相关证明材料：- 进口应税消费品：进口货物报关单、进口发票、收货证明等- 免税销售应税消费品：销售发票、免税证明等4. 其他相关证明材料：[如有，请列出]四、其他需要说明的情况[如有其他需要说明的情况，请在此处详细说明]申请人（签字）：附件：[相关证明材料清单]---请注意，以上模板仅供参考，具体申请时应根据当地税务机关的要求和相关法律法规进行调整。
出口退税申请材料清单
出口退税申请材料清单一、报关单报关单是出口退税申请的核心材料之一。
它是货物出口时向海关申报的凭证，记录了出口货物的详细信息，如货物名称、数量、价值、贸易方式等。
报关单通常由海关签发，企业需要确保报关单的真实性、准确性和完整性。
二、出口销售发票出口销售发票是企业向境外客户销售货物的凭证，也是计算出口退税的重要依据。
发票上应注明货物的名称、数量、单价、总价、贸易术语、付款方式等信息。
发票的格式和内容应符合相关法规和税务要求。
三、进货发票如果企业出口的货物是从国内采购的，还需要提供进货发票。
进货发票应反映货物的采购成本，包括货物价款、增值税额等。
同时，进货发票的货物名称、数量等应与出口报关单和出口销售发票相对应。
四、收汇凭证收汇凭证是证明企业已经收到出口货物款项的文件。
常见的收汇凭证包括银行出具的收汇水单、外汇核销单等。
根据不同的外汇管理政策和要求，企业可能需要提供相应的收汇证明材料。
五、增值税专用发票对于一般纳税人企业，出口货物所涉及的增值税专用发票也是必备的申请材料之一。
增值税专用发票应注明货物的进项税额，且发票信息应与进货发票和报关单等相互匹配。
六、出口货物运输单据出口货物运输单据包括提单、航空运单、铁路运单等，用于证明货物已经实际出口运输。
这些单据上的货物信息应与报关单一致。
七、代理出口货物证明如果企业通过代理出口货物，还需要提供代理出口货物证明。
该证明由受托方开具给委托方，用于委托方申请出口退税。
八、出口货物备案单证出口货物备案单证是企业留存备查的相关文件，包括合同、出口货物明细单、装货单、运输单据等。
这些单证应按照税务机关的要求进行整理和归档。
九、税务机关要求的其他材料除了上述常见的材料外，税务机关可能根据具体情况要求企业提供其他相关材料，如营业执照副本、税务登记证副本、财务报表、出口退税申请表等。
企业应积极配合税务机关的要求，及时提供所需材料。
在准备出口退税申请材料时，企业需要注意以下几点：首先，材料的真实性和准确性至关重要。
个人所得税退税申请表
个人所得税退税申请表姓名：____________________ 性别：____________________身份证号码：____________________联系电话：____________________ 电子邮箱：____________________银行卡号：____________________ 开户行：____________________申请退税事由：__________________________________________________________ _____申请退税金额：合计人民币（大写）：____________________ （小写）：____________________退税账号信息：户名：____________________ 开户行：____________________账号：____________________申请退税材料清单：1. 个人所得税年度汇算清缴表2. 身份证复印件3. 工资、薪金所得核定征收项目明细4. 相关发票、证明文件复印件申请人签字：____________________ 日期：____________________填表须知：1. 请如实填写个人信息，确保准确性；2. 申请退税事由需简明扼要地描述；3. 申请退税金额应与个人所得税年度汇算清缴表一致；4. 退税账号信息应准确填写，以确保退税款项的顺利到账；5. 申请退税材料清单应包括所有相关的材料，保证资料完备。
注意事项：1. 请将填好的申请表与相关材料一并递交至所属税务机关；2. 申请审批流程大约需要7个工作日，请耐心等待；3. 如填表过程中有任何疑问，请咨询所属税务机关，以便及时解决。
以上为个人所得税退税申请表，请认真填写，如有虚假材料或提供不实信息，将承担相应法律责任。
感谢您的配合与支持。
（正文结束）。
办理退税要提供哪些证明材料
办理退税要提供哪些证明材料
办理退税需要提供以下证明材料：
1.购物凭证：包括消费发票、收据、发票副本等。
这些凭证需要详细记载购买物品的名称、型号、数量、单价和总金额等信息。
3.护照：如果购物人是外国人，办理退税需要提供购物人的护照原件和复印件，以证明他们的合法身份。
4.购物卡：如果购物人使用购物卡进行支付，需要提供购物卡账户信息和购物卡发票等相关凭证。
5.退税申请表：此表格由相关税务部门提供，购物人需要填写个人信息、购物详细信息、退税账户等必要信息。
6.购物清单：该清单需要详细列出购买物品的名称、规格、数量和金额等详细信息，以便税务部门核实。
7.行李证明：购物人需要出示相关行李证明，包括行李票、运输单据等，以证明购物物品携带回国。
8.监管证明：如果购物人购买的物品是属于受监管的特殊物品，如珠宝、古董等，需要提供相关的监管证明文件。
9.签证复印件：如果购物人是外国人，需要提供签证复印件以证明其合法入境。
10.税务登记证明：如果购物人为企业单位，需要提供相应的税务登记证明文件。
11.银行账户信息：购物人需要提供自己的银行账户信息，以便税务部门将退税款项汇入该账户。
12.其他证明材料：根据不同国家和地区的规定，可能还需要提供其他的证明材料，如购物补贴凭证等。
需要注意的是，不同国家和地区对于办理退税的要求有所不同，购物人在办理退税前应事先了解相关规定，并准备好所需证明材料。
办理退税时，购物人应保留好购物凭证和其他相关材料的复印件，以防意外情况发生。
此外，购物人还应在规定时间内提出退税申请，否则可能会影响到退税的办理。
多缴个税退还申请报告
一、引言尊敬的税务机关领导：我单位（或个人）在办理2023年度个人所得税申报过程中，因各种原因导致多缴税款，根据《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例的有关规定，特向贵局申请退还多缴的税款。
现将有关情况报告如下：二、申请退还的税款情况1. 申请人基本信息申请人：[姓名]身份证号码：[身份证号码]联系电话：[联系电话]单位名称：[单位名称]（如为个人则无需填写）2. 多缴税款情况（1）多缴税款金额：[多缴税款金额]（2）多缴税款原因：根据我国个人所得税法及相关规定，以下为多缴税款的具体原因：①[原因一]：在2023年度个人所得税申报过程中，由于[具体原因]，导致申报的应纳税所得额低于实际应纳税所得额，从而产生多缴税款。
②[原因二]：在办理个税专项附加扣除时，由于[具体原因]，导致扣除额度高于实际可扣除额度，进而产生多缴税款。
③[原因三]：在办理个人所得税汇算清缴时，由于[具体原因]，导致申报的应纳税所得额高于实际应纳税所得额，从而产生多缴税款。
3. 退税申请时间根据《中华人民共和国税收征收管理法》的规定，纳税人自结算缴纳税款之日起三年内发现多缴税款的，可以向税务机关要求退还。
因此，我单位（或个人）于[具体日期]向贵局提出退税申请。
三、申请材料为便于贵局审核，现将以下申请材料报送如下：1. 申请人身份证复印件（正反面）2. 纳税人识别号证书复印件3. 2023年度个人所得税申报表及附表4. 多缴税款相关证明材料（如银行转账记录、完税证明等）5. 退（抵）税申请表6. 其他税务机关要求提供的其他资料四、申请理由1. 符合法律规定：根据《中华人民共和国个人所得税法》及相关规定，我单位（或个人）在办理个人所得税申报过程中，因各种原因导致多缴税款，符合申请退还的条件。
2. 有正当理由：我单位（或个人）在办理个人所得税申报过程中，因[具体原因]，导致多缴税款，并非故意为之。
3. 退还税款后不影响税款缴纳：我单位（或个人）在申请退还多缴税款后，仍将依法按时足额缴纳应纳税款。
退税（汇算清缴、误收退税）
退税（汇算清缴、误收退税）退（抵）税申请表备注：1. 本表适⽤于纳税⼈、扣缴义务⼈办理汇算结算和误收税款退税。
2. 纳税⼈退税账户与原缴税账户不⼀致的，须另⾏提交资料，并经税务机关确认。
3．本表⼀式四联，纳税⼈⼀联、税务机关三联。
填表说明：⼀、申请⼈名称：填写纳税⼈或扣缴义务⼈姓名。
⼆、申请⼈⾝份：选择“纳税⼈”或“扣缴义务⼈”。
三、联系⼈名称：填写联系⼈姓名。
四、联系⼈电话：填写联系⼈固定电话号码或⼿机号码。
五、纳税⼈名称：填写税务登记证所载纳税⼈的全称六、纳税⼈识别号：填写税务机关统⼀核发的税务登记证号码。
七、申请退税类型：选择“汇算结算退税”或“误收退税”。
⼋、原完税情况：分税种、品⽬名称、税款所属时期、税票号码、实缴⾦额等项⽬，填写申请办理退税的已⼊库信息。
上述信息应与完税费（缴款）凭证复印件、完税费（缴款）凭证原件或完税电⼦信息⼀致。
九、申请退税⾦额：填写申请退（抵）税的⾦额，应⼩于等于原完税情况实缴⾦额合计。
⼗、退税申请理由：简要概述申请退（抵）税的理由。
如果本次退税账户与原缴税账户不⼀致，需在此说明，并须另⾏提交资料，经税务机关登记确认。
⼗⼀、受理情况：填写核对接收纳税⼈、扣缴义务⼈资料的情况。
⼗⼆、退还⽅式：退还⽅式可以单选或多选。
对于有⽋税的纳税⼈，⼀般情况应选择“抵扣⽋税”。
对于选择“抵扣⽋税”的情况，税务机关可以取消该选择，将全部申请退税的⾦额，以“退库”⽅式办理。
⼗三、退税类型：选择“汇算结算退税”或“误收退税”。
⼗四、退税发起⽅式：税务机关依据具体情况，选择“纳税⼈⾃⾏申请”或“税务机关发现并通知”。
⼗五、退（抵）税⾦额：填写税务机关核准后的退（抵）税总额，应⼩于等于纳税⼈申请退税⾦额。
汇算清缴退税申请书
汇算清缴退税申请书
一、申请人信息
•申请人姓名：
•申请人身份证号码：
•申请人联系电话：
•申请人联系地址：
二、退税信息
1.退税类型
•☐增值税一般纳税人
•☐增值税小规模纳税人
•☐企业所得税
•☐个人所得税
2.退税金额
•申请退税金额：
3.退税原因
•☐销售额减少
•☐销售成本增加
•☐税收优惠政策
•☐其他原因，请注明：
三、申请材料
•☐申请书
•☐税务登记证
•☐营业执照
•☐财务报表
•☐发票
•☐其他材料，请注明：
四、申请人声明
本人保证所提供的信息真实、准确、完整，如有不实，愿意承担相应的法律责任。
五、申请人签名
•申请人签名：
•日期：
六、申请人须知
1.本申请书需由申请人本人填写并签名。
2.申请人需提供相关的申请材料，如有不全，将影响退税申请的受理和处理。
3.申请人需保证所提供的信息真实、准确、完整，如有不实，将承担相应的法律责任。
4.申请人需按照税务部门的要求提供相关的证明材料，如有不符合要求，将影响退税申请的受理和处理。
5.申请人需按照税务部门的要求提供相关的申请材料，如有不符合要求，将影响退税申请的受理和处理。
6.申请人需按照税务部门的要求提供相关的申请材料，如有不符合要求，将影响退税申请的受理和处理。
个税汇算请缴退税操作流程
个税汇算请缴退税操作流程英文回答：Individual Income Tax Reconciliation and Refund or Payment Process.Step 1: File your Individual Income Tax Return.You must file your individual income tax return before you can begin the reconciliation and refund or payment process.The deadline for filing your return is April 15th for most taxpayers.You can file your return online, through a tax professional, or by mail.Step 2: Gather Your Tax Documents.Once you have filed your return, you will need to gather all of your tax documents.This includes your W-2s, 1099s, and any other documents that show your income and deductions.Step 3: Calculate Your Tax Liability.Once you have gathered your tax documents, you will need to calculate your tax liability.You can use a tax calculator or software to help you with this.Step 4: Determine if You Owe a Refund or Payment.Once you have calculated your tax liability, you will need to determine if you owe a refund or payment.If your tax liability is less than the amount of tax you have already paid, you will be due a refund.If your tax liability is more than the amount of tax you have already paid, you will need to make a payment.Step 5: File Your Reconciliation.Once you have determined if you owe a refund or payment, you will need to file your reconciliation.You can file your reconciliation online, through a tax professional, or by mail.Step 6: Receive Your Refund or Make Your Payment.If you are due a refund, you will receive it within 21 days of filing your reconciliation.If you owe a payment, you will need to make it within 30 days of filing your reconciliation.中文回答：个税汇算清缴退税操作流程。
个人汇算退税申请书
个人汇算退税申请书尊敬的国家税务总局：您好！我是XXX（姓名），身份证号码：XXX，我现在通过信函向您申请个人所得税汇算清缴退税。
在此，我将详细说明我的情况，恳请您给予关注和支持。
一、基本情况我于XXXX年X月X日入职XXX公司（单位名称），担任XXX职位，至今已有XXX 年。
在此期间，我始终严格遵守国家税收法律法规，认真履行纳税义务。
每年我都按照税务机关的要求，按时申报并缴纳个人所得税。
二、退税原因在XXXX年，我因工作原因，产生了较多的扣除项，包括子女教育、继续教育、大病医疗等。
在当年申报个人所得税时，我按照税务机关的指导，选择了预缴税款的方式。
然而，由于我对税收政策的理解不够深入，以及对个人所得税汇算清缴的具体操作流程不够熟悉，导致我在当年未能准确计算出应退税款。
三、汇算清缴退税申请在此，我恳请税务机关对我进行汇算清缴，并退还我多缴的税款。
我愿意承担因个人原因导致多缴税款的责任，并接受税务机关的调查和处理。
同时，我也希望能借此机会加深对税收法律法规的理解，提高自己的纳税意识。
四、申请材料为确保税务机关能够顺利开展汇算清缴退税工作，我特此提供以下材料：1. 个人所得税汇算清缴申请表；2. 身份证复印件；3. 银行账户信息；4. 相关扣除项的证明材料。
五、承诺我承诺所提供的信息真实、准确、完整。
如有任何虚假陈述，我愿意承担相应的法律责任。
六、期望我希望税务机关能够尽快对我提交的汇算清缴退税申请进行审核，并根据国家税收法律法规的规定，公正、公平地处理我的申请。
在此，我预先表示感谢。
最后，请税务机关对我的申请给予关注和支持。
我相信，在您的帮助下，我能够更好地履行纳税义务，为国家的发展作出贡献。
此致敬礼！申请人：XXX联系电话：XXX申请日期：XXXX年X月X日。
2024年个人所得税退税方式有哪些？
2024年个人所得税退税方式有哪些？一、如何退税个税退税个税的流程如下：1、由纳税人向所管辖的基层分局提出申请；2、填写《退税申请审批表》并提供有关资料，分局管理科审核纳税人的有关退税资料；3、转分局长签署意见后报县局征收计会科，再报分管局长审批；4、手续齐全的，自申请之日起30天内予以办理；5、退税手续办理完毕后，由纳税人到退税的开户银行领取《收入退还书》收账通知。
一、缴纳个人所得税的情形如下：1、个人获得工资、薪金所得，且达到个税起征点的；2、个人获得劳务报酬所得；3、个人获得稿酬所得；4、个人获得经营所得。
二、退个人所得税所需的材料如下：1、完税凭证原件和复印件各一份；2、误征误交税款所属期的个人所得税明细申报表复印件一份；3、退税款申请表一式四份；4、退税申请，须注明申请退税原因及申请退税金额；5、发放工资签收单或银行发放单复印件一份；员工聘用合同复印件一份；6、因事务所、网站等原因误交税款的，需附上述单位出具的《情况说明》；税务机关规定应当报送的其他有关证件、资料。
总之，退税个税时，需要由纳税人向所管辖的基层分局提出申请。
在个人获得工资、薪金所得，且达到个税起征点的、个人获得劳务报酬所得的情形下，当事人应当缴纳个人所得税。
相关法规：《中华人民共和国个人所得税法》第十四条扣缴义务人每月或者每次预扣、代扣的税款，应当在次月十五日内缴入国库，并向税务机关报送扣缴个人所得税申报表。
纳税人办理汇算清缴退税或者扣缴义务人为纳税人办理汇算清缴退税的，税务机关审核后，按照国库管理的有关规定办理退税。
我们在生活中遇到法律问题时，可以通过运用法律知识或者是相关专业人员的帮助来解决，以此来维护自己的合法权益。
在上述的文章内容中已经对如何退税个税的问题进行了解答，对于该问题如果还有其他疑问的话，点击下方“立即咨询”按钮我们会匹配专业律师为您解答。
二、个人工资缴纳个人所得税如何退税？一、个人工资缴纳个人所得税如何退税？个人工资缴纳个人所得税，可以按照下列规定进行：1、下个人所得税APP，注册账号，登陆账号。
所得税汇算清缴退税申请流程
所得税汇算清缴退税申请流程
一、办理汇算清缴申请
1.确认申报年度
（1）确定申报年度范围
（2）查看所得税法规要求
2.准备申报资料
（1）收集收入证明
（2）准备相关减免证明
3.填写申报表格
（1）下载并填写汇算清缴申报表
（2）核对填写信息准确性
二、递交汇算清缴申请
1.前往税务局
（1）咨询汇算清缴流程
（2）确认递交地点和时间
2.递交申请材料
（1）递交填写完整的申报表格
（2）提供收入证明和其他必要文件
三、审核申请材料
1.税务局审核
（1）核实申报表格内容
（2）检查资料完整性
2.审批结果通知
（1）通过审核：确定退税金额（2）未通过审核：了解具体原因
四、退税流程
1.确认退税方式
（1）银行转账
（2）支票领取
2.签署退税文件
（1）确认退税金额
（2）签署领取退税文件。
企业所得税汇算清缴退税申请书
企业所得税汇算清缴退税申请书企业所得税汇算清缴退税申请书「篇一」国家税务局：我公司于xxxx年5月31日完成xxxx年度企业所得税汇算清缴，xxxx年一至四季度累计实际已预缴企业所得税额元;xxxx年度企业所得税汇算清缴实际应纳企业所得税额元;xxxx年度多缴纳企业所得税额元;xxxx年度应退企业所得税额元。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第五十四条第二款“企业应当自年度终了之日起五个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。
”及《企业所得税汇算清缴管理办法》(国税发[20xx]79号)第十一条“预缴税款超过应纳税款的，主管税务机关应及时按有关规定办理退税。
”之规定，我公司申请退税元。
特此申请，请贵局审核予以退税。
附送资料1、xxxx年度企业所得税申报表2、xxxx年一至四季度预缴企业所得税缴款书江苏XX机械有限公司20xx年x月x日企业所得税汇算清缴退税申请书「篇二」区国税二所：本企业20xx年度年终汇算调整后所得131991.95元，弥补(20xx年度)未弥补亏损额：84608.99元，弥补(20xx年度)未弥补亏损额：22245.89元，20xx年公司总计亏损：181796.08元，实际弥补亏损额：25137.07元，可结转以后年度弥补的亏损额为：156659.01元，本企业20xx年度亏损金额45564.44元可转以后年度弥补，因此，可结转以后年度弥补的亏损额总计为：20xx23.45元。
( 20xx年度未弥补亏损额为：156659.01元， 20xx年度45564.44元)本企业20xx年度实现利润108352.28元，四季度预缴企业所得税为：12557.57元，(计算：108352.28-45564.44=62787.84 62787.84*20%=12557.57)经鉴证本企业实际已预缴的企业所得税额12557.57元应退回，故向国税局提出退税申请。
劳务合同退税标准
一、背景随着我国经济的不断发展，劳务市场日益繁荣，越来越多的个人通过签订劳务合同获取收入。
然而，由于劳务报酬所得个人所得税政策的规定，一些劳务合同收入较低的个人可能会面临税负较重的问题。
为了减轻这部分人群的税负，我国政府制定了劳务合同退税政策。
本文将为您详细介绍劳务合同退税标准。
二、退税条件1. 综合所得年收入额不足6万元个人通过签订劳务合同取得的所得，如果其综合所得年收入额不足6万元，可以申请退税。
2. 没有及时或没有申报扣除个人在预缴税款时，如果未及时或未申报扣除专项附加扣除、专项扣除、企业年金、商业健康保险、税收递延型养老保险等，可以申请退税。
3. 减除费用不充分因年中就业、退职或者部分月份没有收入等原因，减除费用6万元、专项扣除、专项附加扣除、企业年金以及商业健康保险、税收递延型养老保险等扣除不充分的，可以申请退税。
4. 没有任职受雇单位仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，没有任职受雇单位，需要通过年度汇算办理税前扣除的，可以申请退税。
5. 预缴税款时未申报享受在预缴税款时未申报享受上述扣除的，可以申请退税。
6. 劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，年度中间适用的预扣率高于全年综合所得年适用税率的，可以申请退税。
三、退税计算方法1. 每次收入额不足4000元的，应纳税额为（每次收入额减去800）乘以20%。
2. 每次收入额超过4000元的，应纳税额为（每次收入额减去收入额的20%）乘以适用税率。
四、退税流程1. 收集相关资料：包括身份证、劳务合同、收入证明、预缴税款证明等。
2. 提交退税申请：向税务机关提交退税申请，并附上相关资料。
3. 税务机关审核：税务机关对退税申请进行审核。
4. 退税：审核通过后，税务机关将退还税款至个人银行账户。
五、注意事项1. 劳务合同收入需合法合规，不得虚报冒领。
2. 提交的资料需真实有效，不得伪造、篡改。
3. 退税申请应在年度汇算清缴时提出，逾期不予受理。
汇缴退税情况说明范文
汇缴退税情况说明范文尊敬的税务部门工作人员：您好！我是[公司名称/个人姓名]，今天想跟您唠唠我们这次汇缴退税的情况。
先说说我们公司/我个人的基本情况吧。
我们是做[业务类型]的，就像一群勤劳的小蜜蜂，整天在[业务相关领域]忙活着。
这一年下来，各种收支就像一场热闹的大杂烩。
收入这块儿呢，主要是[列举主要收入来源，如产品销售、服务收费等]。
这收入也不是一帆风顺就进账的，就像爬山，有时候高有时候低。
我们在市场里摸爬滚打，努力拓展业务，才挣到这些辛苦钱。
支出方面那可就五花八门了。
首先是成本，原材料价格就像调皮的孩子，一会儿涨一会儿跌，我们得小心翼翼地应对。
还有员工工资，那是必须要给大家的报酬，毕竟大家都很努力工作，这就像给汽车加油，没油可跑不动。
再加上房租、水电费这些杂七杂八的费用，就像一个个小怪兽，时不时地啃掉我们一部分利润。
在计算应纳税额的时候，我们可是严格按照税法规定来的。
一开始，我们按照预缴的方式交了税。
当时就想着，先交着呗，多退少补嘛。
可是这一到汇缴的时候，就发现有点不一样了。
我们在一些项目上发现了可以调整的地方。
比如说，我们有一些符合税收优惠政策的支出，之前可能没有完全算清楚。
就像在一堆宝藏里，有些宝贝之前没发现它的价值。
还有一些费用，按照税法规定是可以加计扣除的，我们一开始没整明白，后来仔细一研究，才发现原来可以这样操作。
经过仔细的计算和整理，我们发现多交了税。
这就好比我们本来只需要给10个苹果的税，结果一下子给了15个，现在发现多给了，就想把那多出来的5个苹果要回来。
所以，我们才申请汇缴退税。
我们提供的所有资料都是真实可靠的，就像我们做人一样诚实。
每一个数字都是我们反复核对过的，绝不敢有半点马虎。
希望税务部门的工作人员能够理解我们的情况，批准我们的汇缴退税申请。
再次感谢您抽出时间来阅读我们这个情况说明。
[公司盖章/个人签名][日期]。
汇算清缴退税说明模板
汇算清缴退税说明模板汇算清缴退税说明模板税务局：我公司为XXXXXXX ,属于XXXXX 行业。
因年终汇算清缴后，应缴纳企业所得税额少于XXXX年度预缴纳金额，现提出退税申请。
我公司XXXX年度已申报预缴企业所得税XXXXXX元。
企业年终汇算清缴后，我公司XXXX年度利润总额XXXX元，纳税调整增加(削减)额为XXXX 元，纳税调整后所得税额为XXXXX元，应纳税所得额XXXXX元。
综上，我公司XXXX年度多缴纳企业所得税XXXX元。
特申请退税。
妥否，请批示。
申请人：XXXX年X月X日汇算清缴退税说明模板黄浦区税务局：我公司于20XX年度年终所得税汇算清缴中，全年应纳税所得额为37490.61元，符合财税[20XX]117号文"对年应纳税所得额低于6万元(含6万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税'的条件，计算应缴所得税额为3749.06元。
而在20XX年所得税第四季度申报时，Etax网上报税系统是直接按20%计算的，因此当时预缴了所得税额7294.35元，比汇算清缴数多缴3545.29元，现申请退税3545.29元。
请给予批复!此致为盼上海上咨综合服务有限公司20XX年4月16日汇算清缴退税说明模板XX区国税局一、我单位是XXXXXXXXXXXXXX店，税务登记证号码为XXXXXXXXXXX，法人代表是XXXXX。
经营范围;XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX联系人：XXXXXXX 联系电话：XXXXXX财务负责人：XXX 联系电话：XXXXX二、关于申请退税年度201X年的汇算清缴状况1、企业收入状况：XXXX.00元，(企业所得税年度纳税申报表第一栏)2、利润总额：XXXXX元，(企业所得税年度纳税申报表第十三栏)3、纳税调增数额："0' (企业所得税年度纳税申报表第十五栏)4、纳税调减数额："0' (企业所得税年度纳税申报表第十六栏)5、应纳税所得额：-XXX00元，(企业所得税年度纳税申报表第二十三栏)6、应纳所得税额："0' (企业所得税年度纳税申报表第二十五栏)7、享受减免税状况："0' (企业所得税年度纳税申报表第二十六栏)8、市级应纳所得税额："0' (企业所得税年度纳税申报表第三十一栏)9、已预缴所得税额：XXXX元，(企业所得税年度纳税申报表第三十二栏)10、汇算清缴应退税额数额：XXXX元，(企业所得税年度纳税申报表第三十三栏)三、由于我单位201X年利润总额数为负数，在201X年度企业所得税汇算清缴时，应将已预缴的所得税税额XXX元退回，但由于我方工作人员工作失误，该项税收并没有退回。