电商公司的应收管理制度

一、目的
为加强公司应收账款的管理，保障公司资金安全，提高资金回笼效率，特制定本制度。

二、适用范围
本制度适用于公司内部所有涉及应收账款管理的业务部门、岗位和个人。

三、应收账款管理职责
1. 财务部门负责应收账款的核对、催收、坏账核销等工作。

2. 销售部门负责合同的签订、履行、应收账款的确认、催收等工作。

3. 客户服务部门负责客户咨询、投诉处理、售后服务等工作。

4. 各部门负责人对所辖部门的应收账款管理负总责。

四、应收账款管理制度
1. 应收账款确认
（1）销售部门在签订合同后，应及时将合同信息传递给财务部门。

（2）财务部门根据合同内容，确认应收账款金额、账期等信息。

2. 应收账款核对
（1）财务部门每月至少核对一次应收账款，确保账实相符。

（2）销售部门对已确认的应收账款，每月至少核对一次，发现异常情况及时反馈财务部门。

3. 应收账款催收
（1）销售部门在账期到期前，应及时向客户发送催款通知。

（2）财务部门对逾期应收账款，应采取电话、邮件、短信等多种方式进行催收。

（3）客户服务部门协助销售部门处理客户投诉，提高客户满意度。

4. 应收账款坏账核销
（1）销售部门对无法收回的应收账款，应填写坏账核销申请表，经财务部门审核后，提交公司管理层审批。

（2）公司管理层审批通过后，财务部门进行坏账核销。

五、应收账款考核
1. 财务部门每月对销售部门应收账款管理情况进行考核，考核内容包括：账实相符率、逾期账款率、坏账率等。

2. 销售部门根据考核结果，对销售人员实施奖惩。

六、附则
1. 本制度由财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

3. 本制度如需修改，需经公司管理层批准后实施。