2021审计部组织架构与责权说明(完整版)

审计部组织架构及岗位职责

xxxx公司审计部岗位职责201X年7月目录组织结构示意图 (3)岗位晋升示意图 (4)审计部部门岗位职责 (5)审计经理岗位职责 (6)审计主管岗位职责 (6)审计员岗位职责 (6)费用稽核主管岗位职责 (7)费用稽核员岗位职责 (7)各岗位招聘选拨条件 (8)审计部组织结构图审计经理注：1、未设计XX子公司的审计员，考虑因涉及业务及地域原因，每半年会组成审计小组（包括财务、审计）对子公司进行专项审计。

另，审计人员可子公司行政管辖，业务归总部管辖。

2、审计部费用稽核员，未考虑子公司设立，也是基于各公司业务涉及面而定，包括XX各子公司的市场费用投入执行情况检查，专员全面对母公司及子公司的市场费用执行情况进行稽核。

岗位晋升和轮岗示意图审计经理注解：红色箭头表示岗位晋升；蓝色箭头表示轮岗。

平级岗位根据工作需要部门内轮岗也可跨部门轮岗。

1、部门概述审计部在总经理的直接领导下开展工作，根据国家审计相关法规和公司的管理要求，建立和健全公司各项内审制度和内控流程，并负责有效执行；根据公司要求对潜在的风险进行管理和控制。

2、部门机构设置根据工作需要可以设立如下编制：一、审计部经理，全面负责公司各项审核工作。

二、审计主管及审计员，全面负责审核各子公司各项审核工作。

三、费用稽核主管及费用稽核员，在审计部经理的领导下，负责母公司及各子公司市场费用执行稽核。

3、部门职责第一条根据国家审计相关法规和公司的管理要求，协助建立和健全公司各项内审制度和内控流程，并负责有效执行；第二条根据公司要求对风险进行管理和控制；第三条根据公司年度经营目标，组织制定并实施审计部年度、月度工作计划，对完成结果负责；第四条负责公司市场稽核的管理工作、组织实施内部审计监督和纪律监察，并向总经理报告结果；第五条协助外部审计机构对公司的审计工作；第六条完成总经理交办的其他工作任务。

4、部门权限1. 对各子公司及各部门工作有审核、督察、监督权；2. 对公司各项流程的制定、执行等有建议权；3. 对公司执行各流程、各环节失误的个人有相应的处罚权；5、部门核心工作目标及风险防范点1. 对市场费用审核后做出费用审核报告2. 对各子公司财务资料进行分析、审核后做出财务审核报告3. 对采购、物流费用审查后做出采购审核报告4. 审计问题追踪检查率5. 审计结果准确性岗位职责审计经理1、在总经理的直接领导下，负责审计部全面工作；2、根据国家审计相关法规和公司的管理要求，协助建立和健全公司各项制度和内控流程，制订企业年度内部审计计划和审计工作费用预算；3、根据公司要求对风险进行管理和控制；4、根据公司年度经营目标，组织制定并实施审计部年度、月度工作计划，对完成结果负责；5、负责公司市场稽核的管理工作、组织实施内部审计监督和纪律监察，并向总经理报告结果；6、协助外部审计机构对公司的审计工作；7、负责本部门的团队建设，定期组织对本部门人员进行各项培训；8、协调本部门与公司内部、外部相关部门之间的工作关系；9、负责公司制度、合同、协议等文件审核和各项经营活动的风险防范；10、完成总经理交办的其他工作任务。

审计部组织架构和权责说明

审计部组织架构和权责说明一、部门简介审计部是公司内部监督的重要组成部分，主要负责对公司各项业务活动的合法性、准确性和规范性进行审计，确保公司运营活动的合规性和风险控制，促进公司可持续发展。

为了确保审计工作的开展和实施，特设立审计部。

二、组织架构审计部由部门负责人、副部门负责人和审计人员组成。

1.部门负责人审计部部门负责人是审计工作的主要责任人，拥有全面的管理权力和决策权。

部门负责人应具备以下条件：（1）具备相关的专业知识和执业资格，熟悉审计法规和业务知识；（2）具备良好的沟通和协调能力，能够协调各部门合作，提供有效的建议和解决方案；（3）具备严谨的工作态度和责任心，能够按时完成工作任务；（4）具备良好的团队管理能力，能够激励团队成员，提升团队绩效。

2.副部门负责人副部门负责人是协助部门负责人开展工作的重要人员，负责协调和管理部门内部日常事务。

副部门负责人应具备以下条件：（1）具备相关的专业知识和执业资格，能够胜任审计工作；（2）具备良好的管理能力和团队合作精神，能够协调各成员的工作，并确保工作质量；（3）具备良好的沟通能力和解决问题的能力，能够处理好与其他部门的关系；（4）具备较高的应变能力和工作积极性，能够适应工作压力和突发事件的处理。

3.审计人员审计人员是审计部的核心力量，负责具体的审计工作和出具审计报告。

审计人员应具备以下条件：（1）具备相关的专业知识和执业资格，熟悉审计法规和业务知识；（2）具备较强的逻辑思维能力和分析能力，能够准确判断问题和找出解决方案；（3）具备较强的沟通和表达能力，能够与被审计部门进行有效的沟通和交流；（4）具备较高的保密意识和职业道德，能够全面保护公司的利益。

三、权责说明审计部的主要职责和权责如下：1.制定和完善审计制度和规章制度，确保审计工作的规范和有效性；2.制定年度审计计划，并组织实施；3.对公司各部门的运营活动进行审计，发现问题并提出整改建议；4.对重点环节和风险点进行重点审计，确保公司风险控制的有效性；5.协助内部各部门开展内部控制工作，提供改进建议和辅导；6.与公司的外部审计机构进行配合，提供相关资料和信息，并协助外部审计工作的开展；7.对公司内部不正当行为进行调查，并及时报告给公司高层管理层；8.持续跟踪和监督审计结果的整改落实情况，并进行评估和反馈。

审计部岗位职责及岗位说明书

审计部岗位职责及岗位说明书一、岗位职责审计部作为组织内部的财务核查和风险控制机构，负责对公司的各项财务活动进行独立、客观的审核和评估。

该部门的员工承担着以下主要职责：1. 财务审核：负责对公司财务账目进行全面审核，验证财务报表的准确性、合规性，并及时发现并纠正异常情况。

通过对资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表的分析，核实财务数据的真实性，确保公司财务活动符合相关法律法规和公司内部规定。

2. 内部控制审计：通过评估公司的内部控制体系，确保公司业务运营的合规性和高效性。

制定并实施内部控制审计计划，检查企业内部控制制度的执行情况，发现问题并提出改进建议，防范潜在风险。

3. 风险评估：评估公司各项经营活动的风险，并提供可行的解决方案。

通过对公司运作过程中可能存在的风险进行分析，制定防范措施，最大程度地减少公司面临的风险。

4. 合规审计：确保公司的经营活动符合公司内外部的相关法律法规和政策规定。

对公司各项业务活动进行审计，核查其合法性和合规性，提出改进意见，推动公司合规管理的落实。

5. 数据分析和建议：利用大数据技术和数据挖掘方法，对公司财务数据进行深入分析，提供决策支持。

基于对财务数据的分析，为高层管理人员提供相关建议，改善财务管理和业务流程。

二、岗位说明书1. 岗位名称：审计部员工2. 岗位级别：中级3. 部门：审计部4. 汇报对象：审计部经理5. 岗位职责：作为审计部员工，您将承担以下职责：- 进行财务审核，确保财务报表的准确性和合规性。

- 审计公司内部控制系统，评估其有效性和合规性。

- 识别和评估公司的风险，提供相应的风险控制措施。

- 执行合规审计，确保公司遵守相关法律法规和政策规定。

- 运用数据分析工具，对财务数据进行深入分析，提供决策支持。

- 协助审计部经理完成其他相关工作。

六、任职要求：- 本科及以上学历，财务、审计或相关专业优先考虑。

- 具备相关审计经验，熟悉国家财务会计准则和审计准则。

审计部组织架构及岗位设置

审计部组织架构图审计部专业职级晋升阶梯表审计部职能1、在董事会审计委员会的领导下，依据深交所关于《中小板上市公司内部审计指引》、中国内审协会发布的《中国内部审计准则》及顾地科技《内部审计制度》规定，独立开展内部审计工作。

2、负责对股份公司及属下子公司内部控制的完整性、合理性、实施的有效性以及风险管理进行检查、评价，对内控缺陷应提出审计建议。

3、负责对股份公司及属下子公司财务状况、财务收支活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，对其经营效果进行评价。

4、负责对股份公司及属下子公司主要负责人任期经济责任进行审计，审查其经营业绩的真实性和年度经营目标的完成情况，为公司对其年度绩效考核提供依据。

5、每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见。

6、按《中国内部审计准则》规范要求组织审计人员开展审计工作。

运用适当的审计方法，收集充分的审计证据，做好审计工作底稿的编制、复核和整理归档工作，在与被审计单位充分沟通后提交审计报告。

7、组织审计人员学习内部审计、财务、税务等方面的法律法规和专业知识，积极参加行业协会组织的审计业务培训，提高审计人员素质。

8、每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告。

审计部门岗位职责说明一、审计总监岗位职责1、在董事会审计委员会领导下，负责主持部门全面工作。

2、负责制定、完善部门的各项规章制度，建立内部审计质量控制体系，并检查、监督各项制度的贯彻执行。

3、负责部门工作规划和公司年度审计工作计划的编制，经董事会审议通过后，负责组织落实执行。

4、负责审定审计项目，批准具体审计方案及实施计划，审核、签发审计报告。

5、负责部门的人力资源管理和绩效考核工作。

6、组织部门人员定期开展业务和专业培训，认真总结审计工作经验，不断提高审计人员综合素质。

7、负责协调、沟通与董事会、经营管理层及部门之间、与被审计单位之间的关系，做好上传下达工作。

审计部组织架构及岗位设置

学冋是异常珍贵的东西，从任何源泉吸收都不可耻。

阿卜日法拉兹项目经理审计部专业职级晋升阶梯表项目经理二亠高级项目经理< _____________ 丿审计部组织架构图审计总监审计员审计员审计员审计员项目经理审计部职能1、在董事会审计委员会的领导下，依据深交所关于《中小板上市公司内部审计指引》、中国内审协会发布的《中国内部审计准则》及顾地科技《内部审计制度》规定，独立开展内部审计工作。

2、负责对股份公司及属下子公司内部控制的完整性、合理性、实施的有效性以及风险管理进行检查、评价，对内控缺陷应提出审计建议。

3、负责对股份公司及属下子公司财务状况、财务收支活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，对其经营效果进行评价。

4、负责对股份公司及属下子公司主要负责人任期经济责任进行审计，审查其经营业绩的真实性和年度经营目标的完成情况，为公司对其年度绩效考核提供依据。

5、每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见。

6、按《中国内部审计准则》规范要求组织审计人员开展审计工作。

运用适当的审计方法，收集充分的审计证据，做好审计工作底稿的编制、复核和整理归档工作，在与被审计单位充分沟通后提交审计报告。

7、组织审计人员学习内部审计、财务、税务等方面的法律法规和专业知识，积极参加行业协会组织的审计业务培训，提高审计人员素质。

8、每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告。

学问是异常珍贵的东西，从任何源泉吸收都不可耻。

一一阿卜日法拉兹审计部门岗位职责说明一、审计总监岗位职责1、在董事会审计委员会领导下，负责主持部门全面工作。

2、负责制定、完善部门的各项规章制度，建立内部审计质量控制体系，并检查、监督各项制度的贯彻执行。

3、负责部门工作规划和公司年度审计工作计划的编制，经董事会审议通过后，负责组织落实执行。

审计部组织架构及岗位设置

审计部组织架构图审计部专业职级晋升阶梯表审计部职能1、在董事会审计委员会的领导下，依据深交所关于《中小板上市公司内部审计指引》、中国内审协会发布的《中国内部审计准则》及顾地科技《内部审计制度》规定，独立开展内部审计工作。

2、负责对股份公司及属下子公司内部控制的完整性、合理性、实施的有效性以及风险管理进行检查、评价，对内控缺陷应提出审计建议。

3、负责对股份公司及属下子公司财务状况、财务收支活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，对其经营效果进行评价。

4、负责对股份公司及属下子公司主要负责人任期经济责任进行审计，审查其经营业绩的真实性和年度经营目标的完成情况，为公司对其年度绩效考核提供依据。

5、每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见。

6、按《中国内部审计准则》规范要求组织审计人员开展审计工作。

运用适当的审计方法，收集充分的审计证据，做好审计工作底稿的编制、复核和整理归档工作，在与被审计单位充分沟通后提交审计报告。

7、组织审计人员学习内部审计、财务、税务等方面的法律法规和专业知识，积极参加行业协会组织的审计业务培训，提高审计人员素质。

审计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告。

审计部门岗位职责说明一、审计总监岗位职责1、在董事会审计委员会领导下，负责主持部门全面工作。

2、负责制定、完善部门的各项规章制度，建立内部审计质量控制体系，并检查、监督各项制度的贯彻执行。

3、负责部门工作规划和公司年度审计工作计划的编制，经董事会审议通过后，负责组织落实执行。

4、负责审定审计项目，批准具体审计方案及实施计划，审核、签发审计报告。

5、负责部门的人力资源管理和绩效考核工作。

6、组织部门人员定期开展业务和专业培训，认真总结审计工作经验，不断提高审计人员综合素质。

7、负责协调、沟通与董事会、经营管理层及部门之间、与被审计单位之间的关系，做好上传下达工作。

2021审计部组织架构与责权说明Word_图片编(完整版)

审计部组织架构与责权说明第一章、总则第一条、为了完善本所法人治理结构,落实责任，根据《山东舜天信诚会计师事务所有限公司章程》的规定，科学设置事务所各职能部门。

确定的总体职能、职责，将每个科室以及每个岗位的职责、任务、目标等内容具体化。

第二条、本制度适用于本所及全体从业人员，全体从业人员包括注册会计师及相关人员。

第二章、组织机构第三条、根据会计师事务所章程，结合人员规模、技术结构及业务范围，事务所的组织机构实行主任会计师负责制。

第四条、会计师事务所设主任会计师一名、副主任会计师二名；设验证部、工程部、司法鉴定部、审计一部、审计二部和办公室共六个部门。

第五条、各部门员工分工不分家。

如有重大业务或突击业务，各部门应密切协作，互相支持，共同做好业务工作，为客户提供最优质的服务。

第三章、工作职责第六条、主任会计师（所长）工作职责1、认真学习，执行党和国家法律、法规、政策，把握事务所发展方向，积极为经济建设服务，接受省注协及省造价协会指导、管理、监督，根据章程和出资人会规定授予职权全面负责本所工作。

2、召集并主持召开本所会议，并代表发起人会向出资人会报告工作。

3、积极开拓业务，严把质量关。

主持本所业务活动，组织实施出资人会决议，布置、安排本所日常工作。

4、组织实施本所年度经营和投资方案，检查督促本所各项工作，对经会议讨论通过的重大事项作出决定。

5、签署本所重要文件，签订业务约定书，决定业务承办与否，审定审计报告。

6、坚持任人唯贤，能人善任。

本所聘任或解聘业务人员由主任会计师提名，经发起人会议研究决定。

7、厉行节约，勤俭办所。

按有限责任会计师事务所财务管理制度规定，审批本所费用，负责本所财务开支。

8、正确履行本所章程和出资人会授予其它各项职权。

第七条、副主任会计师（副所长）工作职责1、协助主任会计师（所长）主持分管范围内工作。

2、协助主任会计师（所长）召集并主持召开本所会议。

3、主任会计师因故不能履行职权时，经主任会计师（所长）指定，代理履行主任会计师（所长）职权。

2021审计部组织架构与责权说明Word(完整版)

审计部组织架构与责权说明
一、审计部经理
1．负责组织制定、修改和更新公司的审计规范和管理制度，并监督有关规章制度实施
a)根据年度经营计划制定年度审计工作计划，并确保年度审计任务能够准时保质保量完成
b)根据公司规定进行部门预算制定及执行
c)制定和完善有关的规章制度、组织执行并进行检查
2．负责本部门发展建设和部门考核
a)协助办公室完成本部门员工招聘、培训安排
b)负责本部门员工的工作任务安排及工作指导
c)根据公司绩效考核流程进行分级绩效考核与评定
3．制定并执行公司年度审计计划
a)协助董事会和总裁确定年度审计目标
b)根据公司审计目标，制定并执行公司及下属分公司的年度审计计划和内容
4．负责公司房地产项目的工程审计
a)编制公司房地产项目工程审计计划
b)编制工程审计统计报表和分析报告，定期向总裁汇报
c)参与项目部工程预算编制工作
d)接受项目部的审计委托，负责工程的结算审计
e)对房地产项目的工程合同、大型设备及材料采购合同的审核5．负责公司决定的其他专项审计工作
6．协助外部审计单位开展审计工作
7．完成上级领导交付的其他工作任务
8．工程费用与原料费用审计。

审计部职责权限及相互关系

审计部职责权限及相互关系直接上级：董事会直接下级：职责一、负责对公司所辖范围内事业部/分公司进行管理审计（包括内控制度的完善、评价及提供适当的管理诊断）。

二、负责对公司各部制度执行情况进行测评。

三、负责公司所辖范围内各事业部/分公司专项经济效益、清算审计。

四、负责各事业部/分公司总经理的离任审计。

五、负责事业部总经理、分公司经理开支的专项审计。

六、负责受理除对审计部之外各事业部/分公司/部门的投诉，并进行专项舞弊审计。

七、负责根据公司发展和企业管理的需要，定期组织有关部门修订、完善、改进公司管理制度。

八、负责建立和完善本部门管理制度，并组织实施。

九、负责根据公司的经营方针目标和具体情况制定审计计划。

十、负责本部门费用预算的编制与控制。

十一、负责内审团队的专业培训和的考核。

十二、负责部门月度、年度工作总结，召开部门例会，加强内部沟通。

十三、负责本部门的资料管理。

十四、负责公司领导交办的其他事项。

权限一、有权根据审计实际情况，定期向董事会、总经理和总经理办公会提交审计意见书。

二、有权定期组织有关部门修订、完善、改进公司管理制度。

三、有权查阅被审计单位相关的文件资料，参加被审计单位的有关会议。

四、对涉及审计中的有关事项，有权向被审计单位和有关人员进行调查，并要求被审计单位报送相关资料、文件。

五、对正在进行损害公司利益的行为，有权做出及时的制止决定，制止无效时，上报董事会处理。

六、有权对阻挠妨碍审计工作、拒绝提供有关资料的单位和个人，经董事会同意，追究有关责任人员的责任。

七、有权对审计出的严重问题，提请董事会给予直接责任人行政降级和撤职处分；情节严重、构成犯罪的，提请司法机关依法追究刑事责任。

八、有权制定本部门年度、月度工作计划，并审核。

九、有权对部门内审团队进行考核。

十、有权审批本部门费用开支。

相互关系一、审计部向董事会负责。

二、本部门在行政后勤、费用、人力资源管理方面接受公司相关职能部门的管理。

三、本部门对公司所属职能部门、事业部、全资子公司实施审计。

审计部工作职责说明书

4、负责公司管理效益审计、内部控制审计、投资及技术改造审计等系列审计相关工作。
5、对影响公司经营风险的关键流程及财务数据进行审计并预警。
6、对公司制度、流程的执行落地进行监控、审计
7、对公司经营计划之关键执行方案进行执行审计
8、协助外部机构进行内控鉴证测试并提供内部控制评价报告
9、严格执行每月审计通报制度，增强公司审计工作的公信力和透明度，在公司月度工作会议、总经理办公会议及公司年度经营工作会上，按需通报审计工作情况。
部门工作职责说明书
部门名称
审计部
下属部门文件版本源自文件编号制订日期制定人
审核
批准
部门工作内容：
1、认真贯彻执行国家有关方针、政策、法令、法规；严格执行公司的各项规章制度；
2、建立健全公司各项内部审计制度，编制公司年度审计项目计划及年度审计工作要点；
3、协助公司管理层对整体运营情况进行管理稽核、并作效能评估，促进事务改进优化

2021年审计部部门职责及岗位职责

审计部部门职责及岗位职责
一、审计部部门职责
1、内部审计部门应当履行以下基本职责：
(1)对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估;
(2)对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等;
(3)在内部审计过程中合理 ___和检查可能存在的舞弊行为;
(4)至少每季度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。

2、其他职责：
(1)内部审计部门应当在每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告;
内部审计部门应当将审计重要的对外投资、 ___和出售资产、对外 ___、关联交易、募集资金使用及信息披露事务等事项作为年度工作计划的必备内容。

(2)内部审计部门应当以业务环节为基础开展审计工作，并根据实际情况，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制设计的合理性和实施的有效性进行评价;
(3)内部审计通常应当涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括但不限于：销货及收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与 ___管理、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理等;
模板,内容仅供参考。

2021审计部组织架构与责权说明Word(完整版)

审计部组织架构与责权说明一、组织架构审计概念组织架构内部控制审计，就是对被审计单位组织架构内部控制设计与运行的有效性的审查和评价活动，对促使被审计单位加强组织架构内部控制建设、防范组织架构风险具有重要意义。

COSO(美国全国虚假财务报告委员会下属的发起人委员会)内部控制整合框架和企业风险管理整合框架认为，一个企业的组织结构提供了计划、执行、控制和监督其活动的框架。

组织架构在企业组织系统中起着框架作用，有了它，组织系统中的人流、物流、信息流才能正常流通，使组织目标的实现成为可能。

组织架构对企业有效实施内部控制至关重要。

企业应当建立对组织架构内部控制的审计制度，明确审计机构及人员的职责权限，定期或不定期地进行检查。

内部审计部门及人员应检查组织架构的设计、是否健全，运行是否有效，各项规定是否得到有效执行。

二、审计依据组织架构内控审计依据除了国家关于组织架构管理方面的法律法规、企业制定的组织架构管理制度及其《企业内部控制手册》有关组织架构部分的内容外，还应包括国家、行业协会、被审计单位有关审计方面的规范及标准等。

三、审计目标组织架构内部控制审计目标，就是审计人员通过对组织架构内部控制设计和运行情况的审查评价，确认组织架构内部控制设计和运行的有效性，促使企业持续不断地建立健全和有效实施组织架构内部控制，有效预防和控制组织架构风险，这实际上是组织架构内部控制审计的总体目标。

在内部控制审计实践中，更重要的是要确定组织架构关键控制审计的具体目标。

由于组织架构的关键控制因企业不同而有所不同，因此，组织架构内部控制审计的具体目标也不可能完全一样。

一般来说，以下几个方面是较为重要的。

（一）治理结构内部控制审计目标1.董事会。

通过对董事会内控审计，预防和控制企业因不符合国家监管部门有关董事会的规定，而可能受到处罚;独立董事不能充分发挥其作用，有可能出现损害中小股东利益的情况;非执行董事之间的交流不充分，可能无法充分发挥对管理层的监督职能等方面的风险。

审计部人员的组织架构职责

控股集团审计部组织架构及岗位职责（草案）一、审计部组织架构二、审计部人员编制三、审计部部长岗位职责：1．拟定并完善内部审计制度和流程，制订企业年度内部审计计划和审计工作费用预算，主持审计部全面工作。

2．拟定审计方案，起草审计报告和管理建议书等审计文书。

3．组织实施财务审计、投资项目专项审计、经济合同审计、经营活动遵守法规审计、管理人员离职审计、内控流程审计等各项审计工作，并出具内部审计报告。

4．针对各项审计工作的结果，编制审计报告、整改建议及阶段性审计总结，并督促审计结论和合理化建议的落实工作。

5．组织企业内控体系的设计与建设，主持制订各类审计文件和规章制度，及时发现企业经营活动中存在的潜在问题和风险，提出改进意见。

6．组织对下属企业和控股集团开展经营审计工作，负责协调本部与其他部门或单位的工作和联系。

.7．根据审计工作需要，配合外部审计机构的审计工作。

8．负责对部门内部员工进行管理，审查审计人员提交的审计报告、审计建议，检查审计人员履行审计岗位职责的情况，组织学习、交流、考核和评比。

9．关心审计人员的切身利益，帮助解决职工的实际困难和问题，充分发挥审计人员的积极性。

10.负责审计队伍建设，做好本部人员的思想政治工作，研究和提出提高审计人员政治、业务素质的措施，开展审计理论研究。

四、财务审计处岗位职责：1．认真执行财政法规、审计法规和学校有关文件，坚持实事求是、客观公正，依法审计的原则，完成上级授权的各项工作任务。

2．完成日常财务收支、经济效益审计和财务专项审计工作，以及审计调查工作。

3．负责完成企业资产、负债、收入、成本、费用、利润等单项业务的审计工作。

4．按照审计程序和审计方法，获得充分的审计证据，支持审计发现和审计建议，为企业运营提供增值服务。

5．对其任职单位财务收支活动的合规合法性、遵守财经纪律的严肃性、内部控制制度的健全、有效性进行审计。

6．检查、复核审计证据，做出单项审计评价意见。

7．编写审计工作底稿，进而编制审计报告，确保审计证据支持审计目的。

审计部组织架构和权责说明

审计部组织架构和权责说明
第一章股东大会责权
根据《公司章程》，股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：
（1）决定公司的经营方针和投资计划；
（2）选举和更换董事和非由职工代表担任的监事，决定有关董事、监事的报酬事项；
（3）审议批准董事会报告；
（4）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；
（5）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
（6）对公司增加或者减少注册资本作出决议；
（7）对发行公司债券作出决议；
（8）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；
（9）修改本章程；
（10）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；
（11）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总
资产30%的事项；
（12）审议批准变更募集资金用途事项；
（13）审议股权激励计划；
（14）审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。

第二章董事会职权
董事会行使以下权利：
（1）召集股东大会，并向股东大会报告工作；
（2）执行股东大会的决议；
（3）决定公司的经营计划和投资方案；
（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；
（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
（6）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；
（7）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；
（8）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵
押、对外担保、委托理财、关联交易等。

审计部职责及职务说明书

审计部职责根据集团内部审计业务范围，制定审计工作年度、月度工作计划。

编制项目审计工作方案，选择适当的审计方式，进行审查、取证、调查分析，并编制审计工作底稿。

负责向被审计单位反馈意见，撰写审计报告上报董事会。

对每个项目及时整理材料，立卷归档。

职务说明书部门:审计部岗位:经理岗位职责:1、掌握国家颁布的政策、法规、条例，熟悉《审计法》和上级主管部门制定的审计制度、规定及管理办法，结合本企业实际，组织制定本企业的内部审计规章制度，并负责贯彻执行；2．组织内审人员学习政治、学习业务技术、学习现代审计管理，不断提高内审人员的素质和审计业务水平；3．组织建立内审人员岗位责任制，负责对内审人员的考核；4．组织编制企业内部审计工作计划、检查督促内审计划的落实，并根据上级主管部门和企业领导的指示，随时调整审计工作计划；5．根据审计计划签发审计通知书，并依据审计组的项目审计报告及时签署审计意见或审计决定书；6．参加企业生产经营会议，随时了解掌握企业的经营决策动向，协调企业各部门和被审计单位与内审部门的关系，使审计工作落到实处，高效率、高质量完成审计任务。

7．负责加强审计档案的管理工作和审计人员变动的监交工作。

任职要求:具有本科学历或者会计师（五年)以上职称，独立负责财会工作五年以上，政治素质好，责任心强。

职务说明书部门:审计部岗位:经理助理岗位职责:1．能掌握国家颁布的政策、法规、条例，较熟悉《审计法》和上级主管部门制定的审计制度、规定及管理办法，能妥善处理审计当中出现的问题；2．配合部门经理积极组织内审人员学习政治、学习业务技术、学习现代审计管理，不断提高内审人员的素质和审计业务水平；3．根据审计计划填写审计通知书送部门经理签发，审阅审计组的项目审计报告并及时报部门经理签署审计意见决定书后送企业领导；4．负责对项目审计组交来的审计原始档案及项目审计人员提供的档案内容，打印档案封面、档案目录等，并统一登记编号装入档案盒保管。