存货管理内控制度[1]

存货管理内掌控度
一、目的和适用范围
本制度的目的是规范和管理企业存货的采购、入库、出库、盘点和报废流程，
保证存货的安全性、精准性和合规性。

适用于全部涉及存货管理的部门和员工。

二、管理标准
1. 采购管理
1.1 审批流程：存货采购需经过相关部门（如生产、销售、采购等）审批，包
括采购申请、报价比较、合同签订等。

1.2 供应商管理：定期评估供应商的信誉、质量、交货时间、售后服务等方面，并建立供应商档案，确保合作的供应商符合企业要求。

1.3 价格管理：建立价格掌控机制，确保采购价格的合理性和公正性。

采购价
格的变动需经过批准，并记录相关决策过程。

2. 入库管理
2.1 入库审核：入库员在收货后对货物进行质量和数量的检查，并与采购部门
核对，确保收到的货物与订单一致。

2.2 入库登记：入库员将货物信息录入系统中，包括存货编码、规格、数量、
生产日期、有效期等，确保存货信息的精准性和完整性。

2.3 货物分区管理：依据存货特性和库存情况，对不同类别的存货进行分区管理，避开相互混淆和乱放。

3. 出库管理
3.1 出库审批：出库操作需进行相关部门的审批，包括销售部门、仓库管理员等。

3.2 出库登记：出库员将出库信息录入系统中，包括存货编码、规格、数量、
销售订单号等，确保存货的流向和使用情况可追溯。

3.3 发货核对：出库员在出库前核对货物的规格、数量和要求，确保精准出库，并记录出库时间和出库员信息。

4. 盘点管理
4.1 定期盘点：依照订立的盘点计划，对存货进行定期盘点，确保系统库存数
据与实际库存相符。

4.2 盘点记录：盘点员在盘点过程中，记录存货的实际数量、质量和存放情况，并适时更新系统库存数据。

4.3 盘点差异处理：盘点后发觉的盘亏或盘盈情况需适时报告给上级，并进行
原因分析和处理，确保盘点差异得到妥当处理。

5. 报废处理
5.1 报废申请：当存货数量超过有效期或质量不合格时，相关部门需适时申请
报废，并附上合理的报废原因和证明材料。

5.2 报废审批：报废申请需经过相关部门的审批，包括质量部门、法务部门等，确保报废决策的合理性和合规性。

5.3 报废记录：报废管理员将报废信息录入系统中，包括存货编码、规格、数量、报废原因等，并做好相关的报废凭证和记录。

三、考核标准
1. 采购管理考核
1.1 采购流程是否规范、合规；
1.2 供应商管理是否有效、合规；
1.3 价格掌控是否合理、公正。

2. 入库管理考核
2.1 入库登记的精准性和适时性；
2.2 货物分区管理的合理性和规范性。

3. 出库管理考核
3.1 出库审批流程是否规范、合规；
3.2 出库登记的精准性和适时性；
3.3 发货核对的精准性和规范性。

4. 盘点管理考核
4.1 定期盘点的规范性和适时性；
4.2 盘点记录的精准性和完整性；
4.3 盘点差异处理的适时性和合理性。

5. 报废处理考核
5.1 报废申请的适时性和合规性；
5.2 报废审批的合理性和公正性；
5.3 报废记录的精准性和完整性。

四、规章制度执行和监督
1.上级部门应当负责订立和发布本制度，并对执行情况进行监督。

2.各部门主管负责本部门员工的制度培训和执行，确保员工理解和遵守
本制度。

3.内部审计部门应定期对存货管理进行审核，适时发觉和矫正违规行为。

4.违反本制度的行为将依照公司相关规定进行纪律处分，并承当相应的
法律责任。

以上为存货管理内掌控度的范文，企业法务人员可以依据实际情况进行修改和
完善，以适应企业的实在需求。

在执行过程中，应与相关部门和员工进行有效沟通，确保制度的有效实施。