300570太辰光2023年上半年现金流量报告

太辰光2023年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2023年上半年现金流入为102,186.38万元，与2022年上半年的125,969.17万元相比有较大幅度下降，下降18.88%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为38,788.09万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的37.96%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加
6,058.64万元。

二、现金流出结构分析
2023年上半年现金流出为86,908.05万元，与2022年上半年的145,448.66万元相比有较大幅度下降，下降40.25%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的24.36%。

三、现金流动的稳定性分析
2023年上半年，营业收到的现金基本不变，企业经营活动现金流入基本稳定。

2023年上半年，工资性支出有所减少，企业现金流出的刚性有所下降。

2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：收到其他与投资活动有关的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到其他与筹资活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：支付的其他与投资活动有关的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。

四、现金流动的协调性评价
2023年上半年太辰光投资活动收回资金7,439.3万元；经营活动创造资金6,058.64万元。

2023年上半年太辰光筹资活动产生的现金流量净额为1,780.39万元。

五、现金流量的变化
2022年上半年现金净亏空16,928.54万元，2023年上半年扭亏为盈，现金净增加16,266.85万元。

2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为6,058.64万元，与2022
年上半年的1,481.35万元相比成倍增长，增长3.09倍。

2023年上半年投资活动净收回现金7,439.3万元，2022年上半年投资活动现金净支出14,166.51万元。

2023年上半年筹资活动带来资金1,780.39万元。

六、现金流量的充足性评价
现金偿债能力指标
注释：
1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计
2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额
3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计
4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额
5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
七、现金流动的有效性评价
从现金的盈利情况来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收入的15.52%。

表明企业经营活动创造现金的能力很强，"造血"功能很强。

2023年上半年销售现金收益率为15.52%，与2022年上半年的3.11%相比有较大幅度的提高，提高12.41个百分点。

经营活动的"造血"功能趋于提高。

2023年上半年资产现金报酬率为19.65%，2022年上半年为-23.35%。

从变化情况来看，企业2023年上半年总资产净现率明显提高。

现金盈利能力指标
注释：
1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入
2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计
3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润
4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
从经营活动现金流入情况来看，太辰光2023年上半年销售活动回收现金的能力很强，销售含金量很高。

2023年上半年销售收现率为99.36%，与2022年上半年的85.67%相比有较大幅度的提高，提高13.69个百分点。

从变化情况来看，企业2023年上半年的现金回收能力明显提高。

八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2023年上半年创造的自由现金流量为6,967.27万元。

2023年上半年经营活动使企业可支配的自由现金流量为6,058.64万元。

当期经营活动使企业可支配的现金降低，企业现金管理效率下降。

（注：报告中使用的分析参数为2023年上半年行业分析参数）。