文化发展公司合同付款管理办法

文化发展公司合同付款管理办法
一、总则
1. 为了规范本文化发展公司（以下简称“公司”）合同付款流程，加强财务管理，防范财务风险，特制定本办法。

2. 本办法适用于公司所有合同付款业务，包括但不限于采购合同、服务合同、合作合同等。

二、合同付款的原则
1. 合法性原则：合同付款必须符合国家法律法规、公司规章制度以及合同约定。

2. 计划性原则：公司应根据合同约定和业务需求，制定合理的付款计划。

3. 审批原则：所有合同付款均需经过规定的审批流程，未经审批不得付款。

三、合同付款的流程
（一）付款申请
1. 当合同约定的付款条件满足时，业务部门应填写《合同付款申请表》，并附上相关支持文件，如合同复印件、验收报告、发票等。

2. 《合同付款申请表》应包括以下内容：
合同编号及名称
收款单位名称、账号及开户行
付款金额及付款方式
付款事由及依据
业务部门负责人签字
（二）审核
1. 业务部门负责人对《合同付款申请表》及相关支持文件进行审核，确保付款申请的真实性、合法性和准确性。

审核通过后签字确认，并提交给财务部门。

2. 财务部门对付款申请进行审核，重点审核以下内容：
合同条款的执行情况
付款金额的准确性
发票的合规性
公司资金状况
（三）审批
1. 审核通过的付款申请，根据公司的审批权限，依次由相关领导进行审批。

2. 对于重大合同付款或超出预算的付款申请，需经过公司高层领导集体审议。

（四）付款执行
1. 审批通过后，财务部门根据《合同付款申请表》安排付款。

2. 付款方式包括银行转账、支票等，应严格按照公司的
财务制度执行。

3. 财务部门在付款后，应及时登记相关财务账目，并将付款凭证归档保存。

四、合同付款的监控与跟踪
1. 财务部门应定期对合同付款情况进行监控，确保付款按照合同约定和审批流程进行。

2. 业务部门应负责跟踪合同的执行情况，及时向财务部门反馈合同履行过程中的问题。

3. 对于逾期未付款的合同，财务部门应及时与业务部门沟通，查明原因，并采取相应的措施。

五、附则
1. 本办法由公司财务部门负责解释和修订。

2. 本办法自发布之日起施行。