内部控制与风险管理规章制度

内部掌控与风险管理规章制度
第一章总则
第一条概述
本规章制度是为了规范企业内部掌控与风险管理工作，提高企业运
营效率，保障企业利益安全而订立的。

在企业的经营管理过程中，内
部掌控与风险管理是必不行少的环节，旨在确保企业业务的合规性、
稳定性和可连续发展。

第二条适用范围
本规章制度适用于企业内部掌控与风险管理的全过程，包含订立内
部掌控制度、风险管理策略、风险评估与监测、掌控措施落实和风险
应对等方面。

第二章内部掌控
第三条内部掌控制度的建立
1.内部掌控制度是企业管理的基础，应当依据企业的特点和
需求订立，并经过高层管理者审批后生效。

2.内部掌控制度应明确内部掌控的目标、范围、责任与权限、
流程与方法等，确保全部员工对内部掌控制度有正确的理解和遵守。

第四条内部掌控职责与权限
1.企业高层管理者负有全面负责内部掌控的职责，并应当乐
观推动内部掌控体系的建设和运行。

2.各部门主管应依据工作职责，落实内部掌控制度的要求，
监督和执行内部掌控措施。

3.其他员工应乐观参加内部掌控的执行，搭配部门主管的监
督和管理。

第五条内部掌控流程与方法
1.内部掌控应遵从风险识别、风险评估、掌控措施设计、监
测与修订的流程。

2.风险识别应充分考虑企业所处环境、业务特点等因素，通
过信息收集、风险评估等方式，确定可能存在的风险。

3.风险评估应依据风险的可能性和影响程度进行分类，确定
紧要风险，并订立相应的掌控措施。

4.掌控措施设计应基于风险评估的结果，确保掌控措施的科
学性、有效性和可操作性。

5.监测与修订应定期评估内部掌控的运行效果，并及时修订、完善内部掌控制度。

第六条内部掌控的重要手段
1.内部掌控应采用多种手段，包含但不限于制度建设、流程
优化、信息系统支持、数据分析与挖掘等。

2.相关制度的建设包含各类规章制度的订立、流程标准的建
立和工作指引的编制等。

3.流程优化应通过优化工作流程，合理分工，明确职责，减
少重复劳动和错误发生的可能性。

4.信息系统支持应通过建立信息系统体系，确保信息的及时、准确和完整的流动和沟通。

5.数据分析与挖掘应利用现代科技手段，对大量数据进行分
析和挖掘，发现风险点和问题，提升监测和预警本领。

第三章风险管理
第七条风险管理策略
1.风险管理策略是指订立企业风险管理的总体思路和原则，
包含风险识别、风险评估、风险掌控和风险应对等方面的要求。

2.风险管理策略应依据企业的核心业务、经营环境和内部掌
控制度等因素进行综合考虑，确保风险管理与企业发展相互促进。

第八条风险评估与监测
1.风险评估应依据风险的可能性和影响程度进行分类，并评
估其对企业业务和财务的影响程度。

2.风险监测应建立健全的监测机制和指标体系，及时发现和
预警各种风险，确保风险的有效掌控和应对。

第九条风险掌控措施的设计与执行
1.风险掌控措施应依据风险评估的结果，订立相应的措施和
掌控要求，明确责任部门和责任人。

2.风险掌控措施的执行应严格依照订立的计划和要求进行，
并及时跟踪、监督和反馈执行情况。

第十条风险应对与处理
1.风险应对包含事前防范与减轻风险的措施、事中应急预案
和响应机制以及事后风险处理等。

2.风险应对应依据风险评估的结果和应急预案，进行定期演
练和修订，并及时订立和执行风险处理方案。

第四章附则
第十一条责任追究
对于违反本规章制度的行为，将依法依规追究相应的责任，并予以相应的纪律处分，必需时，向有关部门报告。

第十二条本规章制度的解释权
本规章制度解释权归企业高层管理者全部，凡在实施过程中显现的问题和情况，可及时向高层管理者报告，并请示解决。

第十三条本规章制度的执行与修订
1.本规章制度应全面贯彻执行，并定期进行考核和修订，确
保内部掌控与风险管理工作的规范与有效。

2.对于本规章制度的修订，应经高层管理者审批并及时向全
体员工发布。

第十四条本规章制度的生效
本规章制度自发布之日起生效，并废止以前的相关规章制度。

以上是《内部掌控与风险管理规章制度》的全部内容，凡与本规章制度不符之处，以本规章制度为准。