补充业务

一、快速录入凭证与支票登记簿
1、以辅助方式快速录入凭证
借：管理费用——工资（财务部）2000
管理费用——工资（供应部）1000
管理费用——工资（销售一部）800
管理费用——工资（销售二部）500
贷：应付职工薪酬4300
实验要求：1、以总帐会计的身份完成凭证的填制；
2、以帐套主管的身份去审核、记帐。

2、支票登记簿
1月1日，以转账支票支付报刊费120元
实验要求：1、总账——选项（修改制单控制——支票控制）；（帐套主管）
2、去支票登记簿登记领用支票（ZZ001）；（出纳）
3、编制记账凭证；（总帐会计）
4、去支票登记簿查看自动报销已领用支票状态。

二、银行对账
1、汉口学院银行账启用日期为2011-01-01，工行人民币帐户企业日记账调整前余额为222000元，银行对账单调整前余额为237200元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款15200元。

2、银行对账单
定义对账单余额方向为贷方。

银行存款余额调节表参考答案：
银行存款余额调节表
实验要求：1、授权王丽具有银行对帐权限
2、以王丽的身份进行银行对账、编制银行存款余额调节表；
3、用EXCEL做一张银行对帐单；
4、在银行对帐单引入接口管理新建模板，然后导入EXCEL对帐单。

三、自动转账定义
1、
借：银行存款——工行存款100000
贷：短期借款100000
利用自定义转帐功能定义转账凭证，计提银行贷款利息。

借：财务费用——利息支出QM(2001,月,贷)*0.05
贷：应付利息JG（）
2、
借：预付帐款120
贷：银行存款——招行存款120
利用费用摊销和预提定义前笔摊销报刊费的业务。

借：管理费用/报刊费
贷：预付账款
3、利用对应结转功能定义：
（1）结转“本年利润”至“利润分配——未分配利润”
（2）结转“制造费用”至“生产成本”
4、期间损益结转
5、结账
实验要求：
1、以王丽的身份进行自动转账定义并生成自动转帐凭证；
2、以张晶的身份进行出纳签字；
3、以李明的身份进行审核、记账、对账、结账、反结账。

四、报表
1、自定义并生成一张利润表见书P102。

（制表参数不合理的，请按实际情况自行调整。

）
2、利用报表模板生成一张资产负债表。

3、自定义并生成一张货币资金表。

货币资金表
单位名称：年月日单位：元
实验要求：
1、以账套主管的身份生成、定义报表；
2、提示：定义表格格式、尺寸、关键字、内容、公式，表格风格自定；
3、生成2011年1月31日货币资金表。

五、固定资产
1、固定资产日常业务，P132。

2、请检查原始卡片中的月折旧率与资料中的数值是否相等，如不相等，请找出原因。

3、假设1号楼的原值发生增减变动，变动金额自拟，请对比原值变动单变动当期生效与下期生效对本期折旧的影响。

4、修改本月新增固定资产的卡片信息。

5、假设本期发生了固定资产盘盈盘亏的业务，请利用系统进行盘盈盘亏处理。

6、模拟期末计提折旧。

7、取消减少固定资产。

8、模拟计提减值准备。

（数据自拟）
9、查看固定资产变动单。

10、对本期所处理的固定资产业务，需要生成记账凭证的生成记账凭证，并对凭证进行审核。

11、练习对固定资产业务的记账凭证进行查询、删除、冲红的操作。

12、固定资产系统期末对账、结账、反结账。