内部审计会议管理制度

内部审计会议管理制度
一、目的和范围
为规范内部审计会议的组织、计划、实施和评估等管理工作，提高内
部审计会议的效率和质量，制定本制度。

本制度适用于公司内部所有审计会议的组织和管理。

二、组织与计划
1.内部审计部门应根据年度审计计划和工作重点，在年初或审计项目
确认后，制定审计会议计划，并报审计管理部门备案。

2.审计会议计划应包括会议名称、时间、地点、参会人员以及会议议
题等内容。

3.审计会议计划应提前通过内部通讯工具或邮件等方式通知参会人员，并告知会议的目的、议题和会议材料。

4.参会人员应根据会议通知要求，在规定时间内确认出席与否，并将
回复发送给组织会议的内部审计部门。

三、实施与控制
1.内部审计部门应根据会议计划，准备会议所需的材料，包括审计报告、审计结论、会议议题等。

2.内部审计部门负责组织会议，并指定主持人进行会议主持。

3.主持人应在会议开始前，宣布会议目的和议题，介绍参会人员，并
请各参会人员签到。

4.主持人应按照事先制定的议程，有条不紊地主持会议，确保会议的控制和秩序。

四、讨论与决策
1.主持人应引导参会人员对会议议题进行自由讨论，鼓励各方发表意见和建议，并对讨论进行记录。

2.在讨论过程中，参会人员可提出问题和解决建议，内部审计部门应及时给予回应和解决方案。

3.根据会议讨论和审计结论，参会人员应共同制定解决方案并达成一致意见。

五、纪要和落实
1.内部审计部门应指定专人进行会议纪要的记录和整理，包括会议议题、讨论内容、决策结果等。

2.会议纪要应在会议结束后的24小时内进行书面整理，并抄送给参会人员和相关部门。

3.内部审计部门应按照会议纪要的要求，落实相关决策和行动计划，并跟踪执行情况。

六、评估与改进
1.内部审计部门应定期对审计会议进行评估和改进。

2.评估可采用问卷调查、访谈等方法，收集与会人员对审计会议的意见和建议，并进行整理和分析。

3.根据评估结果，内部审计部门应及时提出改进措施并报审计管理部门备案。

七、附件
1.会议通知模板
2.会议议程模板
3.会议纪要示例
以上即为本公司内部审计会议管理制度，为保证审计会议的高效、规范和有序进行，各相关部门应严格遵守本制度的要求，并不断改进完善。