小型物流公司财务管理制度

第一章总则
第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经
济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金使用、成
本核算、税务处理、会计核算等。

第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：
（一）合法性原则：严格执行国家法律法规，确保财务活动的合法性；
（二）真实性原则：保证财务数据的真实、准确、完整；
（三）及时性原则：及时处理财务事务，确保财务信息的时效性；
（四）安全性原则：确保资金和财产安全，防范财务风险。

第二章财务管理组织与职责
第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部由财务经理、会计、出
纳等人员组成。

第五条财务经理职责：
（一）负责组织制定和实施公司财务管理制度；
（二）负责财务部门的日常管理工作；
（三）负责编制公司财务报表，分析财务状况，为公司经营决策提供依据；
（四）负责监督、检查公司各部门的财务活动，确保财务管理制度得到有效执行。

第六条会计职责：
（一）负责会计核算工作，确保会计信息的真实、准确、完整；
（二）负责编制会计凭证、登记账簿、编制财务报表；
（三）负责税务申报、核算和缴纳；
（四）负责财务档案管理。

第七条出纳职责：
（一）负责现金收付、银行存款、支票管理等出纳工作；
（二）负责编制现金日记账、银行存款日记账；
（三）负责保管财务印章、财务文件等。

第三章资金管理
第八条公司资金筹集应遵循国家有关法律法规，合理控制融资规模，确保资金安全。

第九条公司资金使用应遵循以下原则：
（一）合规使用：严格按照国家法律法规和公司章程使用资金；
（二）效益优先：在确保资金安全的前提下，追求资金使用效益最大化；
（三）集中管理：对资金实行集中管理，提高资金使用效率。

第四章成本核算与控制
第十条公司应建立健全成本核算体系，对各项成本进行合理分摊，确保成本核算的真实性、准确性。

第十一条公司应加强成本控制，降低成本费用，提高经济效益。

第五章税务管理
第十二条公司应按照国家税收法律法规，依法纳税，确保税务合规。

第十三条公司应建立健全税务管理制度，加强对税务风险的防范。

第六章财务报告与分析
第十四条公司应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，全面反映公司财务状况。

第十五条公司应定期进行财务分析，评估财务状况，为公司经营决策提供依据。

第七章附则
第十六条本制度由公司财务部负责解释。

第十七条本制度自发布之日起实施。

第十八条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。