担保机构统计报表指标解释

工作中发生的各项费用。包括：业务费用、办公 费用、员工经费和资产摊销等。不包括财务上在 费用中列支的各项税金。
本项目应根据“营业费用”科目的发生额分 析填列。 本科目从“本年营业支出”中单列。 包 括计提的“担保赔偿准备”科目及“未到期责任 准备金”科目
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二、财务情况
（四）本年财务状况（万元） 3、本年纳税总额：反映企业在业务经营及管理
子信箱。 6
一、基本情况
（十一）成立时间： 反映担保机构依法成立的时间，以营业
执照或单位登记证书上的记载为准。 （十二）注册资本（万元）：
反映担保机构经法定机构验资确认并在 法定登记机关注册的资金总额，以营业执照 或单位登记证书上的记载为准。
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一、基本情况
（十三）实收资本（万元） 其中： 1、货币出资 2、实物出资 3、其他 反映担保机构实际收到股东的投资款， 分“货币出资”、“实物出资”、“其他” 三类出资形式填列。按验资报告填写。 一般与“注册资本”相同，也可以与 “注册资本”不同。 与“二、财务情况（一）所有者权益 （万元）1、实收资本”相同
本项目应根据“投资收益”科目的发生额分 析填列；如为投资损失，在投资损失栏中填列。
F、补贴收入：指企业按规定实际收到的担保 风险补贴收入（不包括各级政府给予担保风险补 助收入）
G 、其他收入：包括不含上述收入项目的其他 业务利润、营业外收入等。
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二、财务情况
（四）本年财务状况（万元） 2、营业费用 营业费用包括：反映企业在业务经营及管理
本项目应根据“盈余公积”科目的期末余额填列。 包括法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积。
4、未分配利பைடு நூலகம்：反映企业尚未分配的利润。本 项目应根据“本年利润”科目和“利润分配”科 目的余额计算填列。未弥补的亏损，在亏损栏内 填列。
5、担保扶持基金：反映企业执行国家政策性担 保收到的不需偿还的担保扶持基金。 以上1、2、3、4、5按报告期末财务报表上内容 填写；
（二）负债（万元）
反映企业一定日期（时点数）全部负债的情况。 1、流动负债合计：按报告期末财务报表上内 容，扣除担保机构提取的尚未使用的各项风险准 备金余额填写。 其中：短期借款：反映企业借入尚未归还的 1年期以下(含1年)的借款。本项目应根据“短期 借款”科目的期末余额填列。
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二、财务情况
（二）负债（万元） 2、长期负债合计，按报告期末财务报表上
不在本项目反映。
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二、财务情况
（三）资产总额（万元） 1、流动资产 3）其中：委托贷款（含1年以上的）
按通过委托银行发放贷款计算，以委托贷款 协议为准；包括超过1年到期的委托贷款。
本项目应根据“短期投资”科目、“长期债 权投资”科目的期末余额分析填列
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二、财务情况
（三）资产总额（万元） 2、长期投资： 反映企业不准备在1年内(含1年)变现的各种
余额，减去“长期投资减值准备”科目中有关债 权投资减值准备期末余额和1年内到期的长期债权 投资后的金额填列。
企业超过1年到期的委托贷款，其本金和利息 减去已计提的减值准备后的净额，不在本项目反 映，在委托贷款中反映。
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二、财务情况
（三）资产总额（万元） 3、固定资产，反映企业固定资产拥有情况。 计算公式为： 固定资产原价—累计折旧=固定资产净值 —固定资产减值准备=固定资产净额 +在建工程+固定资产清理=固定资产合计
短期投资按债券和基金投资、股票投资、其 他投资三类分析填列合计数。
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二、财务情况
（三）资产总额（万元） 1、流动资产 2）其中：短期投资（其中：债券和基金
投资、股票投资、其他投资） 本项目应根据“短期投资”科目的期末余额分
析填列。 “1年内到期的长期债权投资”在本项目“其
他投资”中反映。 企业1年内到期的委托贷款，其本金和利息，
部门或政府授权机构向担保机构实际投入 的资本金。
2、民营企业，反映各个民营企业一共 向担保机构实际投入的资本金。
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三、股东状况
• 三、股东状况： 3、境外投资者，反映境外各个法人和自然人
一共向担保机构实际投入的资本金。 4、自然人，反映我国境内各个自然人一共向
担保机构实际投入的资本金。 5、国有控股企业，反映我国国有控股企业一
2、其中：博士学位获得者人数 硕士学位获得者人数 学士学位获得者人数
以国家教育部门认可的学历证书为准。
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一、基本情况
（十七）在职人员人数 3、其中：具有高级职称者人数 具有中级职称者人数 具有初级职称者人数 以国家人事部门颁发的证书为依据。
（十八）分支机构设置 其中：本地分支机构: 与总部在同一设区市。 外地分支机构：与总部不在同一设区市。 按在国家登记机关登记的名称填写。
福建省中小企业信用担保机构 （半）年报统计报表指标释义
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担保机构统计表框架
一、基本情况 二、财务情况 三、股东状况 四、银行合作 五、担保业绩 六、发生代偿情况 七、社会效益情况
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一、基本情况
（一）担保机构名称: 反映担保机构的法定名称，以担保机构
对外行政公章上的名称为准。
（二）机构隶属： 反映担保机构隶属关系，以担保机构工
是担保机构的法定通讯地址。两者不同 时，以后者为准。
（七）电话： 填担保机构行政部门经常有人守候
的电话，确保通讯经常畅通。
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一、基本情况
（八）传真： 填担保机构行政部门的传真电话，确保
传真能够及时送达担保机构负责人。
（九）网址： 填写担保机构在因特网上登记的公开网
站的域名。
（十）电子信箱： 填写担保机构在因特网上注册的常用电
投资的可收回金额。按报告期末财务报表上内容 和有关账户科目内容分析填写
1）其中：长期股权投资，应根据“长期 股权投资”科目的期末余额，减去“长期投资减 值准备”科目中有关股权投资减值准备期末余额 后的金额填列。
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二、财务情况
（三）资产总额（万元） 2、长期投资 2）其中：长期债权投资，反映企业不准
工作中缴纳的各项税收。 本项目应根据有关税金科目的发生额分析填
列。
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二、财务情况
（四）本年财务状况（万元） 3、本年纳税总额：其中： 所得税，反映企业按规定从本期损益中缴纳
的所得税。 营业税，是指“营业税金及附加”，包括营
业税、城市维护建设税、和教育费附加等。 其他，是指企业缴纳的除所得税、营业税以
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二、财务情况
（三）资产总额（万元） 反映一定日期（期末时点数）企业全部资产
情况。 1、流动资产合计 流动资产反映企业一定日期流动资产的情况
资产总额及流动资产，按报告期末财务报表 上内容，按不冲抵应收代偿款的“坏账准备”填 写；
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二、财务情况
（三）资产总额（万元） 1、流动资产 1）其中：货币资金 其中：现金 银行存款 存出保证金 其他货币资金 货币资金，反映企业库存现金、银行存款、
共向担保机构实际投入的资本金。 6、上市公司：反映我国上市公司一共向担保
机构实际投入的资本金。
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四、银行合作
（一）协作银行 填写协作银行的简称。
（二）风险分担比例 填写主要协作银行的风险分担比例。
（三）协议放大倍数 填写主要协作银行的协议放大倍数。
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五、担保业绩
内容，扣除提取的尚未使用的长期责任风险准备 金余额填写。
其中：长期借款，反映企业借入尚未归还的1 年期以上(不含1年)的借款本息。本项目应根据 “长期借款”科目的期末余额填列。
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二、财务情况
（二）负债（万元） 3、存入保证金，反映企业按合同规
定收到的担保履约保证金。
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二、财务情况
（二）负债 负债平衡式： 负债=1、流动负债+2、长期负债+3、存入 保证金
备在1年内(含1年)变现的各种债权性质的投资的 可收回金额。
长期债权投资中，将于1年内到期的长期债权 投资，应在“短期投资”项下“其他投资”项目 中反映。
长期债权投资按“债券投资”和“其他债权 投资”分类反映。
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二、财务情况
（三）资产总额（万元） 2、长期投资 2）其中：长期债权投资 本项目应根据“长期债权投资”科目的期末
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二、财务情况
（一）所有者权益（万元） 所有者权益平衡式： （一）所有者权益=实收资本+资本公积
+盈余公积+未分配利润+担保扶持基金 6、风险准备金，反映企业提取的尚未
使用的风险准备金的期末余额，本项目应 根据 “一般风险准备”科目和应收代偿款 的“坏账准备”科目等的期末余额填列。
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二、财务情况
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一、基本情况
（十九）收费标准 其中： 评审费，对被担保人资信和担保项目进
行调查、评审而按合同收取的费用。 年担保费（％），按委托担保合同向被
担保人收取的费用 。 如：１％，填写１。 其他，包括手续费、利息、追偿费等。
填写一般平均收取标准，单位按担保金额 的年百分比填写。
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二、财务情况
（一）所有者权益（万元）（四项合计） 所有者权益反映企业一定日期（时点数）拥
商营业执照注册登记地为准。
■ (三)政府出资：反映政府出资情况，以章程 内记载为准。
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一、基本情况
（四）法定代表人： 反映担保机构法律关系的代表人物，以
营业执照或单位登记证书上的记载为准。 （五）联络人：
反映担保机构与备案登记机关等单位相 对固定联系的人员。
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一、基本情况
（六）地址： 反映担保机构法定的营业地址，也
收取的费用 。 B、手续费收入：企业进行各项业务按合同收
取的各项手续费收入 。 C、利息收入：指企业的各类存款以及委托贷