担保公司差旅费报销管理制度

差旅费报销管理制度

1.目的

有效控制差旅费费用支出，使公司财务管理规范化和制度化。

2.范围

本制度适用于公司所有员工出差的过程。

3.职责

3.1财务管理中心负责差旅费报销制度内容的制定；

3.2人力资源管理中心负责员工级别的划分及费用标准的制定；

3.3分公司部门负责人或直属上级负责员工出差的审批；

3.4分公司财务部负责员工出差报销单据的审核及报销的处理。

3.5总裁负责各管理中心总监以上级别员工出差的审批。

4.程序

4.1出差的办理程序

4.1.1因公出差人员事先填写《出差申请单》，经直属上级批准，HR审核签字；

4.1.2出差人借款需持经批准后的《出差申请单》及填写完整的《请款单》，到财务部预支差旅费，预支金额应根据出差人的出差天数、补助标准申请，以不超过自行负担的合理费用为限，原则上差旅费预支金额不得高于5000元；

4.1.3出差人员回公司后于5个工作日内办理票据报销、核销手续，《差旅费报销单》需填写完整，经部门直属上级审批，到财务部办理报销，对预支的差旅费跟据实际金额多退少补；

4.1.4遇特殊情况不能及时报销的，需提前通知财务部，否则超过5个工作日未报销或核销的差旅费，财务部不予受理，并全额收回预支差旅费；

4.2费用报销的标准

4.2.1住宿及补助标准如下表:

4.2.2市内交通费：机场、码头、火车站到公司或宾馆的交通费实报实销，但原则上要求出差人员优先选择经济方便的公共交通工具（如：机场大巴、地铁、公交车等）；

4.2.3去公司的分支机构所在地，出差人员住宿参照住宿标准，一般选择公司当地的签约酒店，对于超出标准部分，由出差人个人承担；

4.2.4外出参加会议经直属上级批准，采取分项计算的方法，会议费用中包括食宿时不再享受食宿费用，市内交通费和公杂费实报实销；会议费用中不含食宿时，住宿费用按标准列支，市内交通费实报实销，补助按标准执行；

4.3具体规定：

4.3.1旅途中未住宿，不享受住宿费报销，只享补助费；

4.3.2补助具体规定：

4.3.2.1中午12时前离开本市按全天补助标准；

4.3.2.2中午12时后离开本市按半天补助；

4.3.2.3中午12时前抵达本市按半天补助；

4.3.2.4中午12时后抵达本市按全天补助；

4.3.3个人原因产生的退票费、改签费用原则上个人承担，如遇特殊情况需说明原因，报直属上级，方可报销；

4.4乘坐交通工具的规定：

4.4.1总裁、总监可乘飞机、火车软卧（或软席）、轮船二等舱。其他人员如因工作需要乘飞机，火车软卧或乘轮船二等舱位需经三级以上直属领导批准，方可报销；

4.4.2带车辆外出，过路费、修理费及加油费等费用实报实销；

4.4.3乘坐交通工具支付的额外保险费，由出差人个人承担；

4.5在出差过程中因业务工作需要使用招待费及其他费用，应先征得总裁或直属上级核准，并签署意见后财务部方可审核报销；

4.6驾驶员外出行车途中的违章罚款一律不准报销。

4.7出差人员应保留完整车（船）票时间、趟次、住宿发票作为费用报销的依据，不是出差途中的费用不予报销；

4.8出差时借款，应合理估计相关费用，借款前帐（账）不清、后帐（账）不借，延误工作责任自负，特殊情况由总裁、总监特批，对违反规定给予借款而造成帐（账）务混乱的，追究财务经办人及相关负责人的责任；

4.9长期外出的员工，应当本着节约费用的原则，采取租房或经3级以上直属领导同意的酒店包月住宿方式以降低费用。

5.相关记录

《出差申请单》

《请款单》

《差旅费报销单》