差旅费报销管理制度

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差旅费报销管理制度

为了提升企业形像，提高外出办事工作效率，本着勤俭节约、反对浪费的原则，公司现对差旅费标准进行规范化、统一化管理，结合我公司实际条件，经总经办研究决定，自2012年5月1日起制定差旅费报销标准，请各部门遵照执行。现将具体条款规定如下：

1适用报销范围

本制度所称出差，是指员工因工作需要，受公司派遣前往异地洽谈业务、开发市场，协调关系或处理公司事务，开会、学习的活动差旅费包括城际交通费、住宿费、出差地市内交通费，出差补贴费等项目；不包括外出接待客户、洽谈业务、联络关系所需的招待费及购买材料、配件的费用。（差旅期间的洗衣费、健身保健费及住宿房间内的有价商品等，不予报销；）

本规定适用于深圳市西施世家服饰有限公司所有人员。

2本规定所涉及的城市等级分类：

2.1一类城市（4个）：北京、上海、广州、深圳；

2.2二类城市：南京、武汉、沈阳、西安、成都、重庆、天津、杭州、青岛、大连、宁波、济南、哈尔滨、长春、厦门、郑州、长沙、福州、乌鲁木齐、昆明、兰州、无锡、南昌、贵阳、南宁、合肥、太原、石家庄、呼和浩特。

2.3三类城市：除一、二类城市以外的市、县、区。

3本规定所涉及的职别分类：

3.1总经理

3.2副总经理

3.3部门经理、主管

3.4其他人员

4差旅费各项报销标准：

4.1住宿及市内交通费标准：

说明：在一类、二类城市的郊县、郊区出差时，按递减一级城市标准执行。

4.2生活补助标准：生活食补统一标准为每天40元。

4.3长途交通工具乘坐标准：

5报销规定细则：

5.1差旅费报销规定：

出差住宿费和市内交通费按规定标准凭有效单据在限额内报销，超标部分自付；无住宿发票、发票被认定不合格的均按标准60/天报销住宿费，相同性别两人出差，按最高级别一人住宿报销：自带车辆不报销市内交通费；

长途交通费按规定乘坐标准凭有效单据报销，超标准乘坐交通工具的，按可以乘坐的交通工具标准金额报销；

如确有特殊情况需超标准住宿、超标准乘坐交通工具的，必须事先经公司总经理书面批准，凭批条据实报销，无批条的按规定报销。

6因公外派参加会议、学习、进修、培训的生活补助标准：在途期间的生活补助、交通费、按照前述规定报销，会议、学习、进修、培训期间，主办单位统一安排食宿的，不再报销各项补助；统一安排住宿，不安排伙食的，据实报销住宿费，伙食费按每天40元报销。

7当天出差、当天返回的生活补助标准：

对出差地点属于工作地区以外，当天出差、当天返回的，执行以下生活补助标准：

7.1200km（含200km）以内的：每人每天补助20元。

7.2200km以外的：每人每天补助25元。

8审批报销程序

8.1差旅费报销单由出差人员自己按规定填写，填写要规范，票面要干净整洁。

8.2报销程序：经办人填单→部门经理审签→财务经理审核签字→总经理审批→财务出纳结算。

9差旅费的报销的其他有关规定。

9.1员工出差前必须填写《出差申请单》，写清楚出差地点、预计时间、出差目的，出差计划经部门经理审核签字，由总经理批准，未经批准其出差费用不予报销；如紧急情况可经总经理口头批准后出差，并在出差当日补填《出差申请单》；

9.2需要事先借款的，必须在《出差申请单》上填写具体的出差借款金额，凭审批后的《出差申请单》，到财务部办理借款预借差旅费；对于没有还清前次差旅借款，或者是虽然没有超过上限，但计算不合理的，财务有权不予借款；

9.3出差人员在上报的出差计划内无法完成任务需延长，必须以书面报上级审批，并交人事行政、财务部备案；

9.4出差返回后应在3个工作日之内提交报销单，并于报销时退回预借的多余的款项。

9.5出差人因工作计划安排不当，延误航班、车次所产生的退票费由其个人承担，若是直接上级指示改变出行计划的由上级领导签字证明，方可报销。

9.6同一城市市区至郊区、郊区至郊区的交通费用可视同长途费用，按实际费用报销。

9.7出差天数的计算原则为:上午出发的，按一天计算，下午出发的按半天计算；中午12点以前返回的的按半天计算,12点以后返回的按一天计算。

9.8实行差旅费制度后，各部门人员出差，原则上要定任务、定时间、定地点、定人数，实际出差天数超过原计划天数的费用，需经总经理批准，否则，财务部不予报销。

9.9车票按先后日期顺序依次排列粘贴，不是微机票的，注明行车路线（始发地点——到达地点）及乘车日期；出租车票需在背面注明起始地，无日期者注明日期。市内公交车、出租车、长途车票严禁有连号票，做到乘车要当班票，车票丢失补白条的，不予报销。

10.0住宿票按日期先后顺序依次排列粘贴，住宿票必须加盖印章，印章必须清晰，无印章的视为无票。

9.7公司财务人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核，发现有问题的一律不予报销，并及时反馈给公司领导进行处理。

9.8费用报销时间需在当月报销，金额在2000元以上的要提前通知财务部。

9.9本制度由公司财务部负责解释，未尽事宜由财务部另行规定。

9.10本制度自2012年5月1日起执行,以前同类文件自行作废，现行文件与本制度有冲突的按本制度执行。

人事部

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