公司财务报销制度及报销流程（5篇）

公司财务报销制度及报销流程
为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

制度包括以下内容:借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销第一部分借款管理制度
(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第二部分借款流程
(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。

(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第二部分日常费用报销制度
日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。

(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。

(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;注明附件张数;金额大小写须一致;简述费用内容或事由。

(三)按规定的审批程序报批。

费用报销的一般流程:
(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单
(二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单
(三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

第三部分劳保品报销制度
管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,
报销流程
1.购置申请:管理人每月根据需求及库存情况购买。

2.报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。

审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款。

3.费用归集:财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。

第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程
工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

工薪福利支付流程
(一)工资支付流程:
(1)每月日由将本月经公司总经理审批后的工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险金等信息)转交财务部;
(2)总经理提供职工月度奖金分配表;
(3)财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表;
(4)按工薪审批程序审批;
(5)每月日由财务部通过银行代发或现金形式支付工资;
(6)每月日之前员工到财务部领凭工资条领工资。

(二)临时工资支付流程同工资支付流程。

(三)其他福利费支出由经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。

第五部分专项支出财务报销制度及流程
专项支出主要包括固定资产购置、事务所咨询费用、行业费用如排污费、许可证等
专项支出报销财务制度及流程。

(一)填写申请:相关填写《专项支出费用申请单》并报批。

(二)报销标准:相关的合同协议及批准生效的购置申请。

(三)结账报销:
(1)资产验收(软件应安装调试)无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，其他项目凭代理合同或行政发票，按规定填写报销单(经办人在发票背面签字并附出入库单);
(2)按资金支出规定审批程序审批;
(3)财务部根据审批后的报销单以支票形式付款;
(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续。

公司财务报销制度及报销流程（2）
一、概述
财务报销制度是公司规范财务管理、加强成本控制的重要手段。

通过建立科学合理的报销制度和规范的报销流程，可以确保公司财务运作的规范性和透明度，提高公司管理的效率和准确性，防止财务风险的发生。

二、报销制度
1. 报销对象
公司员工及与公司存在相关合作关系的供应商、服务商等可以适用报销制度。

2. 报销范围
公司根据业务需要和财务预算情况确定报销范围，包括但不限于：差旅费、交通费、通信费、办公费、采购费、业务招待费等。

3. 报销标准
公司根据相关法规、政策以及公司实际情况，制定相应的报销标准。

报销标准应当合理、公平、公正，考虑到不同地区、不同岗位的差异。

4. 报销限额
针对不同类型的费用，公司设定了相应的报销限额，超过限额的费用需要经过特殊审批方可报销。

5. 报销材料
员工在报销时，需按照公司要求提交相关的报销材料，例如：费用报销单、发票、合同、凭证、行程单等。

6. 报销时间
员工需在规定的时间内完成报销申请，逾期未报销的费用不再受理。

7. 报销审批
根据公司规定，报销申请需经过相应的审批流程，包括直接主管审批、财务部门审批等。

三、报销流程
1. 提交报销申请
员工在报销前，先填写报销申请表，详细填写报销项目、费用金额、报销事由等信息，并附上相应的报销材料，然后提交给直接主管审批。

2. 主管审批
直接主管收到报销申请后，根据实际情况进行审核，包括费用合理性、材料完整性等方面，确保申请的合规性和合理性。

3. 财务审核
主管审批通过后，将报销申请及相关材料交由财务部门进行审核。

财务部门对报销申请的合规性、费用凭证的真实性进行核对，确保财务报销的准确性和合规性。

4. 财务支付
财务审核通过后，将报销金额支付给员工或供应商，同时记录相应的财务凭证和相关报销信息，以便后续财务报表的编制和审计。

5. 报销归档
报销流程结束后，财务部门将相关报销材料进行归档，以备将来的核查和审计。

四、报销制度执行与监督
1. 培训与宣传
公司需定期组织员工培训，介绍公司的报销制度和流程，强调其重要性和执行规范，并通过内部刊物、会议等方式对报销制度进行宣传，以保障员工对报销制度的了解和认同。

2. 监督与检查
公司设立相关部门对报销制度执行情况进行监督和检查，及时发现并纠正存在的问题。

定期对财务报销进行抽查和审核，确保报销的合规性和真实性。

3. 处理违规行为
对于违反报销制度的行为，公司将采取相应的处理措施，包括扣发报销金额、警告、停职、开除等，以维护公司的财务秩序和员工的正当权益。

通过建立科学合理的财务报销制度和规范的报销流程，可以有效提高公司财务管理的效率和准确性，保障财务风险的可控性和公司利益的最大化。

同时，员工也能够在合规的框架下，方便快捷地进行费用报销，提高工作效率和满意度。

公司财务报销制度及报销流程（3）
公司财务报销制度和报销流程可以根据不同公司的规模、行业和需求而有所差异。

以下是一个常见的公司财务报销制度和报销流程的概述：
财务报销制度：
1. 定义报销范围：明确规定哪些费用可以被报销，例如差旅费、交通费、通讯费等。

2. 报销限额：设定每种费用的最高报销额度。

3. 报销凭证要求：明确要求员工提供有效的报销凭证，如发票、收据等。

4. 报销审批权限：规定哪些人有权审核和批准报销申请。

5. 报销周期：确定报销周期，例如每月、每季度等固定时间段内进行报销申请。

报销流程：
1. 准备报销申请：员工在发生费用后，收集相关凭证并填写报销申请表。

2. 报销申请审批：员工将报销申请提交给主管或财务部门进行审批。

3. 财务审批：主管或财务部门审核报销申请，确认费用是否符合规定，并决定是否批准报销。

4. 财务支付：财务部门根据批准的报销申请，进行付款操作，将报销金额支付给员工。

5. 报销记录和归档：财务部门记录报销的相关信息，并归档相关报销文件。

需要注意的是，以上报销制度和流程只是一个常见的参考，具体实施应根据公司的具体情况进行调整和优化。

总体来说，一个良好的财务报销制度和流程能够提高公司的财务管理效率和透明度。

公司财务报销制度及报销流程（4）
一、前言
随着企业的发展壮大，各项业务活动日益繁多，对于企业财务管理也提出了更高的要求。

其中，财务报销管理是企业财务管理的重要组成部分之一，也是企业内部控制体系的重要环节之一。

建立科学合理的财务报销制度和流程，不仅可以有效控制企业支出，提高企业财务管理的效率，同时还可以保障企业资金的使用效果，确保财务资源的合理配置，进一步加强内部控制，防范和避免各类经济风险的发生。

二、财务报销制度
1.制度目的
公司财务报销制度的目的是规定和制度化公司各类费用报销的相关规定和要求，明确了公司财务报销的具体范围、流程、责任和审核权限等，对于提高财务报销过程的透明度和规范性，确保财务报销的准确性和合规性具有重要意义。

2.制度适用范围
本制度适用于公司内部各类费用报销，包括但不限于差旅费、交通费、邮资电报费、通讯费、会议费、培训费、招待费、办公用品费、业务招待费、保险费、工资福利等。

3.制度主体
本制度的主体为公司的财务部门，负责制定具体的报销政策和规定，负责报销流程的设计、审核和管理，同时还要求各个部门和员工按照规定的流程和规则提交相关报销申请。

4.制度内容
（1）费用报销的方式
公司要求员工按照规定的方式报销相关费用，一般可以通过报销单、电子报销系统等方式进行报销。

（2）费用报销范围
公司规定了费用报销的具体范围，包括允许报销和不允许报销的费用类型，以及相关费用的报销标准和限额。

（3）费用报销流程
公司规定了费用报销的具体流程，包括申请、审核、审批、报销等环节。

（4）费用报销的审核要求
公司要求在报销过程中设置相关审核岗位，负责对报销申请材料进行审核，确保报销的准确性和合规性。

（5）费用报销的发放方式
公司规定了费用报销的发放方式，通常会通过财务部门直接发放或者通过银行转账等方式发放。

三、财务报销流程
1、费用报销申请
员工需要填写报销申请表，并附上相关凭证和票据，明确费用的金额、时间、用途等信息。

费用报销申请表需要包括以下内容：申请人姓名、所在部门、联系方式、报销项目、报销金额、费用发生日期、费用明细及相关票据、报销原因、审核人签字等。

2、费用报销审核
费用报销申请表和相关凭证需要提交给财务部门进行审核。

财务部门将对申请表中的信息和凭证进行核对和审查，确保报销的合规性和准确性。

如果发现问题或者需要补充材料，财务部门会与申请人进
行沟通，协调解决相关问题。

一旦审核通过，财务部门会将费用报销申请送交上级主管部门进行审批。

3、费用报销审批
上级主管部门在收到费用报销申请后，会对申请表中的信息和凭证进行审核和审批。

审批部门会根据公司相关规定和政策，对报销申请进行综合评估，确保报销的合规性和必要性。

一旦审批通过，审批部门会将费用报销申请表送交财务部门进行后续处理。

4、费用报销处理
财务部门在收到审批通过的费用报销申请后，会及时处理相关报销款项。

一般会通过银行转账或者直接发放现金的方式将报销款项发放给申请人。

财务部门会详细记录相关的报销信息，并及时归档存档。

五、总结
建立科学合理的财务报销制度和流程，对于企业财务管理具有重要意义。

合理规范的财务报销制度和流程，可以提高财务报销过程的透明度和规范性，有效控制企业支出，提高企业财务管理的效率。

同时，也可以保障企业资金的使用效果，确保财务资源的合理配置，进一步加强内部控制，防范和避免各类经济风险的发生。

因此，公司应该高度重视财务报销制度和流程的建立和完善，建立健全的财务报销管理体系，促进企业的健康发展。

公司财务报销制度及报销流程（5）
公司财务报销制度是指公司对员工进行费用报销的一套规定和流程。

下面是一个典型的公司财务报销制度及报销流程的示例：
1. 财务报销范围：公司财务报销范围通常包括差旅费、交通费、餐费、通讯费、办公用品费等与工作相关的费用。

2. 报销申请：员工需要填写报销申请表格，提供相关费用明细和发票等证明文件，并在申请表上注明申请人、报销金额、费用类别等信息。

3. 主管审批：报销申请需要经过主管的审批，主管会核对申请的合理性和准确性，并判断是否符合公司的报销政策。

4. 财务审核：主管审批通过后，报销申请将转交给财务部门进行审核。

财务部门会对申请表上的金额、日期、发票等进行核对和确认。

5. 报销支付：一旦报销申请通过审核，财务部门会将报销金额支付给员工。

通常支付方式包括银行转账、支票或现金发放。

6. 报销记录：财务部门会将已完成的报销申请及相关文件进行归档，并对报销记录进行统计和管理。

需要注意的是，具体的财务报销制度和流程可能因公司而异，以上仅为一般性的描述，实际操作以公司的具体规定为准。

公司应在内部制定明确的财务报销制度，并向员工进行相应的培训和指导，以确保报销流程的规范性和正确性。

第11页共11页。