工资结算与报销制度

工资结算与报销制度
一、目的与适用范围
为规范企业内部的工资结算与报销流程，确保员工的正常薪资发放
和费用报销，提高管理效率，订立本规章制度。

本制度适用于全体员
工和企业管理人员。

二、工资结算
1. 工资发放周期
工资发放周期为每月一次，发放日期为每月的最终一个工作日。

如
遇国家法定节假日或其它特殊情况，工资发放日期将提前至节假日前
最终一个工作日。

2. 工资计算方式
工资计算方式采用月薪制，依照员工所在岗位的薪资标准计算。

3. 工资核算
工资核算由人力资源部门负责，依据企业薪资标准和员工出勤情况
进行计算。

核算结果需经员工本人确认无误后，由财务部门进行发放。

4. 工资支出方式
工资支出方式采用银行转账，员工需供应个人银行账户信息，并确
保其准确无误。

员工在薪资结算周期内更改个人银行账户时，应提前
向人力资源部门提交更改申请。

5. 工资调整
依据员工绩效评估结果和企业经营情形，公司可能进行工资调整。

工资调整方案由人力资源部门订立，并经过企业管理层审批后执行。

6. 工资税务处理
依据国家相关税务规定，工资中应扣除个人所得税，并定时缴纳给
税务部门。

公司财务部门负责工资个税的计算、扣除和缴纳。

三、费用报销
1. 报销范围
公司依据业务需要规定了一套费用报销规范，包含但不限于员工差旅费、交通费、通讯费、接待费、培训费等。

员工在公司规定的报销范围内，依照规定的程序和要求进行费用报销。

2. 报销限额
公司针对各项费用设定了报销限额，超出限额的费用不得报销，员工可以选择自费或通过其他途径解决。

3. 报销凭证
员工在进行费用报销时，应提交完整的报销凭证，包含原始发票、费用报销申请单、报销说明等。

凭证料子应真实、准确、规范，同时应符合公司财务内控要求。

4. 报销流程
员工在报销时应依照公司规定的流程进行操作，包含填写费用报销申请单、提交相关凭证料子、经过主管审核、财务审批等。

报销流程的具体操作细节可查阅公司内部文件《费用报销流程操作手册》。

5. 报销审批
费用报销审批过程中，主管应对报销事项进行审查，确认报销事项的真实性和合理性。

财务部门对报销申请进行审批并订立报销计划，确保报销的合规性和及时性。

6. 报销发放
经合规审批的费用报销将在财务核算中及时发放到员工指定的银行账户。

在核算过程中，财务部门将对报销金额进行核对和计算，并确保报销款项的正确发放。

四、违规处理与监督
1. 违规处理
对于违反本制度的员工，公司将依照企业规定的纪律处分程序进行
处理。

违规行为包含但不限于虚报、冒领工资或报销费用、有意供应
虚假凭证等。

2. 监督机制
公司将建立完善的监督机制，通过内部审计、财务审核等方式对工
资结算与费用报销流程进行监督，确保规章制度的落地执行和合规性。

五、附则
本制度的解释权归企业管理层全部，如有需要，可依据实际情况进
行修订和增补。

修订和增补的规定一经批准，即具有同等法律效力。

全文结束。