公司财管管理制度

第一章总则

第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司资产安全、完整和有效利用，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门和员工，是公司财务管理的根本准则。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：

1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

2. 实事求是：如实反映公司财务状况，保证财务信息的真实、准确、完整。

3. 严谨细致：加强财务基础工作，提高财务工作效率。

4. 保密原则：严格保守公司财务秘密，防止信息泄露。

第二章财务部门职责

第四条公司财务部门负责公司财务管理工作，其主要职责如下：

1. 制定和实施公司财务管理制度，监督各部门执行财务制度。

2. 负责公司会计核算、财务报告编制、财务分析等工作。

3. 管理公司资金，确保资金安全、合规使用。

4. 参与公司预算编制、执行和监督。

5. 负责公司税务筹划、税务申报和税务检查等工作。

6. 参与公司重大投资、融资、担保等决策。

第三章财务核算与报告

第五条公司财务核算应遵循以下要求：

1. 严格执行国家统一的会计制度，确保会计核算的准确性、及时性。

2. 建立健全财务核算制度，规范会计核算流程。

3. 加强财务核算人员培训，提高核算水平。

4. 定期进行财务报表编制，及时、准确地反映公司财务状况。

第六条公司财务报告应包括以下内容：

1. 财务报表：资产负债表、利润表、现金流量表等。

2. 财务分析报告：对财务报表进行分析，揭示公司财务状况和经营成果。

3. 税务报表：企业所得税申报表、增值税申报表等。

第四章资金管理

第七条公司资金管理应遵循以下原则：

1. 严格审批制度：资金支出需经批准，确保资金使用合理。

2. 限额管理：根据公司实际情况，设定资金使用限额。

3. 预算管理：加强预算编制、执行和监督，确保资金合理分配。

4. 安全管理：确保资金安全，防范资金风险。

第五章内部控制与审计

第八条公司建立健全内部控制制度，加强内部控制，防范财务风险。

第九条公司设立内部审计机构，负责对公司财务活动进行审计，确保财务活动的合规性。

第六章附则

第十条本制度由公司财务部门负责解释。

第十一条本制度自发布之日起施行。