2022年10月高等教育自学考试金融理论与实务试题及答案

2022年10月高等教育自学考试金融理论与实务试题及答案
课程代码:00150
1．请考生按规定用笔将所有试题的答案涂、写在答题纸上。

2．答题前,考生务必将自己的考试课程名称,姓名,准考证号用黑色字迹的签字笔或钢笔填写在答题纸规定的位置上。

选择题部分
注意事项:
每小题选出答案后,用2B铅笔把答题纸上对应题目的答案标号涂黑。

如需改动,用橡皮擦干净后,再选涂其他答案标号。

不能答在试题卷上。

一、单项选择题:本大题共20小题，每小题1分，共20分。

在每小题列出的备选项中
只有一项是最符合题目要求的，请将其选出。

1．下列直接影响回购利率水平的因素是（）
A．证券的票面额
B．证券票面利率
C．证券期限
D. 回购期限
解析：回购利率与证券的流动性、回购的期限由密切关系。

2.直接为工商企业提供融资服务的业务是（）
A．票据贴现
B．同行拆借
C. 转贴现
D. 再贴现
解析：票据贴现直接为工商企业提供了融资服务
3．表示股价强烈涨势的K线是（）
A．T形线
B．十字星线
C．光头光脚大阳线
D．带上下影线的阳线
解析：长红线或光头光脚大阳线，表示股价强烈涨势
4．判断基金业绩的关键指标是（）
A．规模
B．期限
C．净值
D. 净值增长能力
解析：净值增长能力才是判断基金业绩的关键
5．最早出现的金融期权品种是（）
A．利率期权
B．股票期权
C．外汇期权
D．股指期权
解析：股票期权是金融期权最早出现的品种
6．现代金融体系中处于核心地位的金融机构是（）
A．中央银行
B．保险公司
C．政策性银行
D. 投资银行
解析：现代金融体系中，中央银行处于核心地位。

7．有“央行的央行”之称的国际金融机构是（）
A．国际货币基金组织
B．国际金融公司
C．世界银行
D. 国际清算银行
解析：国际清算银行负责协调各成员国中央银行的关系故有“央行中的央行”之称。

8．全球第一家互联网银行诞生于（）
A．英国
B. 美国
C．德国
D．意大利
解析：世界第一家互联网银行是1994年成立的美国第一安全网络银行SFNB。

9.因不完善的内部程序使商业银行发生的损失属于（）
A.信用风险
B. 市场风险
C. 操作风险
D. 声誉风险
解析：操作风险是指由不完全或有问题的内部程序、员工和信息科技系统以及外部事件所造成损失的可能性包括法律风险但不包括策略风险和声誉风险。

10．长期次级债务属于商业银行的（）
A．附属资本
B．核心资本
C．账面资本
D. 实收资本
解析：监管资本是监管当局要求商业银行必须保有的最低资本量，是商业银行的法律责任，因此，监管资本也可称为法律资本。

(1)—级资本,也称核心资本。

主要包括股本和公开储备。

根据监管要求，一级资本在总资本中的占比通常不得低于50%。

(2)二级资本,也称附属资本，包括未公开储备、重估储备、普通准备金、带有债务性质的资本工具和长期次级债务等。

11．货币制度的发展历程为（）
A．银本位制→金本位制→金银复本位制→不兑现的信用货币制度
B．金银复本位制→银本位制→金本位制→不兑现的信用货币制度
C．金银复本位制→金本位制→银本位制→不兑现的信用货币制度
D.银本位制→金银复本位制→金本位制→不兑现的信用货币制度
解析：国家货币制度的类型大致经历了银本位制→金银复本位制→金本位制→不兑现的信用货币制度，其中前三类统称为金属货币制度。

12．下列关于牙买加体系内容表述正确的是（）
A．建立国际货币基金组织
B．国际储备货币多元化
C．实行固定汇率制
D．实行“双挂钩”的国际货币体系
解析：牙买加体系的核心内容包括：
1.将已形成的浮动汇率制和其他浮动汇率制度合法化，国际货币基金组织对汇率政策进行监督，并且尽量缩小汇率波动幅度。

2.黄金非货币化
3.国际储备货币多元化
4.国际收支调节形式多样化
13．下列关于商业本票表述正确的是（）
A．商业本票是一种承诺式票据
B．商业本票经过承兑才能生效
C. 商业本票不能背书转让
D．商业本票通常由债权人签发
解析：商业本票是一种承诺式票据，通常是由债务人签发给债权人承诺在一定时间内无条件支付款项给收款人或持票人的债务证书。

商业本票可以背书转让，一经签发即可生效，无需承兑手续。

14.有“金边债券”之称的是（）
A．企业债
B．国债
C．金融债
D．抵押债
解析：国债是安全性很高的债券，基本不存在违约凤霞，因为如果必要的话，政府可以通过印刷钞票的方式来清偿债务，因此，国债又有“金边债券”之称。

15．投资人按照当前市场价格购买债券并一直持有到期时可以获得的年平均收益率称为债券的（）
A. 票面收益率
B. 即期收益率
C. 当期收益率
D. 到期收益率
解析：到期收益率指的是投资人按照当前市场价格购买债券并一直持有到期时可以获得的年平均收益率，到期收益率通常被作为利率的代表，被认为是计算利率最精确的指标，经济学家使用利率一词时，指的就是到期收益率。

16．投资银行最为传统和基础的业务是（）
A．资产管理业务
B．并购业务
C．证券承销业务
D．证券交易与经纪业务
解析：证券承销业务是投资银行最为传统和基础的业务。

17．某日炸雷击断小王房屋后面的一棵大树，大树压倒房屋导致小王的电视机损坏。

依据保险近因原则，该电视机损坏的近因是（）
A．雷击
B．大树折断
C．房屋倒塌
D．电视机质量
解析：保险中的近因是指引发保险事故发生的主要原因即在保险事故发生过程中起着主导或者支配作用的因素。

这是从保险事故产生的因果关系上来讲的而非字面意义上的时间先后关系。

该事故中的主要原因是雷击。

18．费雪交易方程式隐含的假定前提是（）
A．M和V短期内稳定
B．T和P短期内稳定
C．P和V短期内稳定
D. T和V短期内稳定
解析：费雪的交易方程式：MV=PT，其中V、T是常量即T和V短期内稳定。

19.投资捐赠属于国际收支平衡表的（）
A. 资本账户
B. 金融账户
C. 经常账户
D. 储备资产
解析：资本账户指居民与非居民之间的资本转移，以及居民与非居民之间非生产非金融资产的取得和处置。

资本转移包括投资捐赠和债务注销。

20．收入政策主要用于治理（）
A．需求拉动型通货膨胀
B．成本推动型通货膨胀
C．结构型通货膨胀
D．混合型通货膨胀
解析：收入政策主要用于治理成本推动型通货膨胀。

二、多项选择题:本大题共5小题，每小题2分，共10分。

在每小题列出的备选项中
至少有两项是符合题目要求的，请将其选出，错选、多选或少选均无分。

21．下列属于资本市场工具的有（）
A．股票
B．公司债券
C．回购协议
D．商业票据
E．中长期公债
解析：1. 期限在一年以内的金融工具属于货币市场工具，包括商业票据、国库券、大额可转让定期存单、回购协议等。

2.期限在一年以上的金融工具属于资本市场工具包括股票、公司债券、中长期公债等。

22．与普通股相比，优先股的优先权体现在（）
A．收益分配优先
B．表决权优先
C．剩余资产分配优先
D. 配股权优先
E．选举权优先
解析：优先股的特征有：
1.有约定的股息。

2.具有优先权，即优先分配股息和清偿资产的权利。

3.表决权受到限制。

优先股股东的表决权收到严格限制，在通常情况下不享有公司经营决策参与权，也没有选举权，只有当公司活动或议案涉及到优先股股东的权益时，优先股股东才有相应的表决权。

23.目前我国的保险资金可运用范围包括（）
A．银行存款
B．投资不动产
C．投资股权
D. 投资资产证券化产品
E．买卖债券
解析：《保险资金运用管理办法》规定的保险资金运用范围包括银行存款、买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券投资不动产；投资股权国务院规定的其他资金运用形式资产证券化产品、创业投资基金等私募基金。

24．金融衍生工具市场的功能包括（）
A．价格发现功能
B. 调节经济功能
C．套期保值功能
D. 筹集资金功能
E．投机获利功能
解析：金融衍生工具市场的功能：
1.价格发现功能
2.套期保值功能
3.投机获利手段
25．国库券发行市场的一级交易商一般包括（）
A．企业
B．上市公司
C. 商业银行
D. 证券公司
E．中央银行
解析：一级交易商是指具备一定资格、可以直接向国库券发行部门承销和投标国库券的交易商团体一般包括资金实力雄厚的商业银行和证券公司。

非选择题部分
注意事项:
用黑色字迹的签字笔或钢笔将答案写在答题纸上,不能答在试题卷上。

三、判断说明题:本大题共5小题，每小题3分，共15分。

判断正误，错误的请说明
理由。

26．治理通货膨胀最基本的对策就是实行紧缩的货币政策。

解析：正确。

治理通货膨胀最基本的对策就是实行紧缩的货币政策，控制住货币供给的过快增长。

27．通常情况下，当期债券市场价格与到期收益率同向变动。

解析：错误。

通常情况下，当期债券市场价格与到期收益率呈反向变动关系。

28．远期利率协议的功能在于通过固定将来实际支付的利率而避免利率变动的风险。

解析：正确。

远期利率协议的功能在于通过固定将来实际支付的利率而避免利率变动的风险。

29．偿还性与支付利息是经济范畴中信用活动的基本特征。

解析：正确。

偿还性与支付利息是经济范畴中信用活动的基本特征。

30．物价总水平的持续上升是判断通货紧缩是否发生的主要标准。

解析：错误。

物价总水平的持续下降是判断通货紧缩是否发生的主要标准。

（或：物价总水平的持续上升是判断通货膨胀是否发生的主要标准。

,,
四、计算题:本大题共2小题，每小题8分，共16分。

计算结果保留两位小数。

31．某投资者以10500元的价格购买了一张面值为10000元、票面年利息为600元、距到期日还有2年的债券，并持有到期。

请计算该债券的现时收益率和持有期收益率。

（单位：%）解析：
该债券的现时收益率=票面年利息/当期市场价格*100%=600/10500*100%=5.71%
（1）该债券的持有期收益率={（卖出价-买入价）÷持有年数+票面年利息}÷买入价*100%
={（10000-10500）÷2+600}÷10500*100%=3.33%
32．已知法定存款准备金为15%，超额存款准备金为5%，流通中的现金为400亿元，存款总额为1600亿元。

请计算：
(1）基础货币的数量。

(2）货币乘数
解析：基础货币=流通中的现金+存款准备金=400+1600*（15%+5%）=720（亿元）
货币乘数=（流通中的现金+存款总额）/基础货币=（400+1600）/720=2.78
或：货币乘数=（通货与存款比率+1）/（通货与存款比率+准备与存款比率）=（400/1600+1）/{（400/1600+1）+15%+5%}=2.78
五、简答题:本大题共3小题，每小题8分，共24分。

33．简述商业票据的基本特征。

33.简述中央银行收放基础货币的渠道。

解析:
(1)国外资产业务与基础货币。

中央银行在金融市场买入外汇和黄金,向经济体系投入基础货币;反之则回笼。

(2）对政府债权业务与基础货币。

中央银行买进政府债券，基础货币会相应增加;反之则减少。

(3）对金融机构债权业务与基础货币。

34.简述金融机构的功能。

解析:
(1）提供支付结算服务;(2）促进资金融通;(3）降低交易成本;(4）提供金融服务便利:(5)改善信息不对称;(6）转移与管理风险。

35.简述一般性货币政策工具的作用机理。

解析:
（1）中央银行通过调高或调低法定存款准备金率，影响商业银行的存款派生能力，从而达到调节市场货币供给量的目的。

(2)再贴现政策的作用机理:
①中央银行通过调整再贴现利率影响商业银行借入资金的成本，进而影响商业银行向社会提供的信用量，以达到调节货币供给量的目的。

②中央银行规定或调整何种票据及哪些金融机构具有向中央银行申请再贴现的资格，改变或引导资金流向，调整产业结构。

(3）公开市场业务的作用机理:中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，进而影响货币供给量与利率，实现货币政策目标。

六、论述题:本题15分。

36. 结合商业银行经营中面临的主要风险，分析商业银行提高风险管理水平的途径。

解析:
1)主要风险:
信用风险;市场风险;操作风险;流动性风险;国别风险;合规风险;声誉风险。

2)提高风险管理水平的途径:
优化风险管理环境;
合理设置风险管理组织;
建立完整的风险管理流程。